按元计，年需费用万元。详见附表外购燃料和动力费用估算表工资及职工福利费项目定员人，职工年工资福利费万元。详见附表工资及福利估算表折旧折旧按平均年限法计算。建筑物折旧期限按年，设备折旧期限按年计算，残值率均取。每年折旧费为万元。详见附表固定资产折旧费估算表摊销项目无形及其他资产万元，年摊销费万元。详见附表无形资产和其他资产摊销估算表其他费用其他费用按照企业实际情况计算。五财务盈利能力分析财务现金流量分析根据项目投资现金流量表可以分别计算出全部投资以下几项财务评价指标财务内部收益率均大于设定基准收益率，财务净现值均大于零，说明本项目盈利能力满足了预期最低要求，在财务上是可项目名称税前税后项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值万元项目投资回收期含建设期以接受。投资回收期小于预期投资回收期，表明项目投资能按时收回。项目资本金现金流量表财务评价指标资本金财务内部收益率详见附表项目投资现金流量表附表项目资本金现金流量表六利润及利润分配项目正常年利润总额万元，所得税按计。公积金与公益金按税后利润计取。投资利润率投资利税率均是反映项目单位投资盈利能力静态指标。根据利润与利润分配表和总投资估算可以分别计算出上述几项指标总投资利润率详见附表利润与利润分配表七清偿能力分析清偿能力分析是通过财务计划现金流量表资产负债表计算，考察项目财务状况及借款清偿能力，并计算资产负债率流动比率和速动比率。通过财务计划现金流量表可以看出，项目计算期内各年均能平衡有盈余。通过对资产负债表分析，可以看出资产负债率随着生产继续进行，资产负债率逐渐接降低。附表财务计划现金流量表附表资产负债表八不确定性分析敏感性分析考虑到项目实施过程中些不确定因素变化，分别对建设投资经营成本营业收入作变动正负，对税前财务内部收益率投资回收期影响进行敏感性分析。见下表财务敏感性分析表指标基本方案建设资产经营成本营业收入财务内部收益率投资回收期年从上表可以看出，各因素变化均不同摊销费用偿还贷款，本次测算贷款偿还期为年含建设期二年。还款详细情况见附表固定资产投资借款还本付息表。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点，分析该项目对市场需求变化适应能力以及分析项目可以承受多大风险而不至于发生亏损种方法。本项目建成后，正常年销售收入为万元，平均固定成本为万元，平均可变成本为万元。营业能力盈亏平衡为盈亏平衡点年固定成本销售收入可变成本销售税金及附加经计算估算表明，营业达到营业能力时,项目即可保本。详见附图。敏感性分析考虑到决策过程中投资成本等诸多变量在项目实施以后，可能因种原因而出现定偏差，敏感性分析就是要对这些不确定因素予以充分估计，分析其对项目经济效益影响，以便为项目最终决策提供依据。本项目基本方案财务内部收益率为，现将销售收入经营成本固定资产投资等因素发生变化时对本项目财务评价指标进行系统计算，计算结果见敏感性分析图。号表示增加，号表示减少。经过分析以上计算财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目销售价格为最敏感因素。当销售价格降低时，财务内部收益率为，比基本方案下降了个百分点，仍高于财务基准内部收益率，抗风险能力较强。财务主要评价指标财务主要评价指标详见附表主要经济数据及评价指标表。第十三章结论和建议国家级森林公园南湾湖生态旅游区建设，可以弘扬信阳地区民族文化，加快信阳市地区经济结构调整，带动以旅游业为龙头产业信阳经济快速发展。该项目在规划设计上符合信阳市城市总体规划要求，顺应了假日经济规律。有利于提高信阳市社会效益和经济效益。有利于保护植被调节气候净化空气及保持生态平衡。同时，也增加了信阳市旅游景点，为人们增加了个新旅游观光景区和节假日休闲度假好去处。经估算，项目全部投资内部收益率为，项目投资利税率为项目投资回收期为年含建设期二年，借款偿还期含建设期二年为年。项目具有较好经济效益，财务评价是可行。因此，建议建设单位积极作好准备工作，为项目实施创造更有利条件，同时建议有关部门为该项目创造条件，使项目尽早实施，为促进信阳经济发展与环境建设服务。国家级森林公园南湾湖生态旅游区建设项目可行性研究报告证书号工咨甲河南省工程咨询公司年月项目名称国家级森林公园南湾湖生态旅游区建设项目主办单位信阳市申成旅游投资开发有限公司项目法人代表潘贵恒建设地点信阳市浉河区国家级森林公园南湾湖生态旅游区可研报告编制单位河南省工程咨询公司资格证书号工咨甲公司总经理周保恒项目负责人宋永敏技术负责人齐俊华参加编写人员宋永敏李军毛卉邹奕王鸣英齐丕佩联系电话第章总论第二章项目环境概况第三章旅游资源评述第四章项目建设背景及必要性第五章环境容量和规模预测第六章项目建设指导思想与原则第七章项目建设方案第八章景区安全卫生与消防措施第九章景区管理机构及职责第十章项目实施计划第十章投资估算和资金筹措第十二章经济和社会效益评价第十三章结论和建议附件河南省发展计划委员会豫计社会号关于国家级森林公园南湾湖生态旅游区项目建议书批复可行性研究报告编制委托书投资意向书自有资金证明财政配套资金证明投资证明附图国家级森林公园南湾湖生态旅游区项目区域位置图国家级森林公园南湾湖生态旅游区景区建设项目布置图国家级森林公园南湾湖生态旅游区度假基地平面布置图国家级森林公园南湾湖生态旅游区服务基地平面布置图据河南省发展计划委员会豫计社会号关于国家级森林公园南湾湖生态旅游区项目建议书批复。国，当地总体收益为万元，同时可可增收当地税收。项目在当地实施，可提供就业岗位余人包括新区销售网点，对稳定社会秩序繁荣市场经济产生积极影响。无公害蔬菜种植加工，对保证人民身体健康生活质量提高，都有着积极意义。生态效益分析无公害蔬菜种植属绿色农业,可减少对土地和环境污染,有利于生态环境改善,促进农业可持续发展。风险分析项目经营风险主要来源于资金筹措到位与市场价格波动资金筹措，直接影响项目建设速度,国家农业综合开发资金不能及时到位，不但影响了项目建设速度，而且也为当地积极种植无公害蔬菜实施带来困难，市市场也可能被其它地方商品占领。市场销售价格在几年后,由于产量增加会相应降低,单位产量净收益会有定下降。但是，随着人民生活物质提高，精净无公害蔬菜需求量会呈上升趋势价格带来不利因素，也会因销售量增加所抵消，农民和公司利益可以得到保障。要不断研究如何降低生产成本，提高精净蔬菜质量，把好处留给农户，使农户在种植收获后能真正得到实惠。如大规模种植设施建设费用如何降低，种苗如何通过组培技术等加快速度降低售价，净菜生产如何提高效率降低成本等。使农户和公司都能得到最佳效益，减少经营风险。建设地点核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,选择无公害蔬菜种植所需基本条件经济和社会环境条件本项目建设地点选择本项目建设有利条件主要障碍因素及解决办法第三章产品市场需求预测与销售策略市场预测和现有生产能力估计供求关系分析产品销售策略第四章项目建设规模建设内容及实施进度建设规模科技示范园建设规模净菜加工厂建设规模建设标准公司科技示范园温室采用标准净菜加工厂将建立蔬菜农药检测中心，制定验收标准。采用般保鲜，净菜加工企业标准进行建设。主要生产技术方案选择建设任务及内容科技示范园基础设施建设日光大棚建设制定生产规范，技术培