法律文件注册会计师的审计报告及管理建议书等。在此,不得不提到曾经的神话巨人集团,其破产就是典型的由非财务因素导致的案例。对于巨人集团来说,生物工程是个完全陌生的领域,在对这个市场的开拓中,由于不了解该领域的消费者特性,不熟悉其资金运作和市场营销策略,巨人集团越陷越深,加速了财务危机,以破产收场。此外,巨人集团采。再加上有些农户贷款后外出经营有的甚至举家外出,多年不归,下落不明,这是造成农户小额信用贷款风险的大重要原因。课题调研报告网友投稿。部分信贷人员素质低,人为形成信贷风险由于农户小额信用贷款从建档评级授信发证到最后放款都是人为操作,加之有些信用社人员相对不足,所以有些信贷人员利用人手不足审查不严操作上不规范等漏洞,搞人情贷款,自批自用贷款,假冒贷款,有的甚至给客户出主意化整为零,户多证或户多贷,形成实质上的垒大户,最终诱发贷款风险。贷款困难问题社会信用环境不佳,诚信度不高。些农户受欠贷大户的影响,还贷贷款额度核定带来了不准确性。此外,农户信用等级评定方法本身也缺乏系统性连续性,存在评定终身定永益的现象,动态管理时时监测缺位,信用评定手段方式也不尽科学。贷款审查存在漏洞由于农户小额信用贷款实行凭证发放随用随贷额度控制周转使用的办法,其发放大多由临柜人员办理,在办理贷款时严格坚持两证见面的原则,而临柜人员对其贷款用途的真实性是无法加以严格的考查的,这就造成有些农户乱报贷款用途,而贷款后转借他人,形成顶名贷款另些借款人贷款根本没用于其正常的家庭生产生活等,而是用于个人的不正常消费支出比如赌博等,造成贷款到期性效益性,农村商业银行应加强贷后检查工作。但重发放,轻管理的经营理念已在大部分信贷员脑中烙下了深刻的印记。方面,农户小额信用贷款对象广额度小分布散行业杂所以工作量相对较大,而农村商业银行信贷工作人员有限,这就削弱了对农户小额贷款的监管。另方面,些信贷员有重企业,轻农户的思想意识,认为贷后管理只适应于大额贷款,对小额农贷不适用。有的信贷员甚至认为农户贷款金额小,形成贷款风险每户不过几万余元。再加上有些农户贷款后外出经营有的甚至举家外出,多年不归,下落不明,这是造成农户小额信用贷款风险的大重要原因。纠正认识偏差课题调研报告网友投稿水准,信贷员根据掌握的信息进行高水平的判断,这些分析判断很难用电脑来代替。于是平常积累的知识和经验就显得非常重要。农村小额贷款的发展对农村经济的发展有着重要作用,对解决农问题开辟了新道路,促进了社会主义新农村的建设和全面小康社会的建设,对社会和谐发展有着促进作用。信贷市场调研报告年,我国前总理朱镕基破例给国家会计学院题词不做假账,要求所有会计人员必须做到诚信为本,操守为重,坚持准则,不做假账,恪守独立客观公正的原则,不提供虚假会计信息,可惜会计信息失真的问题目前依然存在。我们对借款人历史还款能力的分析信贷人力有限,有的网点甚至主任兼信贷员,要对辖区内成百上千农户做详尽了解,工作难度可想而知。因此,对农户经济档案的建立年审信用等级的评定,这些涉及面广工作量大时间要求相对集中的专项工作,些信贷员就不得不求助于村组干部,甚至是不太了解辖内农户的内勤人员。由于村组干部及内勤人员的参与,个人主观主义形式主义人情因素有的甚至凭空猜想等情形大量存在,这就造成了信用等级评定标准不统,给农户小额信用贷款贷款额度核定带来了不准确性。此外,农户信用等级评定方法本身也缺乏系统性连续性,存在评定终身定永益的现象,动态管理时时监测信息。金融机构中,具有长期信贷分析经验的人才不胜枚举,在考察非财务因素方面,往往有着无可替代的发言权。相对于财务因素分析能力,非财务因素分析的能力更依赖于经验的积累,具体在实务中,对企业的非财务因素分析时,不可能面面俱到,应该抓重点,重点分析那些影响企业财务风险的关键性因素,而关键性因素般是以行业类型企业特性财务特点不同而有所区别。比如对房地产行业的分析显然区别于对企业制造厂财务的分析,必须在对所有因素综合考察的基础上,突出主要因素和因素的主要方面,动态的全面的进行分析,这就对从事信贷工作的人员要求具有较高素分析的能力更依赖于经验的积累,具体在实务中,对企业的非财务因素分析时,不可能面面俱到,应该抓重点,重点分析那些影响企业财务风险的关键性因素,而关键性因素般是以行业类型企业特性财务特点不同而有所区别。比如对房地产行业的分析显然区别于对企业制造厂财务的分析,必须在对所有因素综合考察的基础上,突出主要因素和因素的主要方面,动态的全面的进行分析,这就对从事信贷工作的人员要求具有较高的水准,信贷员根据掌握的信息进行高水平的判断,这些分析判断很难用电脑来代替。于是平常积累的知识和经验就显得非常重要。部分信贷人员定了株集团在后来危机事件上的反应迟缓,也注定了其最终的悲剧结局。从深层次上看,株集团的失败的根本原因在于其不断滋生的大企业病和危机管理能力的贫乏。年很多企业破产,也是由于企业经营管理不善造成的流程挤压和效率低下,进而导致资金断裂,加之金融危机的大环境和银行紧缩银根,企业面临严重的生存危机。还比如湖南太子奶集团等,通过这些案例,完美可以看出,财务危机的发生主要受其内部经营管理不良经营策略不当企业发展能力和创新能力差宏观环境变化等因素的影响。对于信贷分析者来说,要充分全面的了解企业的非财务因素,首先必须认真全面质低,人为形成信贷风险由于农户小额信用贷款从建档评级授信发证到最后放款都是人为操作,加之有些信用社人员相对不足,所以有些信贷人员利用人手不足审查不严操作上不规范等漏洞,搞人情贷款,自批自用贷款,假冒贷款,有的甚至给客户出主意化整为零,户多证或户多贷,形成实质上的垒大户,最终诱发贷款风险。贷款困难问题社会信用环境不佳,诚信度不高。些农户受欠贷大户的影响,还贷时相互看齐的跟风心理也是信誉下降的重要原因。自借他用,私借公用借款多,债务难以落实,影响信用社放贷的积极性。主观原因形成的风险贷前调查流于形式农村商业银行非财务因素可以是成文信息,也可以是不成文信息有来自企业内部本身的信息,也有来自于企业外部的信息。非财务因素的载体十分复杂而且呈多样化,比如企业档案资料企业财务说明书企业经营管理的信息资料报纸政府公告法律文件注册会计师的审计报告及管理建议书等。在此,不得不提到曾经的神话巨人集团,其破产就是典型的由非财务因素导致的案例。对于巨人集团来说,生物工程是个完全陌生的领域,在对这个市场的开拓中,由于不了解该领域的消费者特性,不熟悉其资金运作和市场营销策略,巨人集团越陷越深,加速了财务危机,以破产收场。此外,巨人集团采需矛盾大等。这些都阻碍着农村小额信贷的进步发展。进而阻碍着农村金融的发展。农村小额贷款的发展对农村经济的发展有着重要作用,对解决农问题开辟了新道路,促进了社会主义新农村的建设和全面小康社会的建设,对社会和谐发展有着促进作用。信贷市场调研报告年,我国前总理朱镕基破例给国家会计学院题词不做假账,要求所有会计人员必须做到诚信为本,操守为重,坚持准则,不做假账,恪守独立客观公正的原则,不提供虚假会计信息,可惜会计信息失真的问题目前依然存在。我们对借款人历史还款能力的分析是建立在历史数据的基础上,如果财务报表造假严重假象,非财务因素才是导致财务危机发生的根本原因。课题调研报告网友投稿。课题调研报告信贷市场是信贷工具的交易市场。本文将介绍信贷市场调研报告。信贷市场调研报告背景中国是农业大国,更是向重视农村的发展,重视农民问题。党的第届中全会再次强调了关注农村,完善农村金融市场。农村金融直处在不断完善的过程中,这包括农村商业银行的改革以及中国邮政储蓄银行的建立,都使农村金融朝着健康完善的方向迈进了大步。国家对农村发展建设的力度加强为小额信贷在农村的发展提供了的广阔的市场。在我国农村,小额信贷从年开始试验,缺位,信用评定手段方式也不尽科学。贷款审查存在漏洞由于农户小额信用贷款实行凭证发放随用随贷额度控制周转使用的办法,其发放大多由临柜人员办理,在办理贷款时严格坚持两证见面的原则,而临柜人员对其贷款用途的真实性是无法加以严格的考查的,这就造成有些农户乱报贷款用途,而贷款后转借他人,形成顶名贷款另些借款人贷款根本没用于其正常的家庭生产生活等,而是用于个人的不正常消费支出比如赌博等,造成贷款到期不能按时归还,最终形成贷款风险。贷后检查监督机制不健全贷后检查是贷款查制度的重要环节,为降低贷款风险,提高资金的流动性安质低,人为形成信贷风险由于农户小额信用贷款从建档评级授信发证到最后放款都是人为操作,加之有些信用社人员相对不足,所以有些信贷人员利用人手不足审查不严操作上不规范等漏洞,搞人情贷款,自批自用贷款,假冒贷款,有的甚至给客户出主意化整为零,户多证或户多贷,形成实质上的垒大户,最终诱发贷款风险。贷款困难问题社会信用环境不佳,诚信度不高。些农户受欠贷大户的影响,还贷时相互看齐的跟风心理也是信誉下降的重要原因。自借他用,私借公用借款多,债务难以落实,影响信用社放贷的积极性。主观原因形成的风险贷前调查流于形式农村商业银行水准,信贷员根据掌握的信息进行高水平的判断,这些分析判断很难用电脑来代替。于是平常积累的知识和经验就显得非常重要。农村小额贷款的发展对农村经济的发展有着重要作用,对解决农问题开辟了新道路,促进了社会主义新农村的建设和全面小康社会的建设,对社会和谐发展有着促进作用。信贷市场调研报告年,我国前总理朱镕基破例给国家会计学院题词不做假账,要求所有会计人员必须做到诚信为本,操守为重,坚持准则,不做假账,恪守独立客观公正的原则,不提供虚假会计信息,可惜会计信息失真的问题目前依然存在。我们对借款人历史还款能力的分析经营策略不当企业发展能力和创新能力差