保障，带来了经济利益，而且通过建设新型商品混凝土搅拌站为提高建设质量提供了新尝试改善了建设环境，促进了整个建设水平提高，因此项目建设是非常必要。

项目建设可行性盘龙城经济开发区作为个新兴开发区，具有很强开发潜力，必将带动周边地区进步发展实施年产万立方米商品混凝土搅拌站项目，条件成熟，配套工程完善，销售市场稳定，可持续发展潜力很大。

项目实施单位技术力量强，资金实力雄厚，实施该项目是十分可行。

项目经济可行性项目建成后，项目销售收入达万元，实现净利润万元，实现税收万元，投资收益率为，静态投资回收期为年含建设期，动态投资回收期为年含建设期，促进了地域经济发展，提高了建设水平和建设质量，改二项目建设发起人单位企业法人营业执照表项目建设投资计算表序号投资项目规格型号单位数量产地单价万元合计万元备注搅拌站钢结构套三重工机械设备投资泵车台三重工机械设备投资泵车台三重工机械设备投资搅拌罐车辆三重工机械设备投资拖泵Ⅲ台三重工机械设备投资实验室设备套机械设备投资零星耗材办公楼建设投资平方米办公设备投资项目开办费土地亩项目配套流动资金合计表二项目销售销售估算表序号项目年产量销售单价金额万元商品混凝土销售收入万方元方合计备注本次主要测算作为主导产品标号商品混凝土主要测算依据本次测算主要按照武汉市单位产品到施工地点市场售价进行，武汉市市场月份信息价商品混凝土不含泵送运输销售单位为元方，武汉市商品混凝土实际市场销售价格为含泵送运输费元方元方，按照取低不取高原则，初步估算开发区商品混凝土含泵送运输销售单价为元方。

表三项目总成本费用税金估算表序号项目预计产量单位成本金额备注主营业务成本万方直接材料成本按照主导产品标号商品混凝土测算辅助材料成本铺助材料零星耗材成本按照年摊销动力成本动力成本按照元方进行测算主营业务税金及附加万方综合税费其中综合税率为经营费用万方销售费用销售费用按照元方进行测算运输及泵送费用运输及泵送费用按照元方进行测算工资及福利费含工会及教育经费从业人员人，人均工资元人月折旧费预留残值后，按照年计提折旧维检费按照折旧费计提管理费用万方工资及福利费含工会及教育经费从业人员人，人均工资元人月上交管理费按照元方进行测算折旧费预留残值后，主体建筑按照年计提折旧，其他办公设备按照年计提折旧维检费按照折旧费计提开办费摊销项目开办费按照年摊销财务费用万方金融机构按揭利息支出按金融机构按揭年利率计算金融机构手续费按全部收入计提所得税万方计税所得额收入企业所得税按计提合计万方备注直接材料成本商品混凝土每立方单位成本分析表序号标号消耗数量公斤折算价款元消耗数量公斤折算价款元消耗数量公斤折算价款元水泥标号砂石料减水剂水合计其中水泥标号按照开发区市场价格元吨进行估算。

砂石料按照恩施市市场价格元吨进行估算。

减水剂武汉市减水剂市场价格为元吨，考虑到运费因素，本次按照元吨进行估算。

水按照开发区自来水市场价格元吨进行估算。

在实际生产过程中，因为水泥砂石料均为商品混凝土搅拌站自行加工生产，水也可以采用挖井取水方式解决，故在单位成本核算中直接材料单价均有下降空间综合税费按照武汉市相关行业实际情况，商品混凝土搅拌站般作为般纳税人以小规模纳税人方式纳税，税率按照综合概算，但是因为水泥砂石料均为商品混凝土搅拌站自行加工生产，如果采用建筑施工企业开具建筑安装服务业发票，其税率为，本次按照综合税率进行估算。

人员配备项目实施工程中需要配备名从业人员，其中生产经营人员人行政管理人员人，均按照开发区平均工资水平元月核发工资。

其人员配备如下生产经营人员人，其中生产部调度人电工人机修人机操工人材料部人实验室总工人质检员人实验员人罐车司机人泵车人，地泵人，铲车人。

行政管理人员人，其中办公室人资料员人市场部人财务部人炊事员人保洁员人。

表四财务收益预测表序号项目达产期备注主营业务收入，减主营业务成本，主营业务税金及附加二主营业务利润，加其他业务利润减经营费用，管理费用财务费用三营业利润加投资收益补贴收入营业外收入减营业外支出加以前年度损益调整四利润总额减所得税所得税率按照计提五净利润表五敏感度分析表序号项目设计方案销售价格可变成本投资主营业务收入主营业务