项核算政府投资项目借款及还本付息情况管理核算政府偿债基金负责历年度财政周转金回收和管理。

公司现有总资产万元，所有者权益万元，其中实收资本万元。

法人治理结构根据县国有资产经营有限公司章程规定，公司经理为法定代表人，负责公司工作。

公司依据会计法和有关财务会计制度规定，建立了较完善财务会计制度。

公司组织结构由综合部投融资管理部审计部组成。

领导班子公司领导班子与政府有着良好关系，事业心和责任心强，业务熟练，具有较高文化素质和组织管理能力。

法定代表人鞠强华，男，年生，中共党员，大学学历，会计师，历任县国有资产管理局综合科长县财政局评价科长县国有资产管理中心副主任公司执绿化美化二教学设备与用具三基础配套设施四其他费用建设单位管理费勘察设计费临时设施费工程监理费工程保险费土地费用五预备费基本预备费六建设期利息七合计第八章效益分析编制依据该项目经济评价主要依据国家计委及建设部发布建设项目经济评价方法与参数现行财税制度建设单位提供有关资料等。

二经济效益分析计算期该项目建设期为年，经营期按年计算。

学校收入该项目建成后，设教学班个，每班人，年均招生人。

按省市有关规定及县物价局核准，在校生每生收费标准在校生学杂费元学期，住宿费元学期，班费元学期，电教教材费元学期，取暖费元年，每学年共计万元此外按县政府有关规定，高中生入学教育培养费平均元人，教育培养费收入万元年，综合计算正常年学校收入万元。

详见表收入估算表学校成本费用成本费用主要是人员经费公用经费等，人员经费万元，公用经费万元，其他费用万元，正常年成本费用支出为万元。

利润该项目正常年利润总额为万元。

详见表损益表偿债能力分析该项目固定资产投资借款万元，年利率按，按等额还本利息照付方式还款，还款期年含建设期年，年完全能够还本付息，具有较高借款还贷能力。

偿还期内本息累计为万元，可用于还本付息资金累计为万元，累计利润总额为万元，利息总额万元，因此，该项目具备偿债能力。

详见表借款还本付息估算表表资金来源与运用表财务盈利能力分析该项目内部收益率为投资回收期约为年含建设期年，财务净现值万元。

详见表现金流量表盈亏平衡分析固定成本盈亏平衡点经营收入可变成本当学生人数或经营收入达到招生规模时，项目可保本。

经营收入经营收入盈利区总成本费用固定成本亏损区学生人数盈亏平衡图敏感性分析在项目计算期内，发生变化主要因素有学校收入和经营成本。

学校收入和经营成本发生变化时对财务评价指标影响定量分析结果见表敏感性分析表。

计算结果表明，学校收入变化对财务效益最为敏感，其次是经营成本。

敏感性分析结果见下表序号变动因素变动幅度内部收益率投资回收期基本方案学校收入经营成本评价结论项目建成后，正常年学校收入万元，利润总额万元。

财务分析表明，项目财务内部收益率，投资回收期为年含建设期年，财务评价指标较好，该项目是可行。

三社会效益该项目建设贯彻了国务院颁发中国教育改革和发展纲要和国家教委下发面向世纪教育振兴计划等有关政策，按国家级示范性高中标准，以流师资队伍流管理水平流教育质量流教育设施流教育竞争能力建设该项目，势必推动县教育事业发展。

同时能够缓解即将来临县教育整合带来中学生入学高峰压力，为县今后逐步普及高中阶段教育打下良好基础。

对促进地方经济持续健康稳定地发展，具有广泛而深远意义。

收入估算表表序号项目建设期经营期学费收入万元学费元人学生数人二培养费万元价格元人学生数人三收入合计损益表表单位万元序号项目经营期经营收入总成本费用利润总额盈余公积金公益金未分配利润累计未分配利润贷款还本付息表表单位万元序号项目名称合计建设期使用期借款偿还年初本息余额本年借款本年应计利息本年还本付息其中还本付息年末本息余额二还本付息资金来源利润总额财务费用三评价指标利息备付率偿债备付率资金来源与运用表表单位万元序号项目建设期经营期资金来源经营收入长期借款自有资金二资金运用建设投资长期借款还本付息经营成本三盈余资金四累计盈余资金现金流量表表单位万元序号项目建设期经营期现金流入经营收入二现金流出建设投资经营成本三净现金流量四累计净现金流量评价指标内部收益率财务净现值万元投资回收期约年含建设期年敏感性分析表经营收入表单位万元序号项目建设期经营期现金流入经营收入二现金流出