总资金万元工程建设投资万元流动资金万元资金来源项目长期借款万元还款期年短期借款万元企业自筹万元自有资金比例注册资金万元中方万元外方万元工程指标占地面积建筑占地面积装机功率劳动定员人主厂房人配套设施人员人管理及技术人员人人均工资及附加费万元人年修理费率前年计算期建设期年生产期年计算期年消耗指标电年新水年环水年煤吨年项目财务指标销售收入估算项目的年销售收入和税金估算见下表，达产年为万元含税。

表销售收入和税金表序号产品种类单位数量吨价格元吨销售收入万元增值税万元不含税销售收入万元滑石精矿元吨菱镁矿精矿元吨尾矿元吨合计万元销售税金及附加估算城市维护建设税按实纳增值税的计算。

教育费附加按实纳增值税的计算。

地方教育费附加按实纳增值税的计算。

河道费按年销售收入的计算。

估算项目的年销售税金及附加为万元。

项目的逐年销售税金及附加详见附表。

总成本费用固定资产折旧估算详见附表无形资产递延资产摊销估算详见附表逐年总成本费用估算详见附表。

达产年的总成本费用估算详见下表表达产年总成本费用估算表序号项目单位总成本增值税不含税总成本总耗单价合价万元原辅材料滑石原矿吨年煤油吨年水玻璃吨年号油吨年钢球吨年衬板吨年油脂吨年胶带年滤布年月桂胺吨年六偏磷酸钠吨年醋酸吨年二燃料动力电年新水年环水年煤吨年三工资及附加费四折旧费五摊销费六修理费七财务费用八管理销售费用总成本费用经营成本加工总成本利润总额的估算估算项目的达产年的利润总额为万元。

所得税的估算本项目属于中外合资独立法人项目，本次按中外合资企业所享受的所得税优惠政策的规定免二减三估算企业所得税。

三项基金职工奖励及福利基金按税后利润的提取储备基金按税后利润的提取企业发展基金按税后利润的提取。

可供分配利润根据国家有关中外合资公司利润分配政策的规定计提各项提留后估算本项目的可供分配利润在达产年为万元。

按中外双方的注册资金比例进行利润分配。

利润总额及利润分配估算详见附表。

财务盈利能力分析静态指标分析根据项目的增量损益表计算的指标如下投资利税率税前平均投资利润率税后平均资本金利润率税后平均动态指标分析根据项目的现金流量分析，计算的动态财务指标如下表动态指标汇总表序号项目名称单位全部投资自有资金财务内部收益率财务净现值万元投资回收期含建设期年详见附表现金流量表全部投资附表现金流量表自有资金。

可见，项目的静态和动态指标高于同行业平均盈利水平，也高于设定的基准收益率，因此该项目具有较好的盈利能力清偿能力分析借款偿还分析根据项目实施后的财务指标，按照设计的本金偿还方案，计算的项目长期借款还本付息详见附表借款还本付息估算表。

计算的偿债备付率指标如下表项目长期借款偿还指标计算表指标第年第年第年第年第年偿债备付率利息保障倍数可见，借款人设定的偿还金额是适宜的。

资金来源及运用资金计划详见项目的附表资金来源与运用表。

在项目的计算期内，由资金来源与运用表可以看出本项目未出现资金短缺情况，每年资金均有盈余。

可见，项目的偿债备付率可以满足借款偿还要求，资金来源与运用合理，说明项目有较强的清偿能力。

不确定性分析敏感性分析本次评价对项目的建设投资销售价格及经营成本诸因素进行了单因素敏感性分析，变化后的财务指标见附表敏感性分析表全部投资。

从中可以明显看出，本项目的最基本分析指标财务内部收益率对销售价格的变化最为敏感，对经营成本的变化次之，对建设投资的变化最不敏感相对于销售价格和经营成本。

全部投资敏感性分析图如下敏感性分析图全部投资变化比率财务内部收益率建设投资变化销售价格变化经营成本变化盈亏平衡分析在项目达产年计算的以生产能力利用率表示的盈亏平衡点年固定总成本年产品销售收入年可变总成本年销售税金及附加盈亏平衡分析见下图销售净收入总成本费用亏固定成本盈利区损区可变成本盈亏平衡点可见，项目完成后，该企业只要生产能力达到设计规模的时，便可不亏损。

财务评价结论综上所述，本项目的全部投资财务内部收益率高于设定的基准收益率，全部投资回收期年，可以满足债务清偿要求。

因此，本项目在财务上是可行的。

社会评价项目对社会的影响分析就业效益本项目投产时企业员工人数为人，项目直接投入总资金为万元。

项目生产的滑石精矿和菱镁矿精矿分别是造纸塑料冶金化工及有色金属等行业的主要填料消耗材料之，这些生产企业为消化这些材料将新建或扩建项目招收员工。

另外，项目建成后可促进及牌楼当地的餐饮服务等行业的发展也相当于间接创造了就业机会。

因此，预计间接投资为万元，间接参与的员工人数为人，项目投资与就业状况见表表项目投资与就业状况表就业性质投资类别新增就业机会人投资万元直接就业本企业间接就业化工及造纸企业由以上数据，可估算出本项目的就业效益为总就业效益总就业人数投入总资金人万元或投入总资金总就业人数万元人说明本项目本身及相关行业的每万元投资可创造的总就业机会为人，而提供每个就业机会需要投资万元。

直接就业效益直接就业人数直接投资人万元或直接投资直接就业人数万元人说明本项目投入正常生产运营后，每万元投资可创造的直接就业机会为人，而提供每个就业机会需要投资万元。

间接就业效益间接就业人数间接投资人万元或间接投资间接就业人数万元人说明与本项目有关联的行业每万元投资可创造的间接就业机会为人，而提供每个就业机会需要投资万元。

本项目实施后能为社会创造人的新增就业机会。

总就业效果为万元或万元人，这说明本项目属于资金技术密集型项目，技术含量较高，就业效果般。

收入分配效益项目的分配效益是指项目投入运营后，每年所获得的国民收入净增值在不同社会集团不同地区的分配比重。

本项目第年投产，投产期年，投产期间生产负荷，第年达产，本次评价以第年作为项目分配效果测算年。

测算年本项目国内净增值为万元，由于存在国外投入要素增值，本次测算根据中方与外方的投资比例估算中方收益在国内分配。

按社会集团分配，其中员工所得收益为万元，企业投资者中方所得收益为万元，国家含地区所得收益为万元。

单独测算地方所得收益为万元。

分配情况见表项目分配效益测算年净收益分配表表单位万元序号项目测算年分配数额比例社会集团分配收益职工分配收益直接工资福利费公益金小计企业投资者分配收益利润折旧摊销企业盈余公积金小计国家分配收益销售税金及附加其它税金利息收入小计合计二单独地方分配收益销售税金及附加其它地方税金职工分配收益企业分配收益合计由上表的计算结果可以看出，本项目在正常生产年企业投资者中方当地政府和企业员工均可获得较大的收益，分配效果较好。

实施该项目对投资者是有利的，能够调动企业积极性，但企业收益过高，将影响员工的积极性与创造性。

企业应考虑提高员工的分配效果，增强员工劳动积极性。

项目地区发展效益本项目的建设能带动牌楼及其周边地区的经济繁荣，为居民提供就业渠道，增加收入，提高生活水平。

互适性分析本项目的建设适应当前的产业政策和经济形势，可促进地方经济的发展。

项目所在地政府对此极为重视，将积极配合项目的实施，已经与国土资源据就有关拟建企业用地问题达成了初步协议。

项目区的公路运输满足生产建设需要，通信供水等问题基本解决。

社会风险分析预计影响本项目的社会风险因素主要为建设期间对周边居民生产生活的影响等问题。

本次评价的项目社会风险分析见表表社会风险分析表序号风险因素持续时间可能导致后果措施及建议对周边居民生产生活的影响年影响项目正常建设进度通过协商方式，采用合法途径加以解决风险分析与评价主要风险因素识别根据历史经验判断本项目主要风险因素为市场风险原料供应风险投融资风险等。

市场风险主要影响项目的销售收入原料供应风险对项目整体产生影响投融资风险影响项目的建设投资。

项目风险评价风险变量确定根据敏感性分析结果确定销售价格建设投资为项目的风险变量。

为稳妥起见，本次可研各风险变量按以下三种情形估算幅度增加幅度保持不变幅度降低。

风险变量概率分析本次设计采用主观判断法估计风险变量在以上三种状态下可能发生的概率。

各风险变量在三种状态下的概率分布见表。

表风险变量概率分布表风险变量状态预测值销售价格建设投资通过上表可以组合成种本项目可能发生的情形，各种情形下的财务净现值及出现的概率见表。

表事件期望值及累计概率估算表可能发生事件销售价格建设投资概率累计概率可能发生事件的净现值加权净现值期望值万元净现值的概率净现值的概率通过对上表数据的整理计算和分析可以看出项目财务净现值小于零出现的概率为项目财务净现值大于零出现的概率为。

这说明本项目除非在特殊的情形下不可行，反之，有左右的把握是可行的，因此本项目风险小。

防范和降低风险对策通过对项目各种风险变量下可能出现的情况分析，应在项目实施和建成后的生产中尽量避免出现特殊情形，努力追求最佳情形。

建设过程中严格控制投资，争取将投资限定在本次可研投资估算范围内。

建成投产后，企业应加大成本控制力度，降低生产成本。

积极参与社会公益活动，树立良好的企业形象。

可行性研究结论及建议结论本项目为滑石废渣和低品位滑石矿深加工项目，符合我国目前大力提倡的环保节约循环经济的政策要求本项目未来预期良好，拟开发的产品具有较好的市场前景项目采用的技术和设备先进成熟，工艺方案合理，设备选择可靠项目的选址合理，建设条件基本具备，协作条件较优施工方案先进成熟，可以较短时间内完成项目具有较好的经济效益和社会效益预期项目可以