变化率收益率建设投资经营收入基本方案经营成本对单因素不确定因素敏感性分析表明本项目内部收益率对经营收入的变化极度敏感，对经营成本的变化次之，建设投资的增减变化对财务内部收益率的敏感程度不是十分明显。因此在项目实施过程中要对经营收入和营业成本的控制要非常重视。财务评价结论从上述财务评价可以看出，本项目财务内部收益率较高，投资回收期短，盈利能力强，具有较强的抗风险能力，因此项目从财务评价分析来看是可行的。第十三章社会效益分析辐射带动作用本项目的辐射带动能力较强。是直接建设亩玉米种子扩繁田进行玉米种子生产二是可间接辐射带动整个区和周边地区的农种植适合当地气候条件的优质玉米品种，提高玉米产量，进而引导农民走科技致富道路。本项目的实施，可以显著增加玉米的亩产量，提高劳动生产效率，改善农民的生产生活条件，对社会的稳定具有定的促进作用。促进农民增收情况随着种子生产集约化水平的不断提高，在生产管理期间，为城乡剩余劳动力转移提供了很大的就业平台，吸纳定的社会闲散劳动力。种子产业化经营不断完善，促进了农民组织化程度的提高，通过种子企业带动，实现了产加销贸工农的有机结合，部分基地成立了制种协会，制种产业与农户的利益连接机制日趋完善，从而延伸了产业链条，带动了包装业运输业等相关产业的快速发展，成为产业化经营的良好方式，并为相关产业的发展创造了新的经济增长点，提高农户收入，振兴县域经济，对促进制种产业化的进步发展起到积极作用，也在定程度上符合国家西部大开发的战略目标。公共服务覆盖范围本项目以市县沙金苏木中心，辐射带动周边地区种植优质的玉米品种。通过积极发展玉米制种基地，种子生产规模迅速扩大，推进了种植业结构的战略性调整。通过安排专业技术人员做技术指导，提高玉米制种的质量和产量，定制统定价统收购的经营体系，降低农户制种的风险，调动农户的生产积极性，优化了种植业结构，提升了种植业效益。该项目按照玉米种子加工生产规程种子检验规程进行玉米种子加工生产有效地提高玉米种子的防虫防病能力。采用产业化经营方式，可以大大提高玉米种子的质量和市场竞争力。通过制种基地的建设及安排专业人员推广制种新技术，实现了农业科技与农户的零距离对接，促进了种子生产标准化，转变了农民传统的生产观念，使生产基地的管理经营模式有了不断的创新和发展，使科学技术尽快转化为生产力，促使制种业由数量型向质量效益型转变。成为当地经济产业中个极其重要的组成部分。第十四章结论该项目可行性研究报告符合年农业综合开发农业部专项项目申报指南中有知识产权和明显优势的玉米品种繁育营销基础的产业化优秀企业以及有技术力量强大的技术依托单位的指南要求，同时符合自治区种子良繁体系建设总体规划，符合市委市政府提出调整农村经济结构的要求，促进了市种子产业化的进步发展，对我市发展畜牧业和农民增收致富将起到积极推动作用。本项目从市的实际出发，利用其丰富的自然资源与人力资源，开展玉米种子生产，并进行产加销体化开发。本项目不但带动了项目区农民脱贫致富，也为企业带来了较好的经济效益，同时也促进了当地经济的发展。本项目所在地处于优越的地理位置，交通发达，农区畜牧业发展潜力大，是全国肉羊生产基地，玉米种子市场需求潜力巨大。建立种子生产基地是十分必要和可行的。项目建设指导思想原则目标和内容明确，建设规模适度，建设技术路线正确，投资计划合理，技术先进实用，组装配套水平高，可行性强，具有明显的经济效益和社会效益，并维护了当地的生态平衡。建议申报立项，组织实施。建议有关部门给予大力支持，使该项目早日实施。主要财务数据及评价指标表工程名称育繁推体化科技推广示范项目序号名称单位数量财务数据总投资万元固定资产投资万元项目资本金万元营业收入经营期平均万元营业税金及附加经营期平均万元总成本费用经营期平均万元利润总额经营期平均万元税后利润经营期平均万元二财务评价指标销售利润率投资利润率财务内部收益率所得税前财务内部收益率所得税后财务净现值所得税前万元财务净现值所得税后万元投资回收期所得税前年投资回收期所得税后年总投资收益率资本金利润率项目总投资使用计划及资金筹措表工程名称育繁推体化科技推广示范项目单位万元序号项目合计建设期运营期总投资建设投资建设期贷款利息流动资金资金筹措项目资本金用于建设投资用于流动资金用于建设期利息债务资金用于建设投资用于建设期利息用于流动资金其他资金投资估算总表工程名称育繁推体化科技推广示范项目表序号工程或费用名称估算金额万元各项工程占工程费用的比例各部费用占建设投资备注建筑工程费用设备及工器具购置安装工程费用其它费用合计建设投资第部分工程费用农田水利工程二设备购置安装费用工程其他费用工程预备费基本预备费二价差预备费建设期贷款利息固定资产投资方向调节税流动资金流动资金借款二自有流动资金铺底建设项目总投资各工程费用占建设项目总投资的比例工程费用估算表工程名称育繁推体化科技推广示范项目表二序号工程或费用名称单位数量建筑工程估算金额设备购置费估算金额安装工程费估算金额总计编制依据指标元合计万元厂价或询价运杂费合计指标元合计万单位万元万元万元第部分工程费用土地平整亩土地整理亩改良土壤亩二农田水利灌溉渠系工程进水阀及节制阀座桥涵工程座田间道路千米三其他工程造林株四设备费用种子生产加工设备检验检测设备配套水电暖设备工程其他费用估算表工程名称育繁推体化科技推广示范项目表四序号工程项目及费用名称计算方法及公式合计万元编制依据工程建设其他费用建设用地费亩中华人民共和国耕地占用税暂行条例国发号中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例国家物价局财政部价费字号国土资源部令弟号通知国土籍字第号农田水利工程征地费土地租赁费二项目前期工作费科技研发费建设单位管理费项目规划设计及预算编制费项目可行性研究费国家计委计价格号项目招标代理服务费国家计委计价格号三工程监理费工程监理费国家发改价格号四竣工验收费项目工程验收费项目决算的编制及审计费整理后土地的重估与登记费基本农田重划及标记设定费五业主管理费业主管理费收入估算表工程名称育繁推体化科技推广示范项目单位万元序号类别数量单价收入合计收入项目优质玉米种子秸秆收入吨成本费用估算表工程名称育繁推体化科技推广示范项目单位万元序号类别数量单价成本费用合计成本项目引种费用种子收购二费用项目办公生产用电办公生产用煤吨化肥农药亩浇水亩收割机械费亩营业收入税金及附加和增值税估算表工程名称育繁推体化科技推广示范项目单位万元序项目合计建设期运营期号生产负荷收入营业收入其他收入财政补贴增值税销项税进项税税金及附加城市维护建设税教育费附加总成本费用估算表工程名称育繁推体化科技推广示范项目单位万元序项目合计建设期运营期号生产负荷原材辅料水电及其他种植费其他费用工资及福利费修理费工资性管理费税金及附加经营成本折旧费无形递延资产净值负债及所有者权益流动负债总额应付帐款流动资金借款其他长期借款负债小记所有者权益资本金资本公积金累计盈余公基金累计未分配利润计算指标资产负债率流动比率速动比率摊销费利息支出长期借款利息流动资金贷款利息总成本费用固定成本可变成本万元固定资产折旧费估算表工程名称育繁推体化科技推广示范项目单位万元序项目合计折旧建设期运营期号年限房屋及建构筑物原值当期折旧费净值设备含预备费及设备合计当期折旧费净值合计无形资产本年摊销费净值递延资产本年摊销费净值固定资产合计原值当期折旧费净残值借款还本付息估算表单位万元序号项目建设期运营期备注借款及还本付息年初借款本息累计本金建设期利息本年借款本年应计利息本年偿还借款本金本年应付利息偿还借款资金来源未分配利润折旧摊销还本资金来源合计偿还借款本金偿还本金后余额自有资金支付利息贷款偿还期年利润与利润分配表单位万元序号项目合计建设期运营期生产负荷营业收入销售收入财政补贴税金及附加城市维护建设税教育