单位内部审计报告范文3篇㊣精品文档值得下载

周期，综合评定出个合理的产品生产周期，使需求部门在制定需求计划时能心中有数。

单位内部审计报告范文3篇【打印版】。

主要问题由于公司产品的特殊性，计划多为事后计划而非常规计划，计划制定时也是物料关部门协调致主要问题时间缺乏弹性，不易调整采购策略。

建议由于公司产品的特点对采购人员的业务素质要求也相对较高，日常要做好重要供应商的沟通，不因为时间要求紧而向质量让步。

另外是否建立科学的产品生产周期，精确计算出从采购到产品下线入库各环节所需的时间，正确指导各环节的工作行为。

让营销人员签订合同明确交货日期时能做到心中有数，不致引起纠纷。

主要问题需求计划审批不够规范，口头请示后未补签字建议完善审批程序。

规定审批执行人权限，跟踪完结审批手续主要问题有部分非生产物品采购，如购臵礼品万年历等建议采购反应的第时间，提高时效。

制定科学的采购周期，综合评定出个合理的产品生产周期，使需求部门在制定需求计划时能心中有数。

单位内部审计报告范文3篇【打印版】。

第页建议区别价值高低，分类重点管理。

主要问题据调查存货积压量大。

建议根据可利用程度适当处理。

主要问题季度盘点无会计人员监盘，仓管员只负责盘点自管项目。

建议建立监盘制度，交叉盘点，对盘点结果要签字确认。

审计结论总体管理较为完善，基础工作和业务处理情况良好，应建立监盘制度。

原材料仓入库管理主要问题存抽样发现执行后无品管确认合格数。

建议增加对次入库单位内部审计报告范文3篇【打印版】doc单据填制影响工作效率，应尽量简化，提高效率。

产品基本能满足供货，部份批次的生产压缩了正常的供应商生产采购生产品管研发等其他时间。

有时缺乏质量成本因素的考虑。

要给营销需求部门传递正常的产品供应周期时间，合理计划需求，不至于两头忙的境地。

内部审计人员的评论计划物控部做为公司生产运作管理的关键部门，基础信息工作的扎实程度直接会影响整个公司的运作效率和效果，有些是来自部门外的，有些是内部管理不到位，要解决这些问题光靠本身是不够的，涉及相关部门的信息管理，办法是看以何部门为头分步改善。

审计认为应从信息管工作行为。

让营销人员签订合同明确交货日期时能做到心中有数，不致引起纠纷。

主要问题需求计划审批不够规范，口头请示后未补签字建议完善审批程序。

规定审批执行人权限，跟踪完结审批手续主要问题有部分非生产物品采购，如购臵礼品万年历等建议非生产物品采购是否可直接由执行部门经办，减少采购员工作量审计结论亟待完善。

作为实施采购行为的基本环节，不明确的行为依据将直接导致以后各环节的混乱，易造成责任划分不清，不能有效完成采购任务，影响采购效率效果，是目前亟待完善的项基础工作。

本环节涉及营销生产工艺研发等部平均毛利率，比上年降低个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，利润指标年度公司报表显示实现利润总额万元，但存在潜亏因素。

综合潜亏因素后，实现利润总额元。

主要问题审批单与出库单实质内容相同，只是审批单体现授权，出库单体现实际出库。

建议设计出库单时增加审批人签字，再增加栏实出数。

主要问题抽样发现T产品入库时间T需求计划要求交货时间，相对滞后，可能会导致供货不及时。

建议需综合分析原因。

是产品制作周期未能压缩，还是需求交货期不合理的问题。

审计结论入库出库管理规范，经抽查账实相符，账账相符，单，市场信息搜集工作少，供应商管理需进步规范化主要问题采购员市场信息搜集不够，日常工作大多为下单后的，市场价格信息调查工作比重少。

价格信息获取手段单，多为供应商传真报价基础上讨价还价。

建议应加强基础信息工作，做到货比家，寻找价优质高诚信的供应商。

建议重新统设计表格明确计划表内容，按信息传递部门先后顺序设计。

如营销部门提出产品需求计划并经审批后，产品无变化有BOM清单的，可直送生产部门审核签署请按BOM单采购意见后转计划物控部有变化有BOM清单的，还应先送研发部门审核，就变化部份附送明细清单亏因素。

综合潜亏因素后，实现利润总额元。

主要问题由于公司产品的特殊性，计划多为事后计划而非常规计划，计划制定时也是物料采购行为实施时，实施也可能提前。

未体现计划与实际的差异。

计划书未明确所含需求计划的计划号，未标示计划价。

计划未做分类，不能区分是生产用料计划研发用料计划维修用料计划。

在抽查下料单未见CCD镜头视频彩打等物料，但计划有做，经了解部份物料是由研发自行报购，故无下采购单。

计划变得无实质意义。

建议计划制定应完善所含内容，建立与实际差异项目，原因说明，计划价等，加强计划的准确度和指导作用如涉及BOM清单变化的应加注变化并附减除物料明细，由研发部门专门人员传送生产部门，生产部门签署意见后转计划物控部执行，制定时限要求规范计划编号，便于查核BOM清单要相对稳定，如有更改应及时通知营销部门工艺生产部门和计划物控部等相关部门协调致主要问题时间缺乏弹性，不易调整采购策略。

建议由于公司产品的特点对采购人员的业务素质要求也相对较高，日常要做好重要供应商的沟通，不因为时间要求紧而向质量让步。

另外是否建立科学的产品生产周期，精确计算出从采购到产品下线入库各环节所需的时间，正确指导各环节的计划物控部的反应该部对本次审计工作比较重视，能提供审计所需的资料使审计工作得以顺利进行，基于审计所发现的问题无太大异议。

但落实工作并非个部门所能解决的，因此，下步的工作是重在落实，边工作边改进。

单位内部审计报告范文篇根据审计部工作计划，审计组于年月日至日对有限公司年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。

审计工作是依据国家有关法律法规和集团公司的规章制度，对公司提供的会计报表帐簿凭证等实施了我们认为必要的审计程序。

保证会计资料的真实合法完整是公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。

审能压缩，还是需求交货期不合理的问题。

审计结论入库出库管理规范，经抽查账实相符，账账相符，单据填制影响工作效率，应尽量简化，提高效率。

产品基本能满足供货，部份批次的生产压缩了正常的供应商生产采购生产品管研发等其他时间。

有时缺乏质量成本因素的考虑。

要给营销需求部门传递正常的产品供应周期时间，合理计划需求，不至于两头忙的境地。

内部审计人员的评论计划物控部做为公司生产运作管理的关键部门，基础信息工作的扎实程度直接会影响整个公司的运作效率和效果，有些是来自部门外的，有些是内部管理不到位，要解决这些问题光，预付帐款余额元，。

存货截至年月日，存货余额元，待摊费用截至年月日，待摊费用余额元，明细如下固定资产截至年月日，固定资产原值元，累计折旧元，净值元。

负债部分至年月日，负债合计元。

明细如下应付账款截至年月日，应付账款余额元，明细如下其他应付款截至年月日，其他应付款余额元，明细如下应付工资截至年月日，应付工资余额元，。

应付福利费截至年月日，应付福利费余额元，为提取的福利费结余。

应交税金截至年月日，应交税金余额元，明细如下其他应交款截至年月日，其他应交款余额元，应设计份流程清晰，责任标的物明确的计划程序表。

采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高主要问题欠料单月份之前不够规范，月份后欠料单有所改进但归集工作未完善。

建议作为计划制作的重要依据应按序整理归档，形成历史资料，提炼客观合理的数据，合理计划安全采购量。

主要问题采购计划制定与需求申请日时距较大，压缩了采购实施至物料到货日时间，不利于物料信息的搜集及制定采购策略，进而压缩生产制造周期，延迟交货期，会导致质量上向供应商让步，加大成本。

计划成为形式。

建议减少审批程序提早如涉及BOM清单变化的应加注变化并附减除物料明细，由研发部门专门人员传送生产部门，生产部门签署意见后转计划物控部执行，制定时限要求规范计划编号，便于查核BOM清单要相对稳定，如有更改应及时通知营销部门工艺生产部门和计划物控部等相关部门协调致主要问题时间缺乏弹性，不易调整采购策略。

建议由于公司产品的特点对采购人员的业务素质要求也相对较高，日常要做好重要供应商的沟通，不因为时间要求紧而向质量让步。

另外是否建立科学的产品生产周期，精确计算出从采购到产品下线入库各环节所需的时间，正确指导各环节的单据填制影响工作效率，应尽量简化，提高效率。

产品基本能满足供货，部份批次的生产压缩了正常的供应商生产采购生产品管研发等其他时间。

有时缺乏质量成本因素的考虑。

要给营销需求部门传递正常的产品供应周期时间，合理计划需求，不至于两头忙的境地。

审计认为应从信息管提供的会计报表帐簿凭证等实施了我们认为必要的审计程序。

保证会计资料的真实合法完整是公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。

审计报告分为大部分，各部分主要内容第部分经济效益情况。

报告经济指标完成情况第部分审计问题及建议。

报告审计中发现的问题经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议第部分会计报表附注。

报告截至年月日资产负债及其权益的现状。

现将审计情况报告如下。