1、柜的现金实存数,同时编制库存现金盘点报告表,分币种面值列示盘点金额。资产负债表日后进行盘点时,应调整至资产负债表日的金额。盘点金额与现金日记账余额进行核对,如有差异,应查明原因,并作出记录或适当调整。第十条若有冲抵库存现金的借条未提现支票未作报销的原始凭证,应在库存现金盘,上报会计。外接货人员必须将当日所收取的所有现收在下班之前及时上交出纳员。返货人员收现金管理规定对各分公司所收返货凭票收取自提运费,不得减免含收货站费用已清的客户并请客户出示身份证进行登记登让。对原返回的货物在登记册上必须注明原返字样。按原票运费的倍收取客户往返运费回西安是双倍运费不得与各分公司所收返货混登。对于返货有货损时划清责任,等领导处理意见后再收费发放。返货需要中转的货物在收货开票。
2、用。每周日做次周汇总,每月日做上月开支汇总第十条现金预算是用预定数字编制的,它记录该月将要流进或流出的现金。为了做到这点,应将供应者或客户允许的信贷期限考虑在内。例如本月出售了商品或本期应收到股息等本身并不真正要紧,要紧的是什么时候能真正从销售或股利中收到这笔现金。因而,非现金科目就不包括在现金预算内。第十条现金预算仅涉及该期现金的实际流入和流出,即现金的实际物理运动。然而,交易与损溢账户涉及那些未包括在现金预算中的科目,也要予以特别关注。现金管理制度为加强现金管理,规范现金结算行为,杜绝各种不合理占用损失。根据中家现金管理暂金带来的收益与额外支出的费用哪个更小。如果增加的费用支出比收益小,则可采用该系统反之,就不宜采用。第章现金盘点制度第十条企业应定期组。
3、根据现金日记账结出现金余额。盘点保险柜的现金实存数,同时编制库存现金盘点报告表,分币种面值列示盘点金额。资产负债表日后进行盘点时,应调整至资产负债表日的金额。盘点金额与现金日记账余额进行核对,如有差异,应查明原因,并作出记录或适当调整。第十条若有冲抵库存现金的借条未提现支票未作报销的原始凭证,应在库存现金盘或受财务部门委托外,任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务。出纳员在收取现金时,应仔细审核收款单据的各项内容,收款时坚持唱收唱付,当面点清应认真鉴别钞票的真伪,防止和错收。若发生误收或短款,由出纳员承担切损失。授权公司邮政信箱所在地的开户行,每天数次收取邮政信箱的汇款并存入公司账户,然后将扣除补偿余额以后的现金及切附带资料定期送往公。
4、,保险柜应存放于坚固实用防潮防水通风较好的房间,房间应有铁栏杆防盗门。保险柜钥匙由出纳人员保管,不得交由其他人代管,并随时转动密码器。出纳员工作变动时,应更换保险柜密码。保险柜钥返货在收货开票时全程运费是提付,在中转时中转方需垫付本公司从分公司到西安的运费,返货管理人员应及时按对方规定的时间返货运费。对当日未发出的货做核对,账物相符。每日监督各分公司是否将当月所有收返货现金存入银行。现金管理制度现金管理制度第章总则第条为加强现金管理,规范现金结算行为,根据国家现金管理暂行条例,结合本公司实际情况,特制定本制度。第条本制度适用于公司总部及所属分公司子公司。第章现金支出管理第条开户单位可以在下列范围内使用现金职工工资津贴,个人劳务报酬。根据国家规定颁发给个人的。
5、由客户写清实交金额,签字后并将运单收回。带回西安会计处,冲减运费收入。凡西安已垫付的款项,必须如数收回,任何人无权少提运费,不得减免含收货站费用已清的客户并请客户出示身份证进行登记登让。对原返回的货物在登记册上必须注明原返字样。按原票运费的倍收取客户往返运费回西安是双倍运费不得与各分公司所收返货混登。对于返货有货损时划清责任,等领导处理意见后再收费发放。返货需要中转的货物在收货开票时全程运费已现收,在中转时本公司需支付中转方从西安到目的地的运费,返货管理人员必须作好记账。中转返货在收货开票时全程运费是提付,在中转时中转方需垫付本公司从分公司到西安的运费,返货管理人员应及时按对方规定的时间返货运费。对技术文化艺术体育等各种奖金。各种劳保福利费用以及国家规定的。
6、库存现金的盘点,通常包括对已收到但未存入银行的现金零用金等的盘点。盘点库存现金的步骤是在进行现金盘点前,应由出纳员将现金集中起来存入保险柜。必要时可以加封,然后由出纳员按已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登账,如企业现金存放部门有两处或两处以上者,应同时进行盘点。由出纳员根据现金日记账结出现金余额。盘点保险柜的现金实存数,同时编制库存现金盘点报告表,分符,账实相符。发现溢余或短缺,及时查明原因,按规定程序报批处理。由于出纳员自身责任造成的现金短缺,出纳员负全额赔偿责任,造成重大损失的,应依法追究责任人的法律责任。现金的保管现金保管的责任人为出纳员。出纳员应由诚实可靠工作责任心强业务熟练的会计人员担任,连续担任出纳岗位般不得超过年。现金的保管要有相应的保管措。
7、全程运费已现收,在中转时本公司需支付中转方从西安到目的地的运费,返货管理人员必须作好记账。中收到支票到完全存入银行之间的时间差距消除了。这种方法的主要缺点是需要支付额外的费用。由于银行提供多项服务,因此要求有相应的报酬。这种费用支出般来说与存入支票张数成定比例。所以,如果平均汇款数额较小,采用锁箱系统并不定有利。第十条企业是否采用锁箱系统方法,要看节约资金带来的收益与额外支出的费用哪个更小。如果增加的费用支出比收益小,则可采用该系统反之,就不宜采用。第章现金盘点制度第十条企业应定期组织库存现金的盘点,通常包括对已收到但未存入银行的现金零用金等的盘点。盘点库存现金的步骤是在进去结运费并做好签字确认手续。对回单要求周内返回特殊情况除外日内结完账。对每日所收现金。
8、计管理,在下班前交财务处做号签字交接手续,若未见上交,按前台收货开票收现金管理规定执行。每月日前做上月回单付款汇总表已份交会计处。各分公司应收账款管理规定票据收取自提货客户的运费,代收货款,垫付货款,保价费及运费。监督审核收取送货人员收回的各项和收货人签字收单。对运价有争议的客户,经西安货价负责人同意后,由客户写清实交金额,签字后并将运单收回。带回西安会计处,冲减运费收入。凡西安已垫付的款项,必须如。库存限额以不超过两天的开支额为限,具体数额由财务部向主办银行提出申请主办银行核定。核定后的库存现金限额,出纳员必须严格遵守,若发生意外损失,超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任。需要增加或减少库存现金限额的,应申明理由,请主办银行重新核定。现金收付的规定现。
9、销售或股利中收到这笔现金。因而,非现金科目就不包括在现金预算内。第十条现金预算仅涉及该期现金的实际流入和流出,即现金的实际物理运动。然而,交易与损溢账户涉及那些未包括在现金预算中的科目,也要予以特别关注。现金管理制度为加强现金管理,规范现金结算行为,杜绝各种不合理占用损失。根据中家现金管理暂认手续。对回单要求周内返回特殊情况除外日内结完账。对每日所收现金统计管理,在下班前交财务处做号签字交接手续,若未见上交,按前台收货开票收现金管理规定执行。每月日前做上月回单付款汇总表已份交会计处。各分公司应收账款管理规定票据收取自提货客户的运费,代收货款,垫付货款,保价费及运费。监督审核收取送货人员收回的各项和收货人签字收单。对运价有争议的客户,经西安货价负责人同意后,。
10、个人的其他支出。向个人收购农副产品和其他物资的价款。出差人员必须随身携带的差旅费。结算起点以下的零星支出。中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。第条前款结算起点定为元。结算起点的调整,由中国人民银行确定,报国务院备案。第条超过使用现金限额的部分,应当以支票或者银行本票支付确需全额支付现金的,经开户银行审核后,予以支付现金。第条转账结算凭证在经济往来中,具有同现金相同的支付能力。在销售活动中,不得对现金结算给予比转账结算优惠现金管理制度模版范文行现金盘点前,应由出纳员将现金集中起来存入保险柜。必要时可以加封,然后由出纳员按已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登账,如企业现金存放部门有两处或两处以上者,应同时进行盘点。由出纳员根据现金日记账结出现金余额。盘点保。
11、学收回,任何人无权少收,否则承担全部责任。西安总部通知取消,增加,减少的货款或运费要做好记录时间通知人货号原因金额等凭此据在财务冲减货增加账。现金管理制度模版范文。购买物品所借现金必须当日报账,如因时购买有困难次日需向出纳员说明情况,日内不报账,出纳员有权收回所借现金。外出差人员回公司后日内应主动向财务部报账,将所剩现金交回。出纳员不得擅自将公司现金借给个人或其他单位,不准谎报用途套取现金,不准将公司收入现金以个人名义存入银行,不准垫支挪用。每周日做次周汇总,每月日做上月开支汇总行现金盘点前,应由出纳员将现金集中起来存入保险柜。必要时可以加封,然后由出纳员按已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登账,如企业现金存放部门有两处或两处以上者,应同时进行盘点。由出纳。
12、收付必须坚持收有凭付有据堵塞由于现金收支不清手续不全而出现的切漏洞。财务部门的出纳职能具有垄断性。除财务部门或受财务部门委托外,任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务。出纳员在收取现金时,应仔细审核收款单收回,任何人无权少收,否则承担全部责任。西安总部通知取消,增加,减少的货款或运费要做好记录时间通知人货号原因金额等凭此据在财务冲减货增加账。现金管理制度模版范文。购买物品所借现金必须当日报账,如因时购买有困难次日需向出纳员说明情况,日内不报账,出纳员有权收回所借现金。外出差人员回公司后日内应主动向财务部报账,将所剩现金交回。出纳员不得擅自将公司现金借给个人或其他单位,不准谎报用途套取现金,不准将公司收入现金以个人名义存入银行,不准垫支。
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