单价表安装工程造价估算按全国统安装工程预算定额福建省综合单价表版和闽建筑号文件福建省建筑安装工程费用定额版和闽建筑号文件装饰工程造价估算按福建省建筑装饰工程消耗量定额版和福建省建筑装饰工程综合单价表工程造价信息其它有关资料及数据。二取费标准前期费用根据国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知计价格号。建设单位管理费根据财政部财建号文，费率取。勘察设计费根据国家计委建设部工程勘察设计收费管理规定计价格号，按其准价浮动值计算。工程监理费根据省物委闽价房字文，按工程费用的计取。招标代理服务费根据省物价局转发国家计委关于印发招标代理服务收费管理暂行办法的通知闽价服号。基本预备费按第部分和第二部分费用之和的计算。价差预备费不计。建设期商业银行贷款利息年利率按现行市场利率计。第二节投资估算投资估算编制范围本项目建设内容主要包括现有教学设施修缮改造教学综合大楼学生宿舍楼食堂学生活动中心图书馆实训中心等单体建筑工程仪器设备购置图书资料购置以及校区道路给排水工程电力电信工程等。工程量根据前述工程量表计算。二投资估算本项目总投资为万元，其中工程费用万元，包括现有教学设施改造万元，单体建筑工程万元，仪器设备万元，图书资料万元，室外总体工程万元工程建设其它费用万元预备费万元建设期利息万元。项目总投资估算见表，工程费用估算见表，建设期利息估算见表。第三节资金筹措本项目工程总投资万元，建设资金以多渠道多形式投入，资金筹措方式如下市政府筹资万元。市财政贴息补助万元建设期利息。建设银行贷款万元。职业技术学院自筹万元。投资计划及资金筹措见表。项目总投资估算表表单位万元序号项目建安工程费其它费用合计建设投资工程费用现有教学设施改造单体建筑工程仪器设备购置图书资料购置室外总体工程工程建设其它费用前期费用建设单位管理费勘察设计费工程监理费招标代理服务费办公及生活家具购置费预备费基本预备费价差预备费建设期利息项目总投资工程费用估算表表序号项目单位工程量单价元合价万元现有教学设施修缮二新建单体建筑工程教学综合大楼土建安装装修学生宿舍楼土建安装装修实训中心土建安装装修图书馆土建安装装修学生活动中心土建安装装修食堂土建安装装修人防工程工程费用估算表续表序号项目单位工程量单价元合价万元三仪器设备购置轻纺食品大类台套纺织材料实验室台套小样机实验实台套纺织设备实验室台套染整实验室台套服装工艺室台套服装台套电子信息大类网络实验室台套计算机硬件实验室台套电工电子拖动实验室台套数电模电实验室台套制造大类数控机房台套数控实训室台套金工实训室台套自动控制实验室台套财经大类会计模拟实验室台套会计电算化实验室台套物流实训平台台套专业资料室台套文化教育大类台套医药卫生大类生化实验室台套工程费用估算表续表序号项目单位工程量单价元合价万元解剖实验室台套组胚实验室台套生物机能实验室台套病理实验室台套微寄实验室台套护理操作室台套临床护理实验室台套重症监护室台套产科实验室台套妇科实验室台套药剂实验室台套药化实验室台套药分实验室台套公共实验室电工电子基础实验室台套素描室台套有机化学实验室台套普通化学实验室台套写生室台套冲印室台套计算机辅助设计实验室台套公共计算机实验中心台套多媒体实验室台套课件制作室台套素材制作室台套校园网校园卡通工程费用估算表续表序号项目单位工程量单价元合价万元四图书资料购置册万五室外总体工程道路及配套工程环形干道次干道步行道入口广场停车场新增绿化工程主入口改造大门处给排水工程给水工程市政给水管市政给水管市政给水管闸阀个闸阀个止回阀个止回阀个阀门井座高位水池个管道挖填土方等项消防工程内外热镀锌钢管内外热镀锌钢管闸阀个闸阀个工程费用估算表续表序号项目单位工程量单价元合价万元止回阀个消火栓套管道挖填土方等项排水工程污水复合排水管污水检查井座砖砌化粪池个雨水混凝土管国标混凝土管国标混凝土管雨水检查井座管道挖填土方等项防洪防涝工程截洪沟边沟土方开挖工程等项电力电信工程电力工程配电所座高压电缆低压电缆穿线钢管零星项目项电信工程电信电缆有线电视电缆电信交接间个有线电视机房座零星项目项工程费用合计建设期利息计算表表单位万元资金来源项目合计银行贷款年利率本年借款借款利息年末本息累计投资计划与资金筹措表表单位万元序号项目合计总投资建设投资建设期利息资金筹措市政府筹资学院自筹商业银行贷款建设期利息财政贴息第十七章财务评价第节基础数据及说明评价依据该项目按照国家发改委建设部发改投资号建设项目经济评价方法与参数第三版进行评价目前，国家没有统的高等职业教育学生收费标准，高职学生的学费普遍高于普通专科学生的学费，本报告根据物价部分核定的标准并参照其它同类院校进行计算。组建职业技术学院材料汇编。职业技术学院近几年预算安排情况。职业技术学院校园工程建设范围和内容。其它有关资料。二基础数据及说明本项目建设期年，营业期按年计算，则经济计算期为年。工程建成后，在校生达到人。第二节财务收入及成本费用分析财务收入预算内财政拨款按元生，项目建成后在校生达人，预算内财政拨款每年为万元。预算外财政拨款按照上缴财政的学生学费收入总额的返还给学校。按每个学生每年学杂费元计算专科生元，中专生元，每年预算外财政拨款万元。学生宿舍按每生每年元，正常年每年收入万元。二税金根据财政部国家税务总局出台教育税收优惠政策，本项目不计营业税及所得税。三成本费用支出学院预算费用支出人员经费主要包括教职工的工资福利津贴等。项目建成后在校生人，教职工人。人均每年万元。公用支出按照人均每年万元计。教学科研经费按照每个学生固定资产投资流动资金预算费用净效益流量经济内部收益率经济净现值万元万元年计。奖学金助学金按照每个学生万元年计。校区设施运营成本电费每人每年度，电价元度。水费每人每年吨，水费元吨。维修费每人每年元。其它费用每人每年元。折旧费按年限平均法计算折旧，折旧年限为年。摊销费按年平均摊销。利润总额及分配盈余公积金和公益金分别按税后利润的和计取。第三节财务盈利能力分析静态分析年均利润总额万元，见附表投资利润率年平均利润总额项目总投资投资回收期年含建设期年二动态分析，详见附表财务内部收益率，大于财务净现值万元，大于三盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为年固定成本年营业收入年可变成本税金及附加经计算，四结论从以上财务盈利能力分析可见，项目年均利润总额为万元，投资利润率为，投资回收期年含建设期年，财务静态基本指标均优于行业从财务动态分析来看，其财务内部收益率为，大于设定的基准收益率，财务净现值为万元，远大于，说明项目财务效益较好，有利于引入社会化投资另外，经盈亏平衡分析表明，项目财务盈亏平衡点为，说明项目具备较强的抗风险能力。第四节财务清偿能力分析本项目拟向银行贷款万元，在建设期平均发生，建设期只计息不还本，营运期第年开始按年等额还本付息。利息备付率计算利息备付率息税前利润计入总成本费用的全部利息，万元。则。二偿债备付率计算偿债备付率息税前利润加折旧和摊销，万元计算期前年之和所得税应还本付息额，万元。则，。三结论经计算，利息备付率和偿债备付率均大于，前者表明项目利息偿付的保障程度高，有足够的资金支付利息后者表明可用于还本付息的资金保障程度高，足以偿付当前债务。另外，本项目建设期利息和营运期利息总计万元，且全部由市财政贴息补助，不仅减轻学院经营负担，而且使得项目偿债能力更强。第十八章国民经济评价第节基础数据及说明评价依据该项目按照国家发改委建设部发改投资号建设项目经济评价方法与参数第三版进行评价组建职业技术学院材料汇编。职业技术学院近几年预算安排表。职业技术学院新校区工程建设范围和内容。其它有关资料二基础数据及说明本项目国民经济评价是在财务评价基础上进行。本项目建设期年，营业期按年计算，计算期年。社会折现率取。第二节国民经济评价固定资产投资费用调整职业技术学院校园建设工程固定资产投资万元，其中工程费用万元，工程建设其它费用万元，预备费万元。将其中工程费用按建筑工程影子价格换算系数进行调整，其它费用不作调整，得到固定资产投资费用为万元。二国民经济效益计算通过实施职业技术学院项目建设，可以实现规模办学，扩大招生规模，提高学校整体办学条件教学质量和学生素质。项目实施后能增加当年教育产业收入，并带动其他相关产业的收入，假设教育产业收入对其他相关产业收入的波及效应为。则项目实施后每年给国民经济创造的效益为式中学生数每个学生每年教育支出根据职业技术学院学生学杂费的收费标准，预计每个学生每年教育支出达元，则项目建成后正常年每年创造的国民经济效益为万元。三有关费用计算职业技术学院校园工程建成后，费用支出包括人员经费公共支出教学科研经费奖学金助学金支出校区固定资产运行维护费用。根据财务分析结果，项目建成后每年总体预经费支出为万元。四国民经济盈利能力分析国民经济效益费用流