„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„成本及费用分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„效益分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„二社会效益分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„三应用前景分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„十项目投资预算概况„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„项目投资预算„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„二项目投资来源预算„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„十二项目可行性综合评价„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„十三项目承担单位意见„„„„„„迎合了时代进步要求，相对于同业界，将处于领先位置，对于本公司产业化发展计划，提供了高端太阳能热水器产品有力支持。

随着产销规模不断扩大，将对国家经济发展环境保护人民生活品质提高政府税收做出更多更大贡献。

十项目投资预算概况项目投资预算本项目总投资金额为，万元，以下渠道筹措年度利润转投资万元年度积累为万元股东出资为万元申请云南省非公有制经济暨中小企业发展专项资金技术创新资助万元。

二项目经费支出预算预算科目总预算数万元其中申请资助数万元备注来源预算合计，申请科技项目经费资助二自筹经费来源，见自筹证明材料其他财政拨款承担单位自有货币资金，从银行获得贷款其他资金二支出预算合计，人员费项目负责人附表列示主要研究人员二设备费，购置费附表列示单价万元含以上设备单价万元以下设备试制费附表列示三租赁费租用仪器设备费用租用场地试验基地费用四材料费附表列示原材料辅助材料低值易耗品其他材料费五燃料动力费六试验外协费测试及化验费附表列示外协费七技术引进费八差旅费附表列示九会议费十出版文献信息传播知识产权事务费十劳务费十二专家咨询费十三管理费本单位现有仪器设备房屋使用日常水电气消耗其他有关管理费十四其他费用备注十二项目可行性综合评价财务评价项目按设计方案完成后，预计税后财务内部收益率为，投资回收期为年个月，不考虑建设期，投资利润率未减所得税为，投资利税率为，超过行业基准水平。

本项目投产方案合理，指标测算真实可靠，财务分析可行。

二盈亏平衡分析盈亏平衡点公式固定成本销售收入可变成本销售税金及附加盈亏平衡点计算结果表明，该项目只要达到设计能力企业就可保本经营。

三敏感性分析本项目中总成本销售收入变动成本三方面发生变化对投资利润率影响程度进行敏感性分析。

财务敏感性分析见下表。

项目基本数据变化率基本数据变化投资利润率未减所得税基本方案总成本，销售收入，变动成本上述分析表明，投资利润率指标受总成本销售收入变动成本均有不同影响，其中销售收入影响最大，当其不利变化均降，而总投资不变情况下，投资利润率降低左右，因此，本项目敏感性因素为销售收入，应采取妥善措施，对这个因素加以控制。

四效益评价本项目预期建成年产全绿色新型智能化壁挂式太阳能热水器万套生产线建设安排实用，产品技术及工艺技术方案先进经济合理，产品具有良好发展基础和扩展空间。

本项目生产线建设能很好满足产品生产需要，原材料供应渠道畅通，企业生产水电气均能保证供应，该项目严格执行国家环境保护要求，生产线建设不会对环境造成危害。

通过财务评价，本项目全部投资回收期个月年盈亏平衡点等主要评价指标均较好。

综合上述，经过可行性研究，本项目建设在产品方案市场前景技术方案和经济效益几方面均是可行，具有显著社会效益和经济效益，利国利民。

同时，本项目完成，将使昆明恒宇惠源科技有限公司恒宇牌全绿色太阳能热水器系列产品保持在节能与建筑体化市场领先地位，对于扩大云南太阳能热水器产品在全国市场推广具有积极示范效应。

建议给予立项支持，使项目尽快顺利实施。

建议做好本项目前期项目审批及完善工作，加大市场开发和技术设备选择工作，以期获得投资效益最大化。

同时，加大专业技术人才储备工作为项目运作奠定坚实基础。

十三项目承担单位意见云南省科技厅根据贵厅有关要求，我单位昆明恒宇惠源科技有限公司承担单位全称作为项目申请方，申