逐笔登记入帐,不准多笔汇总高收,也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对,未达收支,应作出调节逐笔调节平衡。根据已获批准签订的合同付款,不得改变支付方式和用途非经收款单位书面正式委托并经总经理批准,不准改变收款单位人。库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结,确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对帐单相符,现金银行日记帐数额分别与现金银行存款总帐数额相符。任何现金支出必须按相关程序报批,因出差或其他原因必须预支现金的,需填写借款单,经余总签字批准,方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后周内向出纳还款或报销,借款清单在报销完毕后退还借款人。对所有报销内容,应符合报销凭证的使用范围及性质,相关部门负责人必须就其合理性及必要性进行审核后,按费用的报销流程办理报销,报余总批准。出纳严格资金使用审核违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。办公用具用品购置与管理所有办公用具用品的购置统由相关负责人报经领导批准后方可购置。所有用具必须统专人管理。办理登记领用手续。个人领用的办公用品用具要妥善保管,不得随意丢弃和外借,工作调动时,必须办理移交手续,如有遗失,照价赔偿。切会计凭证帐簿报表中各种文字记录用中文记载,数目字用阿拉伯数字记载。记载书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。公司以单价元以上使用年限年以上的资产为固定资产,分为大类房屋及其他建筑物机器设备电子设备如微机复印机传真机等运输工具其他设备。各类固定资产折旧年限为房屋及建筑物年机器设备年电子设备运输工具年其他设备年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的,不再计提折旧提前报废的固定资产要补提足折旧。购入的固定资产,以进价加运输装卸包装保险等费用作为原则。需安装的印鉴的使用实行分管并用制,即财务章由出纳保管,法人代表和会计私章由会计保管,不准由人统保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。银行帐户往来应逐笔登记入帐,不准多笔汇总高收,也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对,未达收支,应作出调节逐笔调节平衡。根据已获批准签订的合同付款,不得改变支付方式和用途非经收款单位书面正式委托并经总经理批准,不准改变收款单位人。所有现金收支由出纳负责。银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用,严禁借帐户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支转帐套现。银行帐户的帐号必须保密,非因业务需要不准外泄。银行帐户印鉴的使用实行分管并用制,即财务章由出纳保管,法人代表和会计私章由会计保管,不准由人统保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。银行帐户往来应逐笔登记入帐,不准多笔汇总高收,也不准财务管理制度模版范文及流程必须的固定电话,并由公司统支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。报销流程公司人力资源部每月初日前将本月员工手机费执行标准含特批执行标准交财务部。财务部通知员工于每月中旬日前按话费标准将交财务部集中办理报销手续。财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。员工到财务部出纳处签字领款每月日前。固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法。第十条交通费报销制度及流程费用标准员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车市内因公公交车费应保存相应车票报销。借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第条借款流程借款人按规定填写借款单,注明借款事由借款金额大小写须完全致室跟单人员沟通。生产统计入库方为芳要及时确认产品的型号和包装纸箱的型号数量,必须按照要求执行,并做好每日各工段日常统计工作,确认无误后,填写日报表并通知成品仓库张燕及时安排人员摆放到仓库指定地方,并根据交接日报表核对型号数量等明细,确认无误后做好入库等工作。以上事项请相关责任人按照要求执行,如发现弄虚作假的律按公司的相关制度处理,情节严重的赔偿后开除处理,。财务管理制度模版范文及流程。切会计凭证帐簿报表中各种文字记录用中文记载,数目字用阿拉伯数字记载。记载书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。公司以单价元以上使用年限年以上的资产为固定资产,分为大类房屋及其他建筑物机器设备电子设备如微机复印机传真机等运输工具其他设备。各类固定资产折旧年限为房屋及建筑物年机器设备年电子设备运输工具年其他设备年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继费用。报销流程出差申请拟出差人员首先填写出差申请表,详细注明出差地点目的行程安排交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。借支差旅费出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。购票出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票原则上机票律用支票支付,特殊情况不能用支票的,需事先书面说明情况,经审批人签字后报财务备案。返回报销出差人员应在回公司后个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写差旅费报销单,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批原则上前款未清者不予办理新的借支。第条电话费报销制度及流程费用标准移动通讯费为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用的报销采用与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准,具体标准见行政部相关管理制度规定。固定电话费公司为员工提供工作合出纳会计核对,确保数据的真实化准确化。采购部根据订单要求进行采购,要确认所购商品交货期能否保障,及其他可能的问题,如有问题请立即和办公室跟单人员沟通。月底必须把当月简易房和陶瓷类发货数量规格型号统计好,每月初号至号配合出纳会计核对,确保数据的真实化准确化。总公司佳芬洁具总公司和分公司办公室文员会计和出纳月底必须把当月发货数量规格型号金额统计好,每月初号至号核对,确保数据的真实化准确化。总公司和分公司文员必须确认每批单子要盖有现金收讫章方可发货办公室跟单人员在收到订单后,做出初步审核,再交余总审批后才能执行。制成销售订单,交给采购部生产部或生产进程跟进员张金明。蒋玲妹月底必须把当月发货数量规格型号金额包括现金账统计,以及每月月底各业务人员销售产值的明细表统计,每月初号至号配合出纳会计核对,确保数据的真实化准确化。关于业务人员销售产值明细确认无误后,交业务总监审核应车票报销。库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结,确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对帐单相符,现金银行日记帐数额分别与现金银行存款总帐数额相符。任何现金支出必须按相关程序报批,因出差或其他原因必须预支现金的,需填写借款单,经余总签字批准,方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后周内向出纳还款或报销,借款清单在报销完毕后退还借款人。对所有报销内容,应符合报销凭证的使用范围及性质,相关部门负责人必须就其合理性及必要性进行审核后,按费用的报销流程办理报销,报余总批准。出纳严格资金使用审核手续,对切审批手续不完备的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理,否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。办公用具用品购置与管理所有办公用具用品的购置统由相关负责人报经领导批准后方可购置。所有用具必须统专人管理。办理登记领用手续。个余总审批后交财务计算工资。订单表格现已修改,办公室文员必须按照新表格执行,要及时去财务部门确认客户款是否到公司账户,严格按照公司规定款到发货执行。对于些客户款部分到账或样品需要打折扣的,必须余总审批签字后,财务才能同意盖章,同时财务对金额要核实无误后,方可放行。配件仓库根据采购单的相关要求,做好配件辅料的确认工作,数量核对无误后入库,配件辅料的摆放要求必须和常规的配件辅料区分开。车间车间主任指定清理和包装人员到仓库领取配件,领取时必须按照订单的具体要求执行,如发现有质量问题不能判定的时候,请及时和品检员项月忠沟通处理包装人员在包装封箱前定要通知办公室跟单人员,及时安排项月忠等人配合抽检,确认是否配套是否缺少配件以及是否有质量问题等。确认无误后方可进行包装封箱。生产进程跟进员根据订单要求进行跟踪生产进度,要确认交货期能否保障,及其他可能的问题,如有问题请立即和办宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费,同时按比例早餐午餐或晚餐扣减出差人当天的伙食补贴。出差时由对方接待单位提供餐饮住宿及交通工具等将不予报销相关费用。报销流程出差申请拟出差人员首先填写出差申请表,详细注明出差地点目的行程安排交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。借支差旅费出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。购票出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票原则上机票律用支票支付,特殊情况不能用支票的,需事先书面说明情况,经审批人签字后报财务备案。返回报销出差人员应在回公司后个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写差旅费报销单,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批原则上前款未清者不予办理新的借支。第条电话费报销制度及流程费用标准移动通讯费为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机用预算及相关收益预测表等,经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。财务管理制度模版范文及流程。借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第条借款流程借款人按规定填写借款单,注明借款事由借款金额大小写须完全致,不得涂改支票或现金。审批流程主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。财务付款借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第部分日常费用报销制度及流程第条日常费用主要包括差旅费电话费交通费办公费低值易耗品及备品备件业务招待费培训费资料费等。在个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第条费用报销的般规定报销人必须取得相应的合法票据相关规定见管理制度,且背面有经办人签名。填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真写,注明附件张数金额大小写须完全致不得涂改简述费用内容或事由。按规定及流程。费用标准职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用般员工火车硬卧元天元天元天部门负责人火车硬卧元天元天元天总经理助理飞机元天元天元天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销费用标准的补充说明住宿费报销时必须提供住宿,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿超出住宿标准部分由员工自行承担。实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准,以后出发或以前到达以半天计,以前出发或以后到达以天计。伙食标准交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时