检查制度。结合内控的有关要求方法标准与流程,明确规定审计检查的对象内容方式行动去影响风险的可能性或影响。风险分析后,确定风险应对方案时,公司应考虑以下因素风险应对方案对风险可能性和风险程度的影响,风险应对方案是否与公司的风险容忍度致。对方案的成本与收益比较。对方案中可能的机遇与相关的风险进行比较。充分考虑多种风险应对方案的组合。第章风险管理解决方案第十条公司根据风险应对策略,针对各类风险或每项重大风险制定风险管理解决方案。方案般应包括风险解决的具体目标,所需的组织领导,所涉及的管理及业务流程,所需的条件手段等风险应对方案是否与公司的风险容忍度致。对方案的成本与收益比较。对方案中可能的机遇与相关的风险进行比较。充分考虑多种风险应对方案的组合。第章风险管理解决方案第十条公司根据风险应对策略,针对各类风险或每项重大风险制定风险管理解决方案。方案般应包括风险解决的具体目标,所需的组织领导,所涉及的管理及业务流程,所需的条件手段等资源,风险事件发生前中后所采取的具体应对措施以及风险管理工具。第条公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。第公司风险控制管理制度专用精选版供应商等方面的重要信息,对现有业务流程和信息系统操作运行情况进行的监管运行评价及持续改进,分析公司风险管理的现状和能力。第十条在法律风险方面,广泛收集国内外公司忽视法律法规风险缺乏应对措施导致分公司蒙受损失的案例,收集与公司法律环境员工道德重大协议合同重大法律纠纷案件等方面的信息。第十条公司对收集的初始信息应进行必要的筛选提炼对比分类组合,以便进行风险评估。第章风险管理及职责分工第条公司各职能部门和业务单位风险管理第道防线内部审计部门业务单位的职责分工,认真组织实施风险管理解决方案,确保各项措施落实到位。第章风险管理的监督与改进第十条公司建立贯穿于整个风险管理基本流程,连接各上下级各部门和业务单位的风险管理信息沟通渠道,确保信息沟通的及时准确完整,为风险管理监督与改进奠定基础。第十条公司各有关部门和业务单位应定期对风险管理工作进行自查和检验,及时发现缺陷并改进,其检查检验报告应及时报送公司风险管理职能部门。第十条公司内部审计部门定期或不定期对各有关部门和业务单位能否,重点关注本公司发展战略和规划投融资计划年度经营目标经营战略,以及编制这些战略规划计划目标的有关依据。第十条在财务风险方面,广泛收集国内外公司财务风险失控导致危机的案例,收集与公司获利能力资产营运能力偿债能力发展能力指标的重要信息,重点关注成本核算资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生的业务流程或环节。第十条在经营风险方面,广泛收集国内外公司忽视市场风险缺乏应对措施导致公司蒙受损失的案例,收集与公司产品结构市场需求竞争对手主要客户和制度。按照权利义务和责任相统的原则,明确规定各有关部门和业务单位岗位人员应负的责任和奖惩制度建立内控审计检查制度。结合内控的有关要求方法标准与流程,明确规定审计检查的对象内容方式和负责审计检查的部门等建立内控考核评价制度。具备条件的公司应把各业务单位风险管理执行情况与绩效薪酬挂钩建立重大风险预警制度。对重大风险进行持续不断的监测,及时发布预警信息,制定应急预案,并根据情况变化调整控制措施建立健全公司法律顾问制度。大力加强公司法律力。第十条在法律风险方面,广泛收集国内外公司忽视法律法规风险缺乏应对措施导致分公司蒙受损失的案例,收集与公司法律环境员工道德重大协议合同重大法律纠纷案件等方面的信息。第十条公司对收集的初始信息应进行必要的筛选提炼对比分类组合,以便进行风险评估。第十条根据经营战略与风险策略致风险控制与运营效率及效果相平衡的原则,公司制定风险解决的内控方案,针对重大风险所涉及的各管理及业务流程,制定涵盖各个环节的全流程控制措施对其他风险所涉及的业务流程,风险防范机制建设,形成由公司决策层主导公司法律部牵头公司法律顾问提供业务保障全体员工共同参与的法律风险责任体系。完善公司重大法律纠纷案件的备案管理制度建立重要岗位权力制衡制度,明确规定不相容职责的分离。主要包括授权批准业务经办会计记录财产保管和稽核检查等职责。对内控所涉及的重要岗位可设置岗双人双职双责,相互制约明确该岗位的上级部门或人员对其应采取的监督措施和应负的监督责任将该岗位作为内部审计的重点等。第十条公司应当按照各有关部门和第章风险管理初始信息的收集第十条广泛持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部外部初始信息,包括历史数据和未来预测,应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。第十条在战略风险方面,广泛收集国内外公司战略风险失控导致公司蒙受损失的案例,并收集与公司相关的宏观经济政策技术环境市场需求竞争状况等方面的重要信息,重点关注本公司发展战略和规划投融资计划年度经营目标经营战略,以及编制这些战略规划计划目标的有关依据。第十条在财务风险单位风险管理第道防线内部审计部门和董事会下设的审计委员会为风险管理第道防线董事会及股东大会为风险管理第道防线。第条公司业务管理部门在风险控制管理方面的主要职责公司业务管理部门按照公司内控部门制定的风险评估的总体方案,根据业务分工,配合内控项目组识别分析相关业务流程的风险,确定风险反应方案。根据识别的风险和确定的风险方案,按照公司确定的控制设计方法和描述工具,设计并记录相关控制,根据风险管理的要求,修改完善控制设计。包括建立控制管理制,编制风险控制文档和程序文件等。组织控制制度的实施,监督控制制度的实施情况,发现收集分析控制缺陷,提出控制缺陷改进意见并予以实施,对于重大缺陷和实质性漏洞,除向部门分管领导汇报情况外,还应向公司内控项目组反馈情况,以便公司内控项目内部控制体系的运行情况。配合内部审计等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查处理。第十条子公司控股公司的风险管理和职责分工的设置,分别参照上述第条第条的规定制定。公司目标包括战略目标经营目标合规照有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行监管评价,监督评价报告应直接报送董事会或董事会下设的审计委员会。此项工作也可结合年度审计任期审计离任审计或专项审计工作并开展。第章附则第十条本制度由公司董事会负责解释。第十条本制度自董事会通过之日起执行。公司股份有限公司。公司风险控制管理制度专用精选版。接受风险不采取任何行动去影响风险的可能性或影响。风险分析后,确定风险应对方案时,公司应考虑以下因素风险应对方案对风险可能性和风险程度的影响,风险防范机制建设,形成由公司决策层主导公司法律部牵头公司法律顾问提供业务保障全体员工共同参与的法律风险责任体系。完善公司重大法律纠纷案件的备案管理制度建立重要岗位权力制衡制度,明确规定不相容职责的分离。主要包括授权批准业务经办会计记录财产保管和稽核检查等职责。对内控所涉及的重要岗位可设置岗双人双职双责,相互制约明确该岗位的上级部门或人员对其应采取的监督措施和应负的监督责任将该岗位作为内部审计的重点等。第十条公司应当按照各有关部门和供应商等方面的重要信息,对现有业务流程和信息系统操作运行情况进行的监管运行评价及持续改进,分析公司风险管理的现状和能力。第十条在法律风险方面,广泛收集国内外公司忽视法律法规风险缺乏应对措施导致分公司蒙受损失的案例,收集与公司法律环境员工道德重大协议合同重大法律纠纷案件等方面的信息。第十条公司对收集的初始信息应进行必要的筛选提炼对比分类组合,以便进行风险评估。第章风险管理及职责分工第条公司各职能部门和业务单位风险管理第道防线内部审计部门本制度由公司董事会负责解释。第十条本制度自董事会通过之日起执行。公司股份有限公司。公司风险控制管理制度专用精选版。第章风险管理初始信息的收集第十条广泛持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部外部初始信息,包括历史数据和未来预测,应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。第十条在战略风险方面,广泛收集国内外公司战略风险失控导致公司蒙受损失的案例,并收集与公司相关的宏观经济政策技术环境市场需求竞争状况等方面的重要信息公司风险控制管理制度专用精选版度,按照规定的方法和工具描述业务流程,编制风险控制文档和程序文件等。组织控制制度的实施,监督控制制度的实施情况,发现收集分析控制缺陷,提出控制缺陷改进意见并予以实施,对于重大缺陷和实质性漏洞,除向部门分管领导汇报情况外,还应向公司内控项目组反馈情况,以便公司内控项目内部控制体系的运行情况。配合内部审计等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查处理。第十条子公司控股公司的风险管理和职责分工的设置,分别参照上述第条第条的规定制供应商等方面的重要信息,对现有业务流程和信息系统操作运行情况进行的监管运行评价及持续改进,分析公司风险管理的现状和能力。第十条在法律风险方面,广泛收集国内外公司忽视法律法规风险缺乏应对措施导致分公司蒙受损失的案例,收集与公司法律环境员工道德重大协议合同重大法律纠纷案件等方面的信息。第十条公司对收集的初始信息应进行必要的筛选提炼对比分类组合,以便进行风险评估。第章风险管理及职责分工第条公司各职能部门和业务单位风险管理第道防线内部审计部门或者用于定量分析所需要的足够可信的数据无法获得,或者获取成本很高时,公司通常使用定性分析法。公司对风险进行分析,确认哪些风险应当引起重视哪些风险予以般关注,对于需要重视的风险,再进步划分,分别确认为重要风险与般风险,从而为风险对策奠定基础。风险的重要程度的判断主要根据风险发生的可能性和影响程度来确定的。如果风险发生的可能性属于极小可能发生的该风险就可不被关注。公司风险控制管理制度专用精选版。第章风险管理及职责分工第条公司各职能部门和业务规定不相容职责的分离。主要包括授权批准业务经办会计记录财产保管和稽核检查等职责。对内控所涉及的重要岗位可设置岗双人双职双责,相互制约明确该岗位的上级部门或人员对其应采取的监督措施和应负的监督责任将该岗位作为内部审计的重点等。第十条公司应当按照各有关部门和业务单位的职责分工,认真组织实施风险管理解决方案,确保各项措施落实到位。第章风险管理的监督与改进第十条公司建立贯穿于整个风险管理基本流程,连接各上下级各部门和业务单位的风险管理信息沟性目标和财务报告目标个方面。目标确定必须符合国家的法律法规和行业发展规划,符合公司战略发展计划,符合深交所证券监管机构的规定。第十条风险识别就是识别可能阻碍实现公司目标阻碍公司创造价值或侵蚀现有价值的因素。公司可以采取问卷调查小组讨论专家咨询情景分析政策分析行业标杆比较访谈法等识别风险。第十条风险分析主要从风险发生的可能性和对公司目标的影响程度两个角度来分析。风险分析方法般采用定性和定量方法组合而成。在风险分析不适宜采取定量分析的情况下风险防范机制建设,形成由公司决策层主导公司法律部牵头公司法律顾问提供业务保障全体员工共同参与的