学生规模达人，若按现状校园面积生均用地面积仅为，相差生即公顷。

由于用地不足将严重制约学院今后发展，严重影响今后招生和师资队伍建设。

为改善学院软硬环境条件，保证学院健康有序发展，对学院进行扩建是很有必要。

国家十五规划提出要把发展教育和培养德才兼备高素质人才摆在更加突出战略位置，深化体制改革，加大投入，加快科技教育发展。

广西壮族自治区十五规划也提出要优先发展教育，稳步提高高等教育大众化水平。

市十五规划提出要继续加快高等教育发展，努力办好学院，加强重点学科和重点专业建设，十五期间市高等教育毛入学率达到人才总量达到万资合性院校。

三投资估算项目新增投资万元，其中新增固定资产为万元本项目考虑了利用原有固定资产万元，其财务评价按总投资万元计算。

三财务评价收入和税金收入项目主要收入为学院学生收费收入和上级拨款收入，政府每年都在这方面投入相当大经费，以满足教学设备更新投入。

为方便计算，本项目将上级财政补助部分也列为收入，以计算项目贷款偿还期。

学生收费收入根据自治区物价局核定收费标准，普高学生学费住宿费为元生年，夜大生学费元生年，则学生学费住宿费年收入为万元。

上级补助按培育名学生自治区补助元年计算，则每年上级补助收入为万元。

市财政补助根据市经济和社会发展计划以及财政特点，建议财政逐年增加对教育投入，为方便计算，按财政每年补助万元。

其他收入主要为适应社会需要而组织短期培训或成人教育以及办实业所得，根据学院提供资料，该项收入约为万元。

各项收入平均为万元。

税金根据国家税务法，本项目免税。

根据国务院国发号文和我市情况，学生收费部分需按向财政缴纳预算外统筹金，计算期内平均向财政缴纳预算外统筹金为万元。

二总支出估算本项目支出主要有水电费工资及附加费助学金及奖学金教学设备更新投入维修费利息支出及其他费用等。

分述如下水电费由于高等院校学生生活用水用电费用基本由学生自己支付，这部分水电费可省略不计。

主要计算教学正常用水用电，费用大约万元。

工资及附加费本项目教职工共约人，年工资附加共万元。

助学金奖学金每年按定比例帮助贫困生解决部分学费及奖励给品学兼优学生费用，其中助学金万元，奖学金万元。

教学设备更新投入高等教育要求及时进行教学设备更新和投入，为方便计算，该项费用按每年提取万元来计算。

维修费按每年安排万元计算。

利息支出为长期贷款利息支出，长期贷款年利率为，贷款金额分年投入，共万元，按等额还本利息照付方式计算利息，建设期利息按当年贷款额计算，当期计息，那么建设期利息分别为万元万元万元万元和万元，建设期利息累计为万元，历年贷款利息计入成本。

其他费用包括些办公费用万元业务费用万元招生费用万元宣传费用万元以及其他费用万元计算。

计算结果建成后年平均总支出为万元。

三利润估算由于本项目是将上级补助和财政补助列为收入来进行计算，因此，这里不作利润估算。

四贷款偿还能力分析本项目利用银行贷款年利率为，项目还款来源为学生学费上级补助和财政补助以及学院创收收入，经计算需年含建设期年还清贷款。

五财务不确定性分析本项目以建成后正常年份计算出盈亏平衡点即年招生率年招生率年固定支出年总收入年可变支出年上缴预算内统筹金计算表明招生率到时即可保证学院正常运作。

四评价结论财务指标汇总表财务指标汇总表单位万元序号指标和数据名称单位指标和数据备注项目规模总投资万元加上利用原有固定资产总投资为建设投资万元未包括利用原有固定资产其中基本预备费万元建设期利息万元学校收入万元计算期平均上缴政府统筹金万元计算期平均学校成本费用万高职教育，在学科专业上，主动适应经济结构战略调整，产业优化升级工业化城镇化和加入需要，扩大及增设计算机生物技术金融法律等社会急需学科，教育以应用性和实践性为核心，培养面向基层技术应用管理服务型人才，适当压缩社会需求不足长线专业。

在办学模式方面，鼓励多种形式社会力量办学，形成以政府办学为主体，社会各界共同参与，公办学校和民办学校共同发展办学体制，并鼓励引导高校与企业社会团体以股份制模式联合举办二级学院。

三市人才资源预测市国民经济和社会发展第十个五年计划纲要中明确要求要加快实施人才战略，优先发展教育。

把建设适应新世纪发展要求高素质人才队伍作为项重大而紧迫战略任务来抓，要重点建设好党政干部队伍企业经营管理