入下降时现金流入现金流出净现金流量当收入不变，成本上升时现金流入现金流出净现金流量当成本不变，收入下降时财务内部收益率，财务净现值万元效益成本比当收入不变，成本上升时财务内部收益率，财务净现值万元效益成本比八乳品加工厂敏感性分析序号项目建设期生产经营期年年年年年当成本不变，收入下降时现金流入现金流出净现金流量当收入不变，成本上升时现金流入现金流出净现金流量当成本不变时，收入下降时财务内部收益率，财务净现值万元，效益成本比当收入不变，成本上升时财务内部收益率，财务净现值万元，效益成本比项目背景国家产业政策和行业发展规划根据国家西部大开发产业结构调整政策，贵州省立足本省的自然资质量管理责任制，严格按食品卫生生产合格奶品。

管护人员和经费奶牛基地养殖小区由农户自行组织管理，经费自行解决。

乳品加工厂工人工资列入生产成本，由生产经营收入开支。

第六章环境保护生态环境影响评价，主要污染源污染物奶源基地主要污染源是饲养奶牛所产生粪尿，放牧奶牛粪尿直接施播在草地之中，是饲草生长所需肥力来源，集中饲养奶牛粪粪便通过发酵处理，直接放播于种植牧草饲料地，促进牧草生长。

加工厂主要污染来源于生产加工过程清洗机械废水。

对策和措施奶源基地集中饲养小区建设粪尿发酵沼气池，沼液是牧草生长所需有机肥料，用于草地建植和饲料种植，补充牧草所需养份，有利于建设有机生态农业。

乳品加工厂排放污水采取建设污水处理池办法处理，即采用厌氧耗氧处理工艺，使生产废水经处理后达到国家污水综合排放标准二级排放标准。

第七章投资估算及资金筹措投资估算依据奶源基地建设根据草地建植小区建设和奶牛引种所需经费预算。

乳品加工厂配套无菌包装生产线，由上海瑞丹轻工机械有限公司提供价格核算。

估算奶源基地建设预算万元草地建植万元草种万元牛鞭草户亩亩元万元青贮墨西哥玉米户亩亩元万元冬牧黑麦草户亩亩元万元灰萝卜户亩亩元万元肥料万元尿素户亩元万元钾肥户亩亩元万元磷肥户亩亩元万元集中小区建设万元饲养舍幢元万元运动场小区小区元万元场地平整个小区元万元工作用房个元万元发酵池个元万元围墙元万元挤奶器套元套万元授精室设备套元套万元小区铁门个元个万元青贮窖个元万元水电安装个万元个万元兽医室器械个元个万元奶牛引种头万元头万元奶牛保险头元头万元奶牛引种应激反应处理头元头万元其它万元乳品加工配套设备建设纸合层换式无菌包装机规格包，台万元台万元合计表固定资产投资估算表万元资金来源及筹措招商引资万元表二投资来源与支出估算表资金使用和管理项目总投资万元，用于奶源基地建设万元其中草地建植万元，集中饲养小区建设万元，奶牛引种资金万元，奶牛保险费万元，奶牛引种应激反应处理万元，乳品加工配套无菌包装机械设备万元。

第八章效益分析依据根据独山牛奶生产情况核算，以我县目前奶牛生产水平和乳产品开发为依据，根据奶源温消毒杀菌奶酸奶果奶铁锌营养奶等，在市场销售中已树立独山鲜奶品牌。

有效地促进了独山奶牛养殖发展。

由于养殖效益好，农户脱贫快，年项目由上司打羊推广到城关麻万基长尧梭羊凤下司八个乡镇，现有户农户已建植草地亩，到年底奶牛饲养可达头规模，奶牛养殖已成为我县农村群众脱贫致富条出路。

项目提出必要性和依据独山县地处贵州南部，是贵州省国家级贫困县，有适宜发展畜牧业天然草山草坡万亩和万亩耕地资源。

南方草地项目实施后，在县委县人民政府重视下，奶牛生产在我县得到快速发展，随着奶牛存栏和奶产量增加，我县现有乳品加工机械已不适应奶牛生产发展需求，乳品加工厂急需配套无菌包装机械，以提高奶品质量，延长保质期，拓宽销售市场。

同时农村千家万户奶牛养殖方式亟待规范，把千家万户分散养殖规范为养殖小区，采取技术指导，集中饲养奶牛，集中挤粉进入，而难进入鲜奶产品，因此以草地奶牛系统生产牛奶抗风险和市场竞争能力较强。

产品销售方案营销策略采取订单方式，农户生产鲜奶由乳业公司统回收。

乳业公司根据食品卫生法对鲜奶进行加工和销售，以