我国塑料制品工业高速发展，对塑料模具需求骤增，促进了塑料模具市场繁荣和发展。预计，在未来十几年内增速仍将高于增长。年我国塑料制品行业仍然保持较快发展，经济效益也有新提高。据统计，月份，累计完成工业总产值年不变价亿元，产量达到万吨。比上年同期增长，占轻工行业总产值，产值总额在轻工个主要行业中位居第三实现产品销售率，高于轻工行业平均水平。塑料制品行业属于周期性行业。从行业发展周期分析，中国塑料制品行业正处于发展期，市场前景广阔，存在巨大发展空间。根据中国模协对国内十五期间模具市场发展预测，年至年我国模具生产将以年平均增长速度发展。塑料模具发展速度将高于其它模具，在模具行业中比例将逐步提高。随着塑料工业不断发展，对塑料模具提出越来越高要求是正常。因此，精密大型复杂长寿命塑料模具发展将高于总量发展速度。同时，由于近年来进口模具中，精密大型复杂长寿命模具占多数。所以，从减少进口提高国产化率角度出发，这类高档模具在市场上份额也将逐步增大。目前，我国模具业规模仅次于日本和美国，但大多集中在中低档领域，技术水平和附加值偏低。据中国模具工业协会提供数据显示，我国制造业急需精密复杂冲压模具和塑料模具轿车覆盖件等模具，仍然大量依靠进口，模具产品进出口逆差超过多亿美元。塑料模具中为汽车摩托车和家电配套大型精密复杂等技术含量高大型注塑模具，因总量也供不应求，每年进口近十亿美元，已被中国模具协会制定我国模具行业十五规划列为十五期间重点发展模具产品。塑料模具行业在十五期间将面临再次腾飞契机。第二节编制依据和原则编制依据建筑设计防火规范工业企业设计卫生标准工业企业噪音控制设计规范大气污染物综合排放标准建设项目环境保护管理办法关于项目工程设计合同有关部门提供水文气象地质等资料编制原则严格按照国家规定可行性研究报告编制标准进行设计，选用国内外先进设备，力争工厂在设施上达到国内先进水平。第三节可行性编制中工作范围项目可行性研究将就项目意义和必要性项目技术先进性拟建规模物料供应项目建设设计方案总图物流仓贮土建工程公用工程环保消防节能项情况为年达到生产能力年达到生产能力年达到生产能力。项目计算期该项目计算期为年。产品估价及外销比例产品销售价格均按含税价格估算。产品销售价格估算按国内外市场平均价格估算。其中汽车灯具精密模具产品万元套，家用电器模具万元套。税率确定项目计算税金主要有企业所得税增值税城市建设维护税和教育费附加等。为了体现财务评价指标可比性，本项目企业所得税在测算中按不享受减免税政策进行测算，项目税金详见表。项目交纳销售税金税种及税率表序号税别计税依据税率备注增值税销项额进项额城市建设维护税应交增值税教育费附加应交增值税所得税应纳税所得折旧及摊销固定资产采用分类折旧法计算。项目固定资产中房屋建筑物年折旧期限为年机械设备年折旧期限为年电子设备年折旧期限为年递延资产及其他无形资产按年摊销年限摊入成本费用土地使用权征用按年摊销年限摊入成本费用。折旧方法采用平均年限法，残值率按计算。固定资产及折旧费用估算表见辅助报表，无形资产及递延资产摊销表见辅助报表。第二节产品成本外购原材料本项目主要原材料为模具钢。原辅材料采购费按消耗定额和预测市场价格确定，预计达产年原辅材料采购费用为万元。详见辅助报表。燃料动力等费用本项目主要燃料动力为水电消耗，达产后，预计燃动消耗为电万度水万方。燃动费根据消耗定额及现行价格计算。工资福利费用本项目人员配臵主要为生产人员管理人员和销售人员，年福利费用按工资总额计取。达产后，项目员工合计人，其中管理人中低层管理人生产人，预计达产年工资福利总额为万元。各项费用各项费用参考企业现有费用水平和般行业水平测算。管理费用工会经费和职工培训费分别按工资总额和估算，项目内研发费用按年销售收入估算，预计达产年管理费用总额为万元。制造费用修理费用含物料消耗按折旧额估算，折旧费按正常费用估算，其它制造费用按固定资产原值估算。预计达产年制造费用总额为万元。销售费用其他销售费用按年销售收入估算。预计达产年销售费用总额为万元。生产成本产品生产成本及费用按现行会计制度中规定成本要素执行，根据本次设计分年度生产纲领进行测算。经营期生产成本费用估算详见辅助报表。第三节财务效益评价销售收入销售税金及利润估算年项目达到设计生产能力，年新增销售收入万元，利润总额万元，税后利润万元。销售收入及税金情况详见辅助报表。主要财务指标汇总主要财务指标计算如下表财务评价主要数据与指标汇总表序号指标与数据名称单位指标与数据备注项目总投资万元建设投资万元当前，汽车塑料制品应用趋势已由普通装饰件发展到结构件功能件，塑料原料使用也由普通塑料多用于汽车内饰件扩展到强度更高耐冲击性更好复合材料或塑料合金。可以说，随着塑料材质及其成型技术与工艺提高，塑料搭上飞驰汽车，必然引来汽车塑料模具大发展。家电与电子通信产品十五期间，预计中国家电业所需模具量年增长率约为。台电冰箱约需副模具，价值万元台全自动洗衣机约需副模具，价值万元。单从塑料模具来看，台空调器需要副塑料模具，价值万元台彩电约需套塑料模具，价值万元。十五期间中国仅彩电年生产量就将超过万台，按万台需要整套塑料模具价格约万元计，则仅彩电用塑料模具每年就有约亿元市场。目前市场对家电电子消费品外壳色彩手感精度壁厚等都提出了新要求，外壳设计成为重要环。业内人士普遍认为，大型精密设计合理主要针对薄壁制品注塑模具将在今后得到市场欢迎。在集成电路制造中，集成电路塑封模具是半导体集成电路产品生产中必备关键工艺装备，电子封装直接影响着半导体器件和集成电路电性能热性能光学性能美观性能和机械性能，还影响其可靠性和成本，同时对系统小型化起到关键作用，而塑料封装就占集成电路封装市场以上。作为集成电路消费大国，中国目前年需半导体器件和集成电路塑封模具万副左右，但现有生产能力不足万副。预计今后年中国半导体集成电路市场需求将以每年速度持续增长。模具市场需求也呈线性增长趋势，到年需求量已达到万副左右，产业化发展需求极其迫切。加速发展高档模具海关统总论第节项目背景项目名称主办单位及负责人项目名称非金属制品精密模具生产线建设项目承办单位法人代表项目负责人联系电话可行性报告编制单位项目提出的背景投资的必要性和经济意义承办单位概况中方公司外方公司项目提出的背景当前，我国模具市场空前活跃。与动资金万元建设期利息万元资本金万元资本金占总投资比例固定资产投资借款万元中长期流动资金借款万元短期借款万元销售收入含税万元生产期平均销售税金及附加万元生产期平均附增值税万元生产期平均总成本费用万元生产期平均利润总额万元生产期平均所得税万元生产期平均税后利润万元生产期平均财务盈利能力分析财务内部收益率全部投资所得税前全部投资所得税后自有资金财务净现值全部投资所得税前万元全部投资所得税后万元自有资金万元投资回收期全部投资所得税前年含建设期全部投资所得税后年含建设期投资利润率投资利税率清偿能力分析资产负债率达产第三年流动比率达产第三年盈亏平衡点达产第三年财务评价结论财务分析表明，本项目可以较少投入得到较大收益，项目生产期平均年销售收入万元，税后利润万元。项目财务净现值为万元，静态投资回收期年，投资财务内部收益率为。各项经济指标计算表明，本项目盈利能力指标高于同行业基准评价指标基准收益率取，高于同行业平均水平，有较强盈利能力，经济效益较好，本项目财务上可行。第四节盈亏平衡分析本项目实施后总生产能力盈亏平衡计算如下按达产期第三年数据计算生产能力利用率固定成本销售收入可变成本销售税金及附加盈亏平衡点计算表序号项目单位数据销售收入万元总成本费用万元其中固定成本万元变动成本万元销售税金及附加万元盈亏平衡点计算结果表明，达产第三年当产量达到总生产能力时，项目即可保本，实现盈亏平衡。般认为，当盈亏平衡点小于时，项目营运风险较低，可见本项目抗风险能力较强。第五节敏感性分析在项目计算期内可能发生变化主要因素有产品销售价格销售产量建设投资等。各类因素变化幅度为和时对财务内部收益率和投资回收期影响程度见表。敏感性分析表变化因素基本方案内部收销售价格益率变化销售数量建设投资投资回收期年销售价格销售数量建设投资计算结果表明，建设投资额对财务内部收益率和投资回收期影响稍大，企业需加强自身监督管理，控制投资，增强项目投资盈利稳定性。第十四章结论本项目是以有限公司先进技术，生产管理质量管理和国内广阔市场优势为基础，以全球为对象。项目技术和市场有保障。项目符合由国家发展和改革委员会和商务部发布外商投资产业指导目录年修订鼓励外商投资产业目录中第三类制造业，第十五款金属制品业中，第项非金属制品模具设计制造。设计中所采用工艺成熟设备先场需求也呈线性增长趋势，到年需求量已达到万副左右，产业化发展需求极其迫切。加速发展高档模具海关统计资料显示，年中国共进口模具亿美元，比上年增长，其中塑料橡胶模具进口金额高达亿美元，占总进口额年出口模具亿美元，比上年增长，其中塑料橡胶模具出口金额亿美元，占总出口额。年中国出口模具亿美元，与年出口亿美元相比，增长了约。年中国进口模具达到亿美元，仅比年增长，年进出口之比为，比年。可见，中国模具市场正处在高速增长期，尤其是塑料橡胶模具，更是有了长足发展。从进出口对比可以看出，进口塑胶模具金额比出口金额高出。随着塑料工业不断发展，精密大型复杂长寿命塑料模具发展将高于总量发展速度。同时，由于近年来进口模具中，精密大型复杂长寿命模具占多数，所以，从减少进口提高国产化率角度出发，这类国产高档模具在市场上份额也将逐步增大。专家预言，未来模具将向大型化高精密度多功能复合型等方向发展。同时，由于近年来中国每年用亿美