产业化经营模式，与移民养殖户签订长期合同，确定鸭苗养殖数量，品种质量产品价格和鸭蛋交售时间，公司对移民养殖户实行四包，即包良种供应，包疫病虫防治包技术服务，包鲜蛋和淘汰老鸭收购运销，对移民养殖户进行产业化全过程全方位服务。经营管理措施生产管理按照国际有机农业和国家禽标准规范管理，实行标准化，规范化管理。在确保产品质量的同时，要有节能降耗等约束性指标，生产高产优质高效低耗生态安全的品牌产品，提高产品的市场竞争力。财务管理项目资金管理落实到单位法人代表，单项工程费用支出均由法人支笔审批。严格执行项目资金的专用制度和财务审计制度，保证资金专款专用安全使用。提高项目资金使用效益。层层建立经营利润核算责任制，成本核算分解到岗到人，推行标准成本核算体系。营销管理公司主营优质蛋鸭鸭苗鸭蛋收购储存和加工运销，但必须第七章项目组织与管理按照市场原则，严格质量管理，制定健全的质量标准实行内部按质论价核算和销售，达不到质量标准的必须淘汰出局，不计算产值收入和效益工资，由相关责任人承担经济责任，部门负责人承担连带责任。技术培训投产前实行全员对口培训，考试考核达标方能上岗。投产后根据不同岗位对人员素质的不同要求，采取不同的培训方式。企业管理人员是企业发展的中坚力量，不断提高经营管理决策能力组织协调能力开拓创新能力和市场应变能力，主要以进修派出考察及自学为主，脱产学习国辅技术人员要求全面系统地掌握全套生产技术，不断进行知识更新，提高技术创新能力为主目的，采取短期培训进修深造多参加技术攻关和交流活动等方式不断提高技术创新水平工人要求能熟练地完成所从事的工作。采取现场培训现场指导脱产素质教育等方法进行培训，不断提高智能技术水平对基地移民养殖户，实行集中培训和现场指导相结合，以就地培训为主，固定技术人员，服务到户，包教包会。劳动安全卫生与消防劳动保护按照劳动法规定企业与每个员工签订劳动合同，落实劳动保护措施。公司要向所有员工提供符合国家劳动保护法规和标准的工作环境，以保障员工的人身安全和健康，发给员工劳动保护用品。员工因工伤致残的，将按国家和地方有关企业劳动管理的规定预以补偿。每个岗位每道工序都要明确操作规程，对每个员工都第七章项目组织与管理要，岗前培训，精通技术操作规程，身体力行，力争零事故。人员卫生与项目区环境卫生厂区车间生产管理人员都要定期进行健康检查，取得个人卫生合格证后才能上岗，教育职工讲究个人卫生，保护公共卫生，统着装上班，杜绝外部有害物质传入车间。项目区道路要求平坦地面硬化无积水实现园林化，厂区内无灰尘飞扬厕所律采用环保型厕所，无污水排出地面勤于消毒清洗，经常保持清洁，垃圾废弃物分类按时运送集中处理循环利用。严格厂区卫生防疫和动物检疫制度，确保食品安全卫生生产。消防项目建设前，将消防通道纳入规划项目建成后，将配备专门的消防器具和义务消防员，教育职工树立消防意识，确保火灾的零发生率。第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源投资估算依据国家发展改革委员会建设部的发改投资号文件关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知土建工程根据湖南省建筑工程概算定额为依据，并参照当地同类工程估算指标进行估算加工机械设施安装按湖南省安装定额资料计算设备购置费用按设备生产厂家报价估算财政有偿资金占用费年利率按计算银行借款利率按同期中国人民银行公布的利率为标准。投资估算总投资总投资新增固定资产总投资铺底流动资金万元。项目评价总投资新增固定资产总投资新增流动资金万元。建设投资项目固定资产投资总额万元其中土建工程万元，设备购置万元，安装费万元，其他费用万元。流动资金参照类似项目的流动资金占用情况，结合项目的特点估算，项目达产后，新增流动资金需求额为万元。投产第年正常生产需要铺底流动资金万元，第二年需要追加铺底流动资金为第八章投资估算与资金来源万元。资金来源申请湖南省移民开发管理局扶持资金申请湖南省移民开发管理局扶持资金万元，资金全部用于大源渡库区蛋鸭移民示范养殖基地的基础设施建设。申请国家农业产业化经营项目财政资金申请国家农业产业化经营项目财政资金万元，其中无偿资金万元，有偿资金万元，有偿资金占用费按年率计算。国家农业产业化经营项目地方财政配套资金地方财政共需配套资金万元，其中无偿资金万元，有偿资金万元。有偿资金占用费按年率计算。自筹资金及来源企业自我积累的资金万元向银行借款万元，按中国人民银行公布的借款利率计算。资金使用和管理财政资金使用和管理财政无偿资金使用和管理财政无偿资金万元，用于大源渡库区蛋鸭移民示范养殖基地的基础设施建设万元，科技措施费万元，前期工作费万元。对于财政资金，实行报账制，专人管理专户储存专账核算专款专用，严格财政纪律，省市财政局和移民开发局负责对项目资金使用进行监管，确保资金的专款专用。财政有偿资金使用和管理第八章投资估算与资金来源中央和省市县财政资金共进行计算分析，从而测定该项目在激烈市场竞争中承受市场变化风险的能力。通过对单位售价项目投资经营成本以及产量等因素进行的敏感性分析计算可以看出，影响经济效益最敏感的因素是经营成本，其次是单位售价，投资的敏感性最低，敏感性分析结果列于表。表敏感性分析结果表序号敏感因素及变化幅度税后财务内部收益率税后财务净现值万元税后全部投资回收期年基本方案销售价格销售价格经营成本经营成本投资投资第九章财务评价图项目敏感性分析图基准收益率不确定因素变化率基准收益率投资变化收入变化基本方案经营成本变化从敏感性因素分析结果表中可以看出，当最不利的因素发生时，即当市场情况发生变化，销售价格下降时，项目的税后财务内部收益率仍然能够达到，远远高于目前商业银行借款利率，说明项目具有较强的抗风险能力。财务评价结论通过对项目进行财务经济分析计算，项目的所得税前内部收益率为，所得税后内部收益率为，全部投资回收期为第九章财务评价年税前。项目的财务效益较好，从财务上说是可行的。从不确定性分析计算来看，项目具有较强的抗风险能力。因此可以看出，本项目在经济上技术上均是可行的。第十章社会效益分析第十章社会效益分析社会评价基本结论本项目是个拉动性强辐射面广具有良好经济效益和广泛社会效益的移民综合开发项目和农业产业化项目。项目的建设有利于大源渡库区产业结构调整，可吸收大批库区移民剩余劳动力的就业，并解决部分妇女就业，同时带动保鲜分级包装加工运输等相关产业的发展和兴起，可以解决部分下岗职工的就业问题，也可为当地政府增加可观的税收。库区和安置区的移民综合开发与农业产业化经营壮大库区和安置区的主导产业，促进结构调整项目建成后，年新增供应优质蛋鸭雏苗万羽，处理淘汰蛋鸭万羽，新增亿枚鸭蛋的储存能力和咸蛋黄的加工能力。这将有效的解决库区和安置区的移民养殖农户的鸭苗供应不足淘汰蛋鸭处置难和鸭蛋销售的后顾之忧，也该地区的蛋鸭相关产品的深加工提供了充足的原料供应。因此，项目建设对库区和安置区家禽业发展起到了较好的促进作用，这必将从根本上改变库区和安置区的农业结构布局。完善产业链条，促进产业化发展项目实行公司基地农户的产业化运行模式，由公司提供鸭苗饲养技术培训，饲料疫病防治技术及淘汰蛋鸭回收销售等全过程的产供销条龙服务。项目实施后，可以为移民直接增收亿元以上。通过蛋鸭养殖及鸭蛋制品深加工，使农民增收企业增效，为农村经济培育新的增长点。同时还可以带动加工业运输第十章社会效益分析业和市场信息流动产业的发展，有利于加快库区和安置区的农业产业化的进程。辐射带动能力分析项目实施单位秉着服务农户，让利农户的原则，与移民养殖农户签订饲养合同，优先优惠提供鸭苗饲料和技术指导，按高于市场价回收鸭蛋和淘汰蛋鸭。项目建设拟联系库区和安置区户移民养鸭专业户，发展蛋鸭养殖，公司与农户签订合同，实现公司与农户双赢，充分发挥养鸭农户的辐射带动。通过规模养殖专业户间接带动，两户带户共可带动户。移民增收农业增效评价移民增收项目建成后，将直接和间接带动户库区移民致富，安置库区移民剩余劳动力余人，使库区移民养鸭户每年增加纯收入亿元以上。农业增效粮食及副产品转化增值饲料加工产值科技服务及产品收购服务等相关产业收入可增加万元以上。对比分析项目区移民养鸭户每户每年的纯收入增加元以上，而非项目区则没有这增收的条件，项目区与非项目区移民收入差距明显，第十章社会效益分析非项目区的移民为增加收入，必然会进步调整产业结构，适应市场需求，生产收益较高的农产品。其它影响评价项目实施后，将极大地调动移民发展养殖业生产经营的积极性，对促进粮食转化，较好地提升库区和安置区的综合生产能力，带动库区经济发展，活跃农村经济，增加财政收入，促进社会主义新农村建设等有着十分重要的意义。万元，其中有偿资金万元，主要用于土建工程和仪器设备购置，其偿还来源主要是折旧与摊销费未分配利润等。计划从第年含建设期开始偿还，每年还本，两年还清，每年应偿还本金万元。银行贷款的使用和管理向政策性银行或商业银行的万元贷款主要用于土建工程和仪器设备购置，其偿还来源主要是折旧与摊销费未分配利润等。计划从第年含建设期开始偿还，每年还本付息，五年还清，每年应偿还本金万元。对于银行贷款，公司将严格按照贷款的协议使用，并确保按时还本付息。自筹资金使用和管理为确保项目资金专款专用，拟将自筹资金预先打入财政专门账户，参照财政无偿资金实行报账制，自觉接受农业综合开发主管部门的监管。第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据财务评价是根据国家发展改革委建设部年颁布的建设项