资产总额按照还款计划，计算期第年即可还清建设投资借款，借款偿还期即计算期年内的资产负债率分别为。息税前利润利息备付率计入总成本费用的全部利息经计算，借款偿还期内利息备付率分别为，借款偿还期内年平均利息备付率为。借款还本付息表详见附表。息税折旧摊销前利润所得税偿债备付率应还本付息金额经计算，借款偿还期内偿债备付率分别为。按整个借款偿还期综合计算，借款偿还期内年平均偿债备付率为。资产负债表详见附表。生存能力分析在项目运营期间，能否从各项经济活动中得到足够的净现金流量是项目能否持续生存的条件。项目工程计算期内各年的经营活动投资活动筹资活动所产生的各项现金流入和流出净现金流量详见附表财务计划现金流量表。通过对财务计划现金流量表的分析表明，项目在运营期间有足够的净现金流量维持正常运营，净现金流量和累计盈余资金均无负值出现，实现财务可持续性。不确定性分析采用盈亏平衡分析和敏感性分析的方法，来研究不确定性因素对项目可能的影响。盈亏平衡分析年固定成本年销售收入年可变成本销售税金及附加计算结果表明，在达到设计能力的时，项目即可保本，说明工程具有较好的抗风险能力。敏感性分析对本项目所得税后全部投资进行敏感性分析。分别在建设投资经营成本销售收入等单因素变化时，对财务内部收益率及投资回收期的影响进行分析。项目敏感性分析表见下表。表敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率税后财务内部收益率税后投资回收期年税后财务净现值万元基本方案营业收入变化建设投资变化经营成本变化敏感性分析图如下图所示内部收益率变化曲线不确定因素变化内部收益率营业收入变化建设投资变化经营成本变化敏感性分析图净现值变化曲线不确定因素变化财务净现值万元营业收入变化建设投资变化经营成本变化敏感性分析图由以上表图图可以看出，各因素的变化都不同程度地影响财务内部收益率及投资回收期，其中营业收入的变化最为敏感，经营成本次之。因此要求企业加强经营成本管合，该项目的实施不仅可以改善社会生态环境，还能加快农村产业结构调整，解决农户就业，推进农村经济发展。该项目以公司为龙头，以龙头带基地，以基地带动退耕还林户，实现企业得利，农民受益，国家增收，具有较好社会效益。综上所述，该项目符合国家巩固退耕还林后续产业发展工作总体要求，该项目的建设是必要的，也是完全可行的。第十二章附表附图附件附表投资使用计划与资金筹措表经济林建设投资概算表核桃基地项目亩产估算表建设单位基本情况表经济敏感性分析表核桃基地种植项目损益表附图核桃产业化基地区域位置图附件县发改局项目备案确认通知项目建设确认函发改农业财政县环保局项目环境影响报告书的批复土地租赁流转协议营业执照法人证书法人身份证组织机构代码税务登记证项目建设单位对资金申请报告内容及所提供文件资料真实性负责的声明投资使用计划与资金筹措表单位万元序号项目合计建设期总投资亩核桃基地建设基础设施建设资金筹措申请扶持资金自筹根据实际分期集中投资经济建设投资概算表项目单位数量株单价元金额万元合计种苗株整地栽植亩扶育管护亩有机肥料吨病虫害防治亩容与规模建设目标二建设规模与内容三技术方案要点第六章环境影响评价劳动安全卫生与消防措施环境现状二项目建设对环境的影响分析三环境保护的主要措施四环境影响评价五劳动安全卫生六消防措施七结论及建议第七章投资估算资金来源和进度安排投资估算及资金来源二资金来源三进度安排第八章项目组织管理组织机构二项目管理三项目保障第九章招标方案招标依据二招标范围三招标组织形式四招标方式第十章效益分析经济效益分析二社会效益分析三生态效益分析第十章综合评价第十二章附表附图附件第章总论项目概要项目名称市县巩固退耕还林成果后续产业县核桃示范基地建设项目项目建设地点县镇村姬家山项目法人名称生态综合发展有限公司项目法人代表项目主管单位县发展和改革局项目性质扩建项目建设目标以生态综合发展有限公司为龙头，采取企业农户的模式，依靠公司的组织指导，建设核桃经济林亩带动项目覆盖区域核桃经济林面积亩项目建设的背景及由来二项目建设的必要性第三章项目建设条件二项目建设单位的基本情况项目概要二可研报告编写依据三可行性研究结论第二章项目建设背景和必要性第章及规模新建核桃示范园亩。农业产业结构，增加农民收入，为企业建设稳定的原料基地，达到农户企业双盈利。项目主要建设内容效益分析二社会效益分析三生态效益分析第十章综合评价第十二章附表附图附件第章总论扩建项目建设目标以生态综合发展有限公司为龙头，采取企业农户的模式建设项目项目建设地点县镇村姬家山项目法人名称生态综合发展有限公司项目法人代表项目主管单位县发展和改革局项目性质改建道路公里新建道路公里。架设供电线路公里。新建仓储库房。新建晾晒场。④新建蓄水池座。整修加固塘库，从水源头埋设引水管道到塘库，铺设管网公里。技术培训与宣传使项目区户退耕农户接受优质丰产栽培技术培训做好示范基地建设宣传工作深，对核桃油的需求将快速发展，市场前景极其广阔。核桃含有大量的功能成分，生理活性高，功能特性突出，是种很好的功能食品原料，以核桃为主要原料开发功能食品，符合食品发展的趋势，市场潜力很大。第十八章结论及建议县地理位置得天独厚，具有发展核桃种植和加工产业的优势，县和周边地区种植核桃多万亩，原辅材料供应充足，核桃来源有保证。提高核桃加工经济效益的关键是将核桃进行多层次综合加工利用。项目充分利用农业大学的技术优势，提出了核桃全果分层次综合加工利用的思路，采用的生产工艺和设备在国内处于流水平。与普通核桃油脂和核桃乳生产企业相比，资源利用率高，相对生产成本低，市场竞争力优势十分突出。项目具有起点高技术含量高产品附加值高行业示范带动作用强的特点，通过工业加工规模化，促进核桃果果标准化品质优良化。项目建成后将为核桃深加工提供示范。项目建成后，可实现年加工处理核桃吨，年销售收入亿元，利税万元，龙头企业对农民人均纯收入增长的贡献率提高明显，加工企业和核心基地直接安排就业人，其中安排三峡库区移民就业人，核桃种植还将带动库区包括移民在内万户每人增收元左右。核桃加工业的发展，对库区种植业的发展起到稳定和保障作用。对培育经济资源改善生态环境，优化生态结构，控制水土流失，减轻农业面源污染等能够发挥重要的作用。项目财务效益好，投资回收期短。综上所述，项目起点高，技术先进，综合优势突出，经济效益社会效益和生态效益都十分显著。建议有关部门对项目予以充分重视，使之早日建成投产，促进项目区经济建设发展，推动库区生态建设和环境保护。建议项目属于三峡库区后续产业发展项目，符合国家产业发展方向，第十八章结论及建议产品市场前景广阔，具有很好的社会效益和生态效益。建议企业做好前期工作，抓紧项目方案落实，抓住机遇，尽快上马。同时，建议政府加大扶持力度，推进库区加工型农业产业化经营龙头企业的快速发展。附件附件