工厂环境标准进行逐项达标。可行性研究结论通过对项目产品销售原料供应生产规模厂址技术方案资金总额及筹措项目财务效益与国民经济社会效益等重大问题研究讨论，大家直认为此项目是可行。市场预测与建设规模牛乳是种营养价值很高全能食品，是哺乳婴儿和老弱病人必备食品。它在人类营养中重要地位，以被我国越来越多消费者所认识。杯牛奶强壮个民族，牛奶是最好天然补钙食品，我国营养学家提出了早餐革命牛奶加鸡蛋。国家农业部中宣部财政部和教育部等十个部委联合推出了让亿中小学生每天喝杯牛奶跨世纪系列工程学生餐用牛奶计划，中央军委发出了每个战士每天要喝杯牛奶号召。由于国家有关部委有计划地推动牛奶消费活动，举办全国性营养论坛和引导消费学术研讨会议，在全国特别是大中城市，举办有关牛奶宣传月和宣传周活动。使广大消费者认识到牛奶对人身体对个民族重大意义，大大促进了我国养牛业乳品加工业和乳品消费市场快速发展。而且种养殖加工和消费互相促进共同发展良性循环态势已在全国形成。全国养牛产奶和加工业发展情况表项目年份奶牛头数万头牛奶产量万吨乳制品产量吨按上述发展速度我国目前年人均奶制品消费是公斤，而东南亚和港澳地区是公斤，国际平均消费是公斤，可见中国市场潜力之大。生产品种与原料供应生产品种及规格产品品种生产品种小包装材料小包装规格大包装材料巴氏奶薄膜纸壳箱产品产量生产品种班产量巴氏奶吨存储要求存放，至少按天贮藏量设计原料供应原料乳要求班供应吨鲜奶原料乳要求采用健康乳牛挤出新鲜天然乳汁不得使用产前日内胎乳和产后天内初乳乳中不得有肉眼可见杂质具有新鲜牛乳滋味和气味，不得有外来异味，如饲料味苦味涩味腥臭味等为均匀无沉淀流体，呈浓厚粘性者不得使用色泽为白色或稍带微黄色，不得有红色绿色或者显著黄色酸度不超过不得添加任何化学物质和防腐剂乳脂肪含量，全乳固体用做酸奶原料乳中不得检出有抗生素。包装材料膜目建成投产运行后各个时期，这部分风险虽然无法量化，但对项目产生影响却是很大。该项目中最大管理风险可能发生于公司无法跟上市场扩张速度，旦市场成熟，大批经营商进入，如何进行妥善管理，让这切有条不紊安全顺利进行，对管理层而言是较大考验。对策分析为了尽量降低风险，应该尽量做好以下方面工作筹集足够资金，工程按时完成工程顺利建设和实施前提是资金到位，除了自筹资金外，项目建设资金主要来源于银行贷款。在贷款方面，要积极与银行合作，及时为银行传递各种信息，保证双方良好沟通，为贷款及早到位提供保障。同时要积极争取各种地方优惠政策，用好用活各种优惠政策，为新厂项目建设争取到最大财政支持。以保障项目建设顺利实现。作好宣传，稳步扩张内蒙古强健乳业有限责任公司新厂项目产品营销战略与策略主要如下首先，加大宣传力度，扩大市场影响力。从消费习惯和消费观念入手，进行特色性传播，快速形成更大范围市场需求，。其次，根据内蒙古强健乳业有限责任公司与目标市场距离，划分市场拓展阶段性区域，分步扩张，第年主要拓展内蒙古区域市场，在内蒙古区域市场趋于稳定之后，在第二年开始拓展其他区域市场，然后，再争取覆盖整个市场以稳扎稳打市场拓展策略逐步扩张，保障市场管理有序性。另外，在渠道建设上，也严格遵照阶段性区域划分原则，实行股份制分公司渠道管理模式，以保障公司对销售渠道拥有足够控制权未进入拓展计划区域市场绝不提前设置经销商或代理商，以保障公司整体销售模式规范性，杜绝串货经销商恶性竞争等渠道混乱现象从而达到保障公司既定利润目。科学管理，控制成本首先，谨慎选择项目建筑工程设计和施工单位，对设备设施供应商也要进行严格筛选。其次，要做好在项目实施中协调和监督工作。财务效益初步评价财务评价依据产品成本估算依据本项目成本按工业企业会计制度划分科目，并计算相应费用。原材料按市场现行价加到厂运费及储运损失计算为原材料辅料到厂平均价。外购燃料及动力水按现行价元电按现行价元度。煤按当地现行价元吨。工资及福利费本项目人员人，工资及福利费按当地现行水平测算元人月。销售费用销售费用包括运输费装卸费差旅费广告费等，按销售收入估算。其它管理费用其它管理费用包括工会经费交际应酬费无形资产摊销开办费摊销职工培训费经营成本最敏感，其余依次是产品销售价格产量固定资产投资，因此要密切注意市场信息反馈，提高产品质量，降低消耗，以确保项目经济效益。结论经过可行性研究报告充分论证，认为本项目建设是可行，产品市场广阔，建设规模和产品方案合理，厂址状况良好，建厂条件优越，原材料供应有保证，工艺技术先进，水电汽等公用工程辅助设计配套合理，仓储运输等可利用原有设施或社会力量。本项目同时也符合环境保护政策法规。项目管理严谨并适合国情，企业有进取精神，投资估算准确，资金筹措落实，经济分析表明经济效益较好，各项收益较高。总之，本项目在经济效益社会效益环境效益各方面均较好。望各级主管部门尽快批复，建设单位及早实施，尽快将各项效益变为实际。产工艺以下是生产工艺流程图工程技术方案项目构成范围和设计原则本项目设计能力按每班个小时计，班生产鲜奶吨。设备选型特点与报价原料收购采用集中化验收购分配加工方法。验收合格鲜奶冷却到贮存备用。采用真空吸奶罐收奶管道过滤器过滤净乳机净化，收奶便捷计量准确杂质与死细胞净化彻底。原料贮存采用立式室外贮奶仓，既节约了土建投资，又能保证产品质量。室外贮奶仓保证贮存中奶小时温升不超过，脂肪不上浮，从而保证了原料和产品质量。特别是液体奶质量从原料上有了保证。巴氏奶采用全自动双头塑袋软包装机。生产能力袋小时，充填精度。该机使用聚乙烯单膜或复合膜，自动完成制袋计量填充封口日期打印全过程该机设有紫外线杀菌灯和多种安全装置，包装封口牢固该机操作简单维修方便零配件齐全破损率低生产效率高。浓缩采用了参数自控和监测装置。浓缩设备对杀菌温度末效出口浓度物料出料量冷却水温度目录项目概况项目名称承办单位承办单位法人代表项目拟建地可行性研究编制单位可行性研究依据项目设计规模项目能耗投资估算及资金筹措项目背景与发展概况项目建设必要性项目发展及可行性研究工作概念核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,可行性研究结论市场预测与建设规模生产品种与原料供应生产品种及规格产品品种产品产量存储要求原料供应原料乳要求包装材料厂址选择及基建规模厂房选址原则生产车间布置原则厂区生产工艺它费用等。摊销费无形资产摊销按年，递延资产按年，详见固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表工会经费按工资总额计算其它费用按实际情况估算。税收计算依据本项目计征增值税城建税教育费附加，税率分别为。所得税根据国家有关政策规定，按缴纳。计算期按有关规定，计算期为年。其中建设期年，生产期年。销售收入和销售税金及附加估算产品产量及价格本项目产品方案为袋装鲜奶，根据市场调查情况并参考本企业同类产品价格，确定产品平均出厂价格元袋即元箱。销售收入及税金产品增值税销项税按缴纳，进项税按抵扣，城建税为，教育费附加为。所得税根据国家有关政策规定，按缴纳。财务效益分析投产初期生产计划建议根据本项目特点及市场运作规律，任何产品都应有市场开发产品宣传用户认识过程。因此，建议本项目逐步达产，投产第月达到设计生产能力，第二月达到设计生产能力，第三月达到设计生产能力，第四月及以后达到设计生产能力。盈利能力分析利润估算及分析达产第年可获利润总额万元。利润指标投资利润率为平均利润。投资利税率为平均利税。清偿能力分析还款资金来源为折旧和摊销以及所得税后利润财政有偿资金偿还期为年项目经营期内资产负债率最高为，平均资产负债率低于，可见项目有偿还借款并快速偿还借款能力，本项目财务状况洗。设备选型及报价序号名称规格型号数量报价燃油蒸汽锅炉，万元台软化水处理设备万元套贮油罐万元烟筒万元锅炉附件及管线锅炉安装费万元套变压器配电柜增容费电力安装费深井多级水泵高压送水罐冷藏库万元制冷机组冰水槽冰水循环泵板式换热器空气压缩机万元台储气罐万元污水处理机组污水池奶罐槽车节约能源与环境保护节能蒸汽经热交换后冷凝水送回锅炉房再利用循环水建有冷却水池及冷却水塔使生产用水部分循环使用。环保锅炉选用节能环抱型锅炉最好是燃气炉其排放达到环保标准建暴气池，使生产用废水经氧化达标后排放。生产组织及项目定员生产组织管理人员人，辅助生产人员人，生产人员人，后勤人员人。生产人员编制工段或工种单班人双班人收奶计量液态奶车间液态奶包装洗箱间检验人员电工维修工程技术方案项目构成范围和设计原则设备选型特点与报价设备选型及报价节约能源与环境保护节能环保生产组织及项目定员生产组织生产人员编制项目风险分析与对策分析项目风险分析对策分析财务效益初步评价财务评价依据产品成本估算依据税收计算依据计算期销售收入和销售税金及附加估算产品产量及价格销售收入及税金财务效益分析投产初期生产计划建议盈利能力分析清偿能力分析不确定性分析盈亏平衡分析敏感性分析结论项目概况项目名称新建日产十吨鲜牛奶加工车间承办单位内蒙古强健乳业有限责任公司基建处负责人陈亮承办单位法人代表无言玫瑰项目拟建地内蒙古自治区呼和浩特市可行性研究编制单位内蒙古自治区呼和浩特市研究院李明内蒙古强身乳业有限责任公司陈铮可行性研究依据项目主管部门对项目建设要求所下达指令性文件对项目承办单位和可行性研究单位请示报告批复文件可行性研究开始前已经形成工作成果及文件国家和拟建地区工业建设政策法令和法规根据项目需要进行调查和收集设计基础资料项目设计规模拟建设班日生产鲜奶五吨产品生产线项目能耗电力该项目总装机容量为，设计负荷为变压器台，厂内设变电室满足供应生产用电蒸汽该项目用汽量最大为吨时，在当地选用吨时蒸汽锅炉台，采暖期启动台，非采暖期可轮换检修，保证生产生活用热供水该