势图我国黄金市场需求持续增长中国已经成为世界黄金增量第需求量第二国家据中国黄金协会最新统计数据显示，年中国延续高速增长态势，并有望在年成为全球黄金最大需求国。

年，全国黄金消费量吨，比上年增加吨，同比增长。

其中黄金首饰吨，同比增长金条吨，同比增长金币吨，同比增长工业用金吨，同比增长其他用金吨，同比增长。

澳大利亚矿产资源极为丰富澳大利亚矿产资源极为丰富，已探明矿产储量居世界前列有金铀铁铝土矿铁煤稀土钒等。

迅速资源全球化已使得澳大利亚成为世界矿业重要生产中心之，并且已成为个重要地区能源供应国。

除此以外，澳大利亚还具有良好投资环境，包括高度发达基础设施，公开高效和有利于商势图目标公司年最高股价为澳元股，最低股价为澳元股。

年月日，目标公司收市价为澳元股。

目标公司股价波动对风华高科影响公司拟定投资方案序号指标第期第二期两期合并现有总股本股，增发总股本股，发行新股后总股本股，投资方合计持股比例风华认购股数股风华持股比例认购新股价格澳元股总投资澳元月日股价澳元股市值澳元，按月日股价计算公允价值损益澳元，按照国内会计政策规定，如果支付股权日，股价大于澳元，超出部分应确认为当期营业外收入股价低于澳元时，在达到控股地位及合并会计报表时，支付投资成本与该公司账面净资产所占差额部分应冲减公司资本公积，影响公司留存收益。

仅以股票投资角度考虑，公司应按照期末市值确认当期损益，因此收购后目标公司股价波动将影响公司实际收益或预期收益。

目标企业股价波动直接影响公司收益，当持股比例在时即持股时，股票价格每上涨澳元，则公司账面获得公允价值收益约为澳元相反每下跌澳元，则公司账面获得公允价值减值约为澳元。

在不合并报表时，公司持股比例增加，则依次类推。

项目风险及对策法律政策风险本次投资项目涉及中国香港特别行政区与澳大利亚国家及地区政策与法律，投资行为须符合上述国家地区相关法律法规，存在政府和相关监管机构针对本次投资进行法律或调查行动风险。

公司本次投资澳大利亚上市公司公司是以勘探金矿为主初级勘探企业。

目标公司目前在西澳有五个正在勘探金矿项目，但未有黄金开采，本次投资完成后，目标公司将从勘探向开采转型，但根据澳大利亚相关规定，完成相关手续对矿产进行开采需要约天。

另外，影响采矿因素也较多，如工业事故矿场坍塌恶劣天气设备故障火灾地下水渗漏爆炸及其他突发性事件等，这些因素均可能导致企业矿场财产受到损失，并可能造成人员伤亡环境破坏及潜在法律责任。

策略在投资项目审批过程中，我们将积极主动地与东道国政府取得沟通，消除其潜在疑虑。

同时，我们也将通过沟通策略，充分考察目标企业，保证信息对称性，避免盲目投资。

和目标企业搞好关系，使目标企业出面，游说其本国政府，这样比我们味单方面宣传更有实效。

在目标公司矿产开发项目规划建设过程中，公司将聘请专业机构对项目进行充分可行性研究和工程设计，采取措施降低突发性事件发生概率。

市场风险国际黄金价格在年月达到历史高点美元盎司后，近半年来呈现持续回落。

黄金价格走势将直接影响本投资项目开采进度和经营业绩，将会给项目经营带来风险。

策略当黄金价格涨跌不影响美元霸主地位时，黄金价格由市场供求来决定旦黄金价格涨跌影响到美元霸权时，定是抑金扬美。

但历史地看，任何信用纸币都难以逃脱贬值命运，美元也样。

所以，从长期来看，黄金价格走势定是以登楼梯方式上涨，局部下降不会影响其长期向上攀升。

目标公司可以通过控制矿产开采进度来迎合市场周期。

经营管理风险由于澳大利亚在政治经济文化法制与意识形态等各方面与国内具有较大差异，且公司本次投资项目为全新领域，公司缺乏矿产勘探及开采经营管理方面专业人才，投资本项目面临定管理和经营风险。

策略公司将借鉴大股东广东省广晟资产经营有限公司已成功收购及运营澳大利亚上市公司经验，在大股东提供专业技术及管理人才帮助下，降低项目管理及运营风险。

外汇风险本次交易币种涉及澳元和人民币，将存在因各项外币汇率不断变化带来外汇风险。

资源风险由于目标公司所拥有矿产资源量数据是根据勘探结果计算，部分项目勘探仍处于初级阶段，因此该资源量数据计算及编制可能存在人为技术上或其他不可控因素影响，可能导致推测资源量与实际资源量不致风险。

对策在建设过程中，企业是通过勘查技术对矿产资源量和可采储量进行估测，并据此判断开发和经