十五条股东会作出下列决议时，必须经代表以上表求量较大，且在定时期内呈上升趋势，有较稳定客户群体。

因此，业务发展具有定空间，不存在因市场萎缩而造成业务枯竭局面。

三出资风险。

法人股东和个人股东出资都能按比例及时足额到位，不会因注册资金不足影响业务进行，并且出资人结构和比例符合典当管理办法和公司法要求，结构较为合理，不会出现因结构失衡而造成风险。

四管理风险。

在经营过程中，严格按照国家法律法规办事。

严格执行典当行制定各项规章制度，同时积极配合主管部门各项检查，内外审计相结合，把问题消灭在萌芽状态。

五安全风险。

做好硬件安全防范措施同时，要充分利用好现代化科技手段，同公安机关消防部门营，保证典当行安全稳健运行，根据国务院审计署关于内部审计工作规定，结合我公司具体情况，特制度本制度。

第二条根据国家方针政策典当管理办法和公司经营目标规章制度，对公司帐务收支资金营运会计核算及其经济活动真实性合法性和效益性，进行系统地审计监督，以达到堵塞漏洞完善制度改进管理提高经济效益目。

第三条公司审计工作人员在董事长领导下，独立行使内部审计职权，对公司董事会负责并报告工作。

第四条公司审计部门对下列事项进行审计监督财务会计现金出纳业务二动产质押典当业务三房地产抵押典当业务四限额内绝当物品变卖业务五当金利率综合费率合规性六当票当物管理严密性七其他有关事项。

第五条根据内部审计工作需要，公司内有关业务部门应及时向审计部门提供有关计划预算决算报表文件资料及规章制度等。

第六条公司审计部门主要职权是审查与本规定第四条所列稽审事项有关各类经济技术资料，包括各类账册凭证合同计划报表业务文件等。

二参加公司有关部门业务会议。

三对审计中有关问题，进行调查并索取证明材料。

四对审计部门进行稽审，不提供有关资料，不如实反映情况对稽审结论意见建议，不按要求及时改正，屡查屡犯部门或有关人员，经公司领导批准，可给予必要批评和处理。

五对严格管理，遵守国家方针政策规章制度，无重大经济案件或工作事故，经营效果显著单位或有关人员，要帮助总结经验，肯定成绩，加以推广。

六提出改进管理，提高效益建议，以及纠正处理违反财经纪律行为建议和意见。

第七条公司审计部门可以根据授权，建立必要处罚制度，处罚方式包括书面警告二通报批评三经济制裁。

第八条公司内部审计工作主要程序是根据商务主管部门要求和本公司具体情况，拟定稽核审计项目计划，报经执行董事批准后实施。

二实施稽审项目时，般应当事先通知被稽审部门。

必要时，也可不予通知。

三对稽核审计中发现问题，可随时向有关部门和人员提出改进意见。

稽审终结，提出稽审报告，征求被稽审部门意见后，报送公司领导审批。

经批准稽审结论或决定，被稽审部门必须执行，并将执行结果反馈给稽审部门。

必要时，稽审部门应进行后续稽审。

四被稽审部门对稽核审计结论或决定如有异议，可提请公司董事长进行复审和裁决。

第九条审计部门对办理稽核审计事项，必须建立稽核审计档案，按照规定管理。

第十条根据审计工作实际需要和本人情况，审计人员可以按照国家有关规定参加审计专业技术资格考试。

第十条审计人员必须依法办事，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，保守秘密。

第十二条审计人员依法行使监督职权，受国家法律保护，任何人不得以任何形式打击报复，如有违反，应依法论处。

第十三条对在审计工作中做出突出成绩稽审人员，可给予表彰。

对违反本规定由公司或上级主管部门根据情节轻重，给予行政处分经济处罚，或者提请有关部门处理。

第十四条本规定如与上级颁发审计法规相抵触，应以上级审计法规为准。

第十五条本规定解释权属于公司。

第十六条本规定自批准之日起开始实行。

股东签字盖章二年月日求量较大，且在定时期内呈上升趋势，有较稳定客户群体。

因此，业务发展具有定空间，不存在因市场萎缩而造成业务枯竭局面。

三出资风险。

法人股东和个人股东出资都能按比例及时足额到位，不会因注册资金不足影响业务进行，并且出资人结构和比例符合典当管理办法和公司法要求，结构较为合理，不会出现因结构失衡而造成风险。

四管理风险。

在经营过程中，严格按照国家法律法规办事。

严格执行典当行制定各项规章制度，同时积极配合主管部门各项检查，内外审计相结合，把问题消灭在萌芽状态。

五安全风险。

做好硬件安全防范措施同时，要充分利用好现代化科技手段，同公安机关消防部门建立联防联治。

加强内部