经济需求规律和游客旅游心理，本景区门票价格定为元人，境内外人士律同等票价。

估计每年收入万元。

客房收入龙之居宾馆，设套标准房张床位，按平均房价元床，每年收入计万元。

入园旅游等消费收入本景区特色餐饮游览和参与性娱乐项目共有多项。

随着景区知名度逐步提高，可以适当提高门票票价，以增加营业收入。

出于对游客旅游心理考虑和计算简化，本研究报告以提高入园旅游平均水平来计算该项营业收入增长。

营业初期入园旅游消费水平规划为元人，消费人数为万人次，每年收入计万元。

蓼莪乡村商业街租金及购物收入商业街可以出租摊位方式来提高相应收入，商业街面积共平方米，按每日。

元平方米计算，收入约万元年游乐设施带来收入增量数量巨大，本应计入门票收入栏目中。

但是，根据经济需求规律和游客旅游心理，本景区门票价格确定为元人，且境内外人士律同等票价，除了游客人数增加等因素以外，在门票收入中不再反映设施增加和游客消费水准增加带来收入增量。

商业街成本商业街投资万元，按定比率承担，公共部分投资为万元年购物成本按，计万元。

详见附表营业费用测算标准营业费用主要指广告宣传费用等，按每年万元计算。

水电煤气费用按每年万元计算。

维修保养费用按每年万元计算。

管理费用测算标准固定资产折旧递延资产等，按总投资万元计提，为。

万元对人员编制和工资标准参照太湖地区相近主题公园景区管理公司人员编制和工资标准。

拟定为人员定编为人。

中高级管理人员工资为元月，般员工为元月，总额为。

万元。

工资附加费用住房基金养老保险基金待业保险基金等按工资总额计，总额为。

万元，两者合计为。

万元年培训费每年按万元计提蔻保护费按人均每月元计，约为万元年。

差旅费按当年营业收入。

计，为万元年。

交际应酬费按现行财务制度规定，统按当年营业收入。

计，为万元年。

董事会费按每年万元标准计。

审计年鉴费每年万元标准计。

工会经费按职工当年实得工资测算，按每年万元计算。

企业财产保险费按固定资产原值。

测算，约万元年。

办公费用每月按。

万元计算，全年万元。

其他费用指上述费用以外零星费用，即不可预见费用每年按万元计算。

财务费用本项目贷款万元，贷款利率计，正常年财务费用为万元。

税收和盈余公积金提取现行税制规定，旅游待业适用税种为营业税，税率为餐饮业适用税种也为营业税，税率为商品零售业适用税种为增值税，税率为，实际税负相当于商品销售额。

。

本园区未涉及高税率项目，故游乐项目适用税种为营业税，税率为。

为简化测算，本研究报告统按营业收入测算，计万元年。

所得税按所得额征收企业所得税。

并实行二免三减半优惠政策。

法定盈余公积金按税后利润提取具体情况可由董事会决定，当累计提取额超过实收资本时停止提取。

公益金按税后利润提取。

详见附表经济效益分析十三年七个月经营期经济效益测算总营业收入万元人民币总营业税万元人民币总经营成本万元人民币总管理费用万元人民币财务费用万元人民币总经营利润万元人民币总所得税万元人民币总折旧万元人民币总税后纯利润万元人民币本园区总投资万元人民币，建设期二年，到年月日，开始营业。

年投资收益率年净利润年折旧投资总额。

预计回收期五年六个月。

详见附表盈亏平衡和敏感性分析盈亏平衡点分析详见表中华蓼莪文化园总收入与总成本持平，处于不亏不盈状态，即税前利润为零。

盈亏平衡点分析表定量盈亏平衡点固定成本万元保本点游客万人保本点营业收入万元销售税金万元敏感性分析影响公司经济效益主要因素有销售收入和经营成本，根据影响利润敏感性分析计算，因销售收入和经营成本分别按定幅度变动而引起各项利润指标变动，较敏感因素是销售收入。

因此企业定要对外充分做好市场营销和广告宣传，以扩大知名度美誉度，增加指认性入园游玩率。

对内控制成本，深挖潜力，要创造设计更多与景区文化融合，具有参与性观赏性项目，以稳定游客数量，提高游客消费水平，取得更好经济和社会效益。

详见附表七综合评估。

蓼莪文化园景区地处富庶长江三角洲，依山傍水，三面环山，西南面向太湖开口，有良好小气候环境和优质地下水资源。

景区经济发达，人杰地灵，教育和文化氛围浓厚，加上交通发达，可进入性强，发民旅游条件十分优越。

以景区规划设计旅游发展要求衡量，基础设施尚待完善，太湖水富营养化状况需要改善，周围荒山绿化需加大力度。

上述环境条件优化将通过本项目建设得到促进和推动。

本项目以高品味特色组合为建设目标。

以有组织境外游客中高档消费作为重要服务对象，在景区形象形成广告效