售现金流出建设投资生产成本鲜奶收购经营成本销售所得税企业所得税净现金流量备注折现率，财务内部收益率。

效益成本比，财务净现值万元表七借贷偿还期估算表七奶牛基地建设借贷偿还期估算单位万元序号项目建设期生产经营期本年借贷年末借贷余款本年偿还本金还款资金来源利润借贷偿还期年含建设期年投资回收期年含建设期七乳品加工厂借贷偿还期估算单位万元序号项目建设期生产经营期年年年年年本年借贷年末借贷余额本年偿还本金还款资金来源经营利润利润利润利润利润利润借贷偿还期年，投资回收期年表八敏感性分析八奶源基地建设敏感性分析单位万元序号项目建设期生产经营期年年年年年年当成本不变，收入下降时现金流入现金流出净现金流量当收入不变，成本上升时现金流入现金流出净现金流量当成本不变，收入下降时财务内部收益率，财务净现值万元效益成本比当收入不变，成本上升时财务内部收益率，财务净现值万元效益成本比八乳品加工厂敏感性分析序号项目建设期生产经营期年年年年年当成本不变，收入下降时现金流入现金流出净现金流量当收入不变，成本上升时现金流入现金流出净现金流量当成本不变时，收入下降时财务内部收益率，财务净现值万元，效益成本比当收入不变，成本上升时财务内部收益率，财务净现值万元，效益成本比项目背景引种所需经费预算。

乳品加工厂配套无菌包装生产线，由上海瑞丹轻工机械有限公司提供价格核算。

估算奶源基地建设预算万元草地建植万元草种万元牛鞭草户亩亩元万元青贮墨西哥玉米户亩亩元万元冬牧黑麦草户亩亩元万元灰萝卜户亩亩元万元肥料万元尿素户亩元万元钾肥户亩亩元万元磷肥户亩亩元万元集中小区建设万元饲养舍幢元万元运动场小区小区元万元场地平整个小区元万元工作用房个元万元发酵池个元万元围墙元万元挤奶器套元套万元授精室设备套元套万元小区铁门个元个万元青贮窖个元万元水电安装个万元个万元兽医室器械个元个万元奶牛引种头万元头万元奶牛保险头元头万元奶牛引种应激反应处理头元头万元其它万元乳品加工配套设备建设纸合层换式无菌包装机规格包，台万元台万元合计表固定资产投资估算表万元资金来源及筹措招商引资万元表二投资来源与支出估算表资金使用和管理项目总投资万元，用于奶源基地建设万元其中草地建植万元，集中饲养小区建设万元，奶牛引种资金万元，奶牛保险费万元，奶牛引种应激反应处理万元，乳品加工配套无菌包装机械设备万元。

第八章效益分析依据根据独山牛奶生产情况核算，以我县目前奶牛生产水平和乳产品开发为依据，根据奶源基地建设生产能力测算可行性报告表三，按奶牛年均产奶量公斤头，公司对农户回收鲜奶价格元，加工量年日处理吨，年日处理吨，年日处理吨，年日处理吨，乳品加工厂鲜奶加工损耗，加工后市场批销售元，进行效益分析。

乳产品成本分析见可行性报告表四表五。

经济效益分析财务分析财务内部收益率奶源基地建设为，乳品加工厂，高于机会成本。

投入产出比奶源基地，乳品加工厂。

财务净现值项目达设计规模后财务净现值分别为奶源基地万元，乳品加工厂万元。

投资回收期奶源基地年，乳品加工厂年。

贷款偿还分析奶源基地投资偿还年。

乳品加工厂偿还期年。

见可行性报告表六表七表八。

敏感性分析奶源基地建设当收入下降，成本上升。

财务内部收益率，财务净现值万元。

乳品加工厂当成本不变，收入下降时。

财务内部收率为，财务净现值万元。

当收入变，成本上升时，财务内部收益率为，财务净现值为万元。

见可行性报告表九社会效益分析奶源基地建设和乳品加工机械配套设施建设项目实施，可增强我县乳业公司竞争力，使乳业公司成为我县实施农业产业结构调整龙头企业，乳品加工厂建设可带动奶源基地建设多户农户，多人就业，户年均鲜奶品牌。

有效地促进了独山奶牛养殖发展。

由于养殖效益好，及老年人缺钙而诱发多种疾病，促进儿童生长发育和智力开发等。

随着人们对奶认识提高，国家教育部正在全国中小学生推广喝奶工程计划，奶业市场发展空间大，目前我县日产鲜奶公斤，周边县市日产奶量在至，根