与经济年第期页骆志芳关于我国商业银行业务流程再造的思考软科学年第期页张延华，刘璞实施扁平化管理的利弊分析中国科技信息年期页张若为，石茂对我国商业银行扁平化管理的再思考经济师年第期页忽威峰金融管理的可持续发展研究时代金融年第期页王春美国次贷危机原因及其对我国金融管理政策的启示生产力研究年第期页攻读学位期间发表的论文工商银行信贷业务作业监督流程再造研究攻读学位期间发表的论文我国地方金融管理的绩效评价与对策研究发表于经济视野年月浅议金融管理对企业转制的促进作用发表于经济视野年月工商银行信贷业务作业监督流程再造研究致谢致谢经过年的忙碌和工作，本次学位论文已经接近尾声，作为个研究生的毕业论文，由于经验的匮乏，难免有许多考虑不周全的地方，如果没有导师的督促指导，以及起学习的同学们的支持，想要完成这个论文是难以想象的。在这里首先要感谢我的指导老师薛誉华老师。薛老师平日里工作繁多，但在我做学位论文的每个阶段，从查阅资料到论文草案的确定和修改中期检查后期详细批改等整个过程中都给予了我悉心的指导。我的论文有很多不妥之处，但是薛老师仍然细心地纠正其中的。我除了敬佩薛老师的专业素养外，他治学的严谨和科学研究精神也是我永远学习的榜样，并将积极影响我今后的学习和工作。然后还要感谢苏大中心所有的老师和工作人员，为我们打下专业知识的基础并为我们解决了很多困难，使我们可以心无旁骛的学习和撰写论文同时还要感谢所有的同学们，正是因为有了你们的支持和鼓励，此次毕业论文才会顺利完成。最后感谢商学院和苏州大学这几年来对我的大力栽培,钱纪明年月行贷款无法到期收回从而使借款企业陷入无钱可贷的窘境。在金融风暴下，些企业为求生存开始以伪造报表虚增经营收入重复抵质押等手段向银行骗取短期甚至长期贷款，而这些贷款旦到期，银行很容易因企业经营收入不足而造成不良贷款，在清收时又由于企业经营困难而收效甚微。而当银行向法院提起诉要求处置抵质押物时，之前贷款时企业的各种不实信息以及些法律法规上的漏洞又使银行在处置抵押物时处于极为被动的地位。信贷业务作业监督现状工商银行最初设立作业监督部的用意是以贷款档案资料为媒介，审查辖内分支机构信贷业务合同和相关协议等资料，审核担保和融资前提条件落实情况，对信贷业务合规性和信贷业务档案资料完整性致性和有效性进行集中监督见图。图信贷业务作业监督现状第三章工商银行信贷业务作业监督的现状和问题工商银行信贷业务作业监督流程再造研究可以说，开始，信贷业务作业监督的岗位职责只是对贷款的纸质档案借款合同抵押合同借据等等进行监督。但是作为贷款发放前的最后道关卡，随着外部信贷环境的逐步严峻，单纯的纸质档案审核已远远不能满足对于贷款合规性的要求。举例说明企业由于企业经营不善导致向银行申请的贷款到期之后无力偿还，由于贷款发放时约定由企业提供保证担保，于是银行向法院提出申请要求企业代为偿还到期贷款。但是经法院调查，企业之前已向多家企业提供担保，其担保总额已超过其总资产，该银行的清收行为涉及其他多家银行的利益问题，造成贷款未能及时归还。银行自查时发现人行信用报告中明确标明企业向外担保金额，但客户经理未能引起重视，在调查报告中未能表述该情况是造成不良贷款的重要原因。由上可以得出个结论，在信贷环境不断变化的前提下，哪怕将贷款档案审核的丝不漏，也不能完全降低贷款合规性风性，单纯的贷款档案审核已不能满足当前工商银行对于信贷业务的监督要求。就目前来看，工商银行总行对信贷业务作业监督的要求已不仅仅限于对纸质档案的审核工作，信贷业务作业监督的工作内容正在不断增加，并且总行已提出了全流程监督的概念。信贷业务作业监督在审核纸质材料的同时，要开始向全流程监督转变见图。图信贷业务作业监督总行要求在这些要求下，笔贷款业务所要审核的要点变得十分琐碎并且信贷业务作业监督的工作量不断加大。自然而然的每笔贷款业务的审核的时间开始延长，造成整个信贷业务流程耗时被拉长，引起客户经理乃至客户的不满。但是总行的这些要求直接工商银行信贷业务作业监督流程再造研究第三章工商银行信贷业务作业监督的现状和问题向作业监督下达，并未在整个信贷业务流程中明确，造成其它部门不清楚信贷业务作业监督有哪些，甚至些作业监督发现的问题被认为是多管亲事，久而久之，信贷业务作业监督工作开展得不到其他部门支持，形成恶性循环。工商银行苏州分行信贷流程中作业监督的主要问题信贷业务流程作业监督是工商银行的项创新之举，但创新的同时也意味着没有前人的经验或教训可以总结和借鉴，只能自己在摸索中前行。虽然到目前为止，苏州分行作业监督取得了不错的成绩得到了总行乃至业界同行的肯定，但是毕竟发展的时间较短，也暴露出了不少问题。工作内容琐碎，工作耗时长由以上所描述的信贷业务作业监督的现状可以看出，作为贷款放款前的最后道关卡，作业监督人员所要审核的内容非常多见图。图作业监督工作内容由图可看出，作业监督人员所审核的内容分布在整个信贷业务流程中。而当前作业监督的工作仍是依靠工作人员机械的对所有监督要点进行审核，先审核哪个再审核哪个，大多数工作人员凭的是自己的工作习惯进行审核工作，缺少个系统的指引。在这种情况下，笔贷款的审核时间无疑会被延长。虽然放款核准是作业监督的重中之重，但同时作业监督工作还包括贷后管理及非现场监测等其它工作。在没有分工的情况下，作业监督工作人员在被放款核准牵扯大量精力的同时，还要对这些工作分心影响工作效率。信贷业务流程缺陷信贷流程本身使得笔贷款业务需经过多道流程才能顺利放款，同时每道流程第三章工商银行信贷业务作业监督的现状和问题工商银行信贷业务作业监督流程再造研究又都是必须的不可跳过的，但是反过来讲每道流程都有可能产生合规性问题，而各个流程本身缺乏监督机制，从而将问题堆积。有可能个小的疏忽经过各个部门杠杆放大，再转到了作业监督部时已经变成了大问题。因此虽然作业监督流程发现的合规性问题有可能是之前个流程出现问题，但是按操作规定流程要退回到最初环节，由客户经理进行整改，这无疑增加了流程周期同时降低了效率。目前信贷业务作业监督作为信贷业务流程中的个环节，其本身并不具有流程。而当笔信贷业务流程经过作业监督审核发现问题时，按照现有的信贷业务流程，不管问题产生在信贷业务流程中的哪个部分都会将业务退还到客户经理环节，再重新发起流程。见图图信贷业务流程退回在这样的流程，不管作业监督所发现的是什么程度问题，流程都至少要重走遍，若是问题整改不到位则又是重走流程。不但浪费系统资源同时也增加了工作时间。营销与管理的矛盾沟通困难管理和营销，本身就是银行业务发展中的个既对立又统的问题。作为前台的营销人员，客户经理无疑希望信贷流程越快越好，但是由目前的信贷业务流程来看流程中其它环节的审核工作全由作业监督负责，同是给人的感觉是流程总是卡在作业监督环节，而总行对于作业监督的要求并未传达到流程各环节，造成其它部门对作业监督工作内容的不了解，于是客户经理往往对于停作业监督产生怨气。这使得作业监督在与客户经理之间沟通业务问题时感觉非常艰难，并难以得到其它部门的支持。定位不准，难有话语权以工商银行苏州分行为例，同在信贷流程中的授信审批定位为类部室，但作业监督只定位为二类部室注按分行划分类部室重要性在二类部室之上，也更受到行内政策倾斜。而作业监督流程作为信贷发放前的最后关，旦发现问题拥有票否决权。由此便产生作业监督实际权力与部室定位不符，空有执行权力却不受信贷流程中其它流程重视，在发现问题时难以沟通。工商银行信贷业务作业监督流程再造研究第三章工商银行信贷业务作业监督的现状和问题以上问题产生的原因涉及多个方面，但究其根本可以归纳为外部原因及内部原因两个部分。外部原因分析及对策信贷业务作业监督作为工商银行信贷业务流程的个环节，其工作的开展始终受整个流程的制约本环节的工作展开必须要等待上环节的工作完成，而工作还没完成下环节已经急不可耐的在催促了。目前工商银行沿用的以往国有商业银行的信贷业务流程模式，其特点是流程长环节繁琐工作效率低。面对瞬息万变的贸易环境，笔贷款业务迟迟走不完信贷业务流程，导致客户急客户经理急分管行长急。而作为贷款发放前的最后道关口的作业监督其工作职责就是对贷款业务中的各种问题零容忍，旦发现问题立即退回。由此作业监督自然变成了所有压力和矛盾的汇总地。现如今的银行管理中，科层制的管理结构由于其等待时间长，工作效率低下的特点已渐渐被淘汰，扁平化的管理模式已经是大势所趋。工商银行信贷业务流程所面临的问题只有通过扁平化管理模式再造改革才能解决，但是对于个商业银行已存在的信贷业务流程进行整体的再造是个巨大的工程，也不是时该可以完成的，其中不可预知的问题及风险太多，实在超出本文的研究范围。基于以上外部原因，本文研究的重点就是在信贷业务流程大体不变的情况下，将作业监督由信贷业务流程中的个环节再造为个流程，并使之融入到信贷流程中去，建立作业监督的扁平化管理模型，实现信贷业务作业监督流程再造。内部原因分析及对策作业监督可以说是工商银行信贷业务流程中个新兴的环节，其目的在于发现贷款潜在不利于借款银行的因素并加以整改。但正因为其成立的时间并不长其工作职能内容并未有系统性的规范。同时鉴于信贷外部环境的日趋恶劣，总行也不断增加作业监督的工作内容，造成作业监督工作内容混乱与冗长，从而导致工作质量与效率的下降。同时由外部原因造成了流程中所有压力与矛盾汇集于作业监督导致作业监督工作人员在工作中往往承受着巨大的压力。工作内容繁琐工作压力大造成了些工作人员工作效率不高，有定抵触情绪，造成恶性循环。解决内部原因所产生的问题，则需要从两个方面进行。首先，应该针对信贷业务作业监督本身进行职能再造，树立明确的工作职能，也就是将工作内容梳理整合，确第三章工商银行信贷业务作业监督的现状和问题工商银行信贷业务作业监督流程再造研究定每步该干什么，使工作透明化，在工作人员明确工作内容的同时也向信贷业务流程其它环节的人员反映工作进度，避免不必要的矛盾。同时，对作业监督结构进行调整，摒弃以往工作内容眉毛胡子把抓的落后的工作方式，以功能细分，分工统筹的方法提高工作效率，将工作人员从毫无头绪的工作内容中解放出来。其次，工作的进行必须注重人的因素，将如何调动工作人员积极性作为流程再造的重要内容，根除以往大锅饭做多做少个样式的工作方式，建立全新的人员激励机制将是流程再造的重要组成部分。工商银行信贷业务作业监督流程再造研究第四章工商银行苏州分行信贷而是以个流程形式融入进信贷业务流程中。在新的流程结构中，当笔信贷业务每经过个环节后，会有相应的作业监督流程环节对其合规性进行核准。在理想情况下，业务在传递至流程时，不因该再具有上流程所可能造成的合规性风险。同时在相应的作业监督核准时，在环节旦发现问题则马上进行整改，而不用再将业务推倒重来，提高工作效率。流程再造流程模拟为了验证再造后的流程是否符合预期，现假设在信贷业务流程中