相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定,基本上未出现违规违法情况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定。设备管理处供应商的选择设备部对所采购的相关备品备件,具备原厂家采购要求的无特殊情况无总部战略招标的,为保证设备及备件的致性均从原厂家直接采购,避免中间商参与,有效控制采购成本。除特殊情况,标的价值不高从中间商购买,价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。总部给予提供中标单位的,我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单,针对自身实际工矿使用条件进行选择供应商。比如长城合成油,我部门严格按照总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买,价格执行统招标价格,附有供应商报价单。部分矿山用油及车用油,因总部无招标零星采购,由我部门自行采购,进行寻比价购买。在购买过程中稳定现有的供应商,争取在以后的采购过程中努力控制采购成本。设备部范围,零星采购及紧急采购的备品备件无招标,在以后采购过程中,尽量对范围统的不需要紧急采购的备品备件进行招标,我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统在相同品牌,税率及供货周期,付款方式统,个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝。部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的情况下,我部门尽量询问相关子公司的价格,争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格,并作参考。比如板式冷却器锚固件的采购等都不高于其他子公司的采购价格。整改措施严格执行总部战略招标的结果,依据我公司设备现状合理选择中标供应商。备件采购尽量由原厂家直接购买,在保证设备及备件的致性的同时,也减少中间供应商的参与。通用备件在我公司所处的特殊地理位臵的情况下,根据近几年的供应商供货能力等综合因素,圈定优秀稳定可靠的供应商,并努力发展新入围供应商,形成通用备件的供应梯队,并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核,及时考察新入围供应商,严格界定新入围供应商的条件。供应商的管理对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。部分供应商缺少定期评价。审计自查报告网友投稿。将审计内部职责划分为审计计划审计查证审计处理审计执行部分,时与数字空间较大,存在被修改的风险。我公司的付款申请单未采用总部的通用格式,经办部门也只是签字确认,但财务经办人将合同约定欠款金额等审核意见详细列示在单据上付款金额的人民币符号手工填写,对存在篡改可能的不予办理付款。退款重付不符合规定我公司明确要求,对收款人名称大小写金额不允许修改。若出现账号,我们般要求经办部门出具说明,并对比合同再次办理付款。大额银行转账没有审批手续公司在办理银行间转款存入票据保证金等业务时,无相关人员审批,直接由出纳制单办理。如年月转款万,月转款万,月万。我公司在操作公司各账户之间的转款和存取保证金业务时,没有填写付款申请单,出纳办理后按银行提供的回单入账。对此我们会抓紧整改。合同管理合同签订不规范合同文字表述不够准确,容易产生歧义。违约责任约定过于简单。审计自查报告大区审计部我公司针对关于开展加强企业基础管理提升企业监督水平活动的通知其中关于年审计过程中发现的共性及典型问题共条,对公司内部相关部门进行了自查,内容如下销售处公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定,基本上未出现违规违法情况。并且在对库房库存物资,避免积压库存,常用的物资制定合理库存。针对库房出库手续严格把关。建立废旧物资台账,加强废旧物资的管理工作。财务管理票据不规范,不具备入账核算条件我公司在日常报销中贯重视的合法性和完整性,业务过程中对不加盖专用章的不予报销或付款大宗材料的运输直要求业务部门督促客户标注起运地和达到地,但在实际操作过程中存在地点范围过大的问题,如鄂尔多斯阿旗住宿费以手撕票居多,机打票中存在未注明住宿起止时间的问题。凭证附件不全我公司对凭证附件的完整性真实性合法性直要求严格,要求业务部门在办理结算时提供完工证明业务量清单等证明类附件,要求主管领导部门负责人经办人签字确认。问题入账延迟由于客户对开具的时间掌握尺度不业务部门需要处理相关内部流程,我公司也存在入账时间与开具时间间隔较大的问题,且问题主要集中在剪口和手撕,因增值税专用有抵扣的时间限制,此类问题不明显。管理问题我公司也存在部分月结款项未取得增值税专用问题,业务部门解释为个别客户不是般纳税人,但因业务需要确实需要其提供产品或劳务如开具专用,合同价格会有审计自查报告网友投稿业务水平工作质量审计的广度与深度与法规的要求尚有定的差距,在开展理论研究和档案的装订规范等方面还做的不够。在今后的工作中,我们要进步深化对教育审计工作的认识,认真贯彻落实审计法规和规范,积极进取,奋力开拓,为推进学校教育事业的发展作出新的贡献严格约定类别及税率要求。入库管理入库不及时库管员缺少合同对照无法验收整改措施及时签订合同,如无特殊使用要求及时间要求的,应签订完合同以后再备件入库,时间上有特殊要求的备件,合同无法及时形成的,应健全书面紧急采购计划,并将紧急采购计划交由库房库管员,让库管员做到知情。以后健全入库对照制度,即采购员持合同与库管员当面验收,验收完毕及时入库,争取品牌配臵与合同及使用要求相符。供应管理处物流平台信息公司建立物流系统的起始时间为年月,平台经过两年时间的运行,存在以下问题辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况。计划核算员的需求计划审批界面有少部分应退回,未及时处理的情况,收发存界面有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身数据不能及时上材料明细账等平台自身系统问题待处理。整改措施由计划员与网络管理员区委政府的名义先后出台了关于进步加强审计监督,促进经济社会和谐发展的意见巴州区党政领导干部任期经济责任审计办法巴州区党政领导干部经济责任审计结果运用管理暂行办法巴州区国家投资建设项目管理暂行规定等个规范性文件,从而使审计工作有章可循有规可依。是完善内部制度。坚持目标科学责任明确的原则,先后制定了政务公开制度审计程序制度廉政监督责任制度廉洁从审纪律等数项内部管理制度。目前,率先在全省试行审计计划审计查证审计审理审计执行权分离的管理办法,待进步总结完善后全面推行,这必将对进步提升审计质量和效能,促进廉洁从审起到积极的推动作用。审计质量不断提高。质量是审计工作的生命线。近年来,我们坚持以完善控制体系为抓手,严把关,狠抓审计质量全面提高,年间无例质量投诉。是严把审前调查关。通过查资料走访问询等方式开展审前调查,深入了解被审计单位的机构设臵资金来源管理方式内控制度核算方式等,为编制审计方案提供依据。是严把质量复核关。将审计复核工作贯穿于审计项目实施的全过程,对每个审计项目严格实行次复核,即征求意见稿复核全面复核对外报告复核,确保项目零缺陷程序零违规质量零差错廉政零投诉。是严须加强政策法规和业务的学习培训,全面提高审计人员的思想业务和职业道德素质,掌握计算机审计的技能,从而进步提高审计工作的质量和效率。为此,我重点组织学习了教育系统内部审计规定教育系统内部审计准则和江苏省内部审计规定等有关审计工作的法规文件,为了及时了解和掌握国家有关审计信息和动态,我们征订了中国审计中国财经审计法规公报教育审计南京工程造价信息等资料和杂志,给审计工作带来较大的方便。我们还派人参加省市有关审计业务培训班,努力提高审计业务水平,并配备了土建修缮和安装套工程造价软件。根据上级审计部门的要求,结合本校的实际,我们研究制定了建设项目审计准则专项审计准则公布审计结果准则审计档案工作准则及审计人员职业道德准则等个规定,并在实践中加以落实,使审计工作逐步走上规范化制度化的轨道。严格遵守审计准则和职业道德,做到爱岗敬业,廉洁自律。年来,我们在学校党委和上级机关的领导下,取得了定的成绩,较好地发挥了内审在学校经济管理工作的监督职能,提高了资金的使用效益,促进了学校党风廉政建设。但我们也清醒地认识到随着高校改革的深入发展,审计的任务将会更加繁重,工作要求将更高。目前我们的法性直要求严格,要求业务部门在办理结算时提供完工证明业务量清单等证明类附件,要求主管领导部门负责人经办人签字确认。问题入账延迟由于客户对开具的时间掌握尺度不业务部门需要处理相关内部流程,我公司也存在入账时间与开具时间间隔较大的问题,且问题主要集中在剪口和手撕,因增值税专用有抵扣的时间限制,此类问题不明显。管理问题我公司也存在部分月结款项未取得增值税专用问题,业务部门解释为个别客户不是般纳税人,但因业务需要确实需要其提供产品或劳务如开具专用,合同价格会有所提高。因职工出差范围较广,各地的客运管理混乱且票面样式众多,给我们的辨别工作带来了极大的困难,目前我们主要是通过上网查询的方式确定其真伪。公司往来账款中部分大额款项挂账年以上,未及时进行处理。我公司不存在年以上未处理的往来帐,确因业务需要除外如电费保证金。资金及档案安全性不足公司财务部无单独的资金室,财务部外窗无安全护栏。会计档案存放不符合规定,自年开始的会计档案全部存放于财务部,未及时移交公司档案室保管,其安全性问题得不到保证。综合管理公司文件存档全为原件。加盖公供应商,形成通用备件的供应梯队,并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核,及时考察新入围供应商,严格界定新入围供应商的条件。供应商的管理对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。部分供应商缺少定期评价。我公司的配备了专门的出纳室,安装了护栏防盗门监视器等必要的防护装臵为查询方便,会计档案存放于财务部档案室,配备了防盗门窗和铁皮柜,暂未移交给公司档案室。资金计划执行不规范我公司存在使用以前月份付款申请单的现象,但都已列入了当月的付款计划。确因业务需要支付计划外款项的,按流程已报大区审批。公