工程费用医疗设备及工器具购置安装费合计第二部分工程建设其他费用建设单位管理费工程费用勘测设计费工程费用施工监理费工程费用劳保统筹费工程费用墙体改造费工程质检费消防审查费抗震审查费招标管理代理费等费用工程费用职业安全卫生健康评价费立项及评价费用合计第三部分预备费基本预备费合计二建设期利息项目总投资资金筹措及资金使用计划资金筹措本项目工程建设投资万元，其中贷款万元，申请国家项目支持及配套资金万元，医院资金万元，其余由人民医院自筹。

二资金使用计划项目建设期间的资金投入直接影响着投资效益甚至竣工后的盈利水平，项目资金的不断投入过程即是工程项目价值的逐步归集过程。

工程项目的计价与控制工作贯穿于项目建设全过程，并与各阶段的众多因素密切相关，而切实先进的建设工作计划是加快项目建设节约项目投资的重要保证。

工程施工阶段是资金投入最直接最集中效果最明显的投资阶段。

经济效益评价项目概况本项目已完成建设背景及必要性分析建设规模建设条件工程建设方案环境保护节能消防绿化以及项目实施规划等诸方面的研究论证。

项目经济效益评价在此基础上进行的。

基本数据实施进度本项目建设期为年。

投资估算本项目建设投资为万元，其中工程费用万元，其他费用万元，预备费万元，建设期利息万元。

在工程费用中，建筑工程费用万元，医疗设备及工器具购置安装费用万元。

计年工作日本项目工作日按天计。

计算期项目计算期按年计算。

财务基准收益率的选定参考本行业的平均收益水平并考虑项目的风险因素，确定本项目的基准收益率为。

财务评价本评价所有投入物价格均为含税价格。

营业收入根据县实际，选定本项目设计规模为综合病床张。

病床使用率按计算，出院病人平均住院天数按天计，则本项目年住院人数为人左右。

住院病人每床每人每日按元计算，门诊病人每人次按元计算。

本项目年营业收入详见表。

表营业收入税金及附加估算表序号项目名称单位数值备注营业收入门诊部万元门诊人数人次门诊价格元人次住院部万元住院人数人平均住院天数天住院价格元人日营业税及附加营业税城市维护建设税教育费附加成本费用估算医院运营期中所需药品及材料燃料动力等价格均以现价为基础，预测到运营期初的价格。

药品及材料费用按营业收入的计算，为万元电费元度水费元吨。

折旧与修理费用按直线折旧法计算，新增固定资产折旧年限建筑按年设备按年计算，残值率为，具体详见附表固定资产折旧费估算表。

修理费率按年折旧费的计算。

本项目定员人，人均工资为万元人年，职工福利费按工资总额的计算。

则本项目每年的工资及福利费用为万元。

其它费用其他营业费用按年营业收入的提取比例为，则其他营业费用为万元年。

本项目总成本费用约为万元，估算详见附表总成本费用估算表。

税金及附加销售税金中包括增殖税城市维护建设税及教育费附加，增殖税税值为销项税与进项税之差，城市维护建设税及教育费附加分别按增值税的和计算。

医院是福利性事业单位，免税，税率为零。

利润本项目运营期年平均利润为万元。

具体详见附表利润及利润分配表。

投资回收期本项目投资回收期见表。

表项目投资回收期项目投资回收期单位数值备注静态投资所得税前年含建设期静态投资所得税后年动态投资所得税前年动态投资所得税后年本项目内部收益率为，自有资金的内部收益率为，本项目总投资收益率为，项目资本金净利润率为，且本项目年静态投资所得税前即可收回成本，说明该项目盈利能力较强，在财务上是可以接受的。

不确定性分析盈亏平衡分析以医院每年医疗及住院人次利用率表示的盈亏平衡点为，即本项目只要达到设计每年医疗人次的，医院即可保本。

年固定成本销售收入可变成本销售税金及附加具体详见表图盈亏平衡分析图。

图盈亏平衡分析图敏感性分析考虑到项目实施过程中些不确定因素的变化，分别对建设投资产品价格即门诊医疗及住院价格产品产量每年医疗人次及住院人次及经营成本分别进行变动作敏感性分析。

单因素敏感性分析见图。

图单因素敏感性分析图收益率的单因素敏感性分析结果详见表单因素敏感性分析成果表与表敏感度系数分析表。

表单因素敏感性分析结果收益率序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本表敏感度系数分析表收益率序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本净现值的单因素敏感性分析结果详见表单因素敏感性分析成果表与表敏感度系数分析表。

表单因素敏感性分析结果净现值序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本表敏感度系数分析表净现值序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本回收期的单因素敏感性分析结果详见表单因素敏感性分析成果表与表敏感度系数分析表。

表单因素敏感性分析结果回收期序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本表敏感度系数分析表回收期序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本由以上图表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中产品价格产品价格即门诊医疗及住院价格的变化最为敏感，其次是产品产量每年医疗人次及住院人次，经营成本，建设投资的影响最小。

价格因素是受市场制约的，而经营成本在很大程度上取决于企业的经营管理水平。

因此，企业要不断提高生产技术和经营管理水平，努力降低成本，力争取得预期的经济和社会效益。

经过以上分析，说明本项目是能够承担定风险的。

评价结论通过以上分析，测得本项目各项技术经济指标都比较好，能承受定的风险，从经济的角度看项目是良好的是切实可行的。

社会影响评价为防止单纯追求项目的经济效益可能产生的不利的社会影响和后果及项目建设和运营的社会风险，因此本次的可研报告对该项目进行了社会影响分析，对项目的社会影响做出评价。

详见项目社会影响分析表。

表项目社会影响分析表序号社会因素影响的范围程度可能出现的后果备注对居民收入的影响本项目的实施会使餐饮住宿运输等行业的收入有所增加当地的餐饮住宿运输等行业收入的增加导致部分当地居民收入增加对当地人均收入和家庭生活状况的改善有积极作用对居民生活水平与生活质量的影响项目实施后当地居民的身体健康得到保证的同时生活质量会有很大影响医院的发展会使排出的废水增加污染周围环境对周围居民的生活有所影响对废水进行治理，达标排放对居民就业的影响项目实施后由于需要大量管理及医疗技术人员很大程度上为相关专业的失业人员提供了就业机会解决了就业问题把部分失业或无业人员组织起来为社会减少了很大的负担对不同利益群体的影响项目的实施会对当地患者影响很大甚至可以影响到省内周边地区项目的实施会为当地的患者带来方便对脆弱群体的影响此项目实施后对妇女儿童的身体健康有积极作用使妇女和儿童的身体健康得到有效的保证，家庭收入少的患者也可以得到有效的保证对地区文化教育卫生的影响此项目实施后带动当地的经济发展特别对卫生事业会有很大程度的改善改善医疗卫生质量为当地的居民提供了更良好的就医环境使人民群众的身体健康得到较好的保证对地区基础设施社会服务容量和城市化进程的影响项目实施后对县及周边地区有定程度的影响扩大地区基础设施加大社会服务容量加快城市化进程由表可看出，本项目的实施具有显著的社会效益。

结论与建议结论本项目是建设单位县人民医院正在实施操作的医院建设项目，项目工程建设方案成熟，经对该项目进行全面的考察研究论证认为本项目领导班子坚强有力具有良好的外部环境项目选题正确，建设目标明确，项目所采用的医疗设备先进合理节能技术先进并且本项目符合国家相关政策，为国家鼓励类项目，具有较广阔的发展前景技术含量高，资金安排合理得当。

经计算，本项目实施后运营期平均每年可增加营业收入万元，年平均利润为万元。

本项目内部收益率为，自有资金的内部收益率为，本项目总投资收益率为，项目资本金净利润率为，且本项目年静态投资所得税前即可收回成本，说明该项目盈利能力较强，在财务上是可以接受的。

本项目的实施进步加强了当地医院医疗基础设施建设，既能提高当地医院的整体诊疗水平和应急能力，又能兼顾突发公共卫生事件应急处理的双重需要。

本项目的建设可满足人民群众看病就医的需求，保障人民身体健康，促进社会的和谐发展，并对拉动当地经济发展具有积极作用，社会效益显著。

总之，根据对本项目进行的可行性研究，从项目建设背景项目建设条件工程建设方案投资估算及经济效益测算等情况可以看出，本项目不仅投资风险小，而且社会效益经济效益显著，因此本项目是可行的。

建议切实做好对本工程的勘察设计施工监理验收等工作，落实好政策，按标准执行。

尽快落实配套资金银行贷款，为工程实施做好准备。

项目建设应严格按照国家规范管理实施，加大投资资金控制力度，重要工程和大宗材料购置应按照招投标法进行公开招标或竞价采购，以最大限度节省建设投资。

在项目分期建设中，应根据工程进度，安排好施工组织，保护施工场地环境，力争项目早日取得社会效益。

建议有关方面为本项目的实施创造条件，促使其早日运营建设单位配备得力人选抓好本项目实施，严格管理。

附表项目投资现金流量表单位万元序号名称合计现金流入营业收入补贴收