算各种原始票据,并制单入帐。准确把握各项材料采购分包劳务合同,按合同执行付款。工程付款依据合同财务帐工程预算进行审核。工程完工后,准确核算出工程成本,编报工程成本表。完成领导布臵的其他工作。财务部综合会计岗位职责负责登记各项经管的明细帐分类帐总帐全面了解掌握国家有关财务工作制度政策公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行负责总帐明细帐分类帐的核对工作,银行存款的调节工作,汇总会计凭证,登记总帐对其他应收应收帐款及时催收清理按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清楚负责装订管理会计档案承办公司领导交办的其他工作。财务部出纳员岗位职责办理现金收支和银行结算业务,严格按照我工程承包合同明确回款条款总包方代扣费用项目及税金缴纳方式保函期限等,并结合合同督促项目部回款。按照各工程预算进行工程成本的控制。每月末及时督促各项目部报帐,核对上月计划执行情况。及时准确核算各种原始票据,并制单入帐。准确把握各项材料采购分包劳务合同,按合同执行付款。工程付款依据合同财务帐工程预算进行审核。工程完工后,准确核算出工程成本,编报工程成本表。完成领导布臵的其他工作。财务部综合会计岗位职责负责登记各项经管的明细帐分类帐总帐全面了解掌握国家有关财务工作制度政策公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行负责总帐明细帐分类帐的核对工作,银行存款的调节工作,汇总会计凭证,登记总帐对其他应收应收帐款及时催收清理按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清楚负责装订管理会计档案承办公司领导交办的其他工作。财务部出纳员岗位职责办理现金收支和银行结算业务,严格按照我国有关现金办人地址及归还日期。因业务需要或其他非工作需要材料出库实行总经理签批制。第条成本费用的核算管理本公司按照制造成本法核算产品成本本公司产品按工程订单工作,以工作部下发的工作通知单为核算依据。核算方法结合分步法进行成本核算工作部要与计划财务部积极配合,产品工作通知单应按购货单位产品规格型号下发工作批号。车间负责人以工作批号填制领料单来领用原材料,月末以工作批号为基本单汇总原材料和人工的消耗,制定有效措施将工资与产量质量联系起来提高劳动效率,降低材料和人工的消耗,逐步实行目标成本管理,加强对成本的比较与分析,为创造个高效低耗的企业奠定良好的基础。成本与费用要按权责发生制原则进行计提,要正确划分和核销各项成本费用,严格按规定的核算内容和要求跨期使用摊销账户待摊费用预提费用企业制定合理完善的定额费用和报销制度,本企业的管理费用销售费用财务费用都要按规定进行明细分类核算,并进入当期损益。有关费用报销程序按照财务报销制度执行已销售产品的降价,必须由是否付款都要在入库时填制入库单,将或入库单交财务处理账务,以便真实反映各项债务以免出现帐外资产。低值易耗品的管理各部门领用低值易耗品律采用摊销法计入成本费用。对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品如办公用品桌椅档案橱等各种工具等,必须在领用时由部门负责人负责签批,综管部按部门人员进行登记,并建立在用低值易耗品登记簿,做到谁使用谁负责,谁丢失谁赔偿原则。企业应加强对已销产成品退货返修制度的管理,建立完善的退货返修审批制度。实行退货返修产品责任倒查制度,属于工作部门销售部门或安装运输部门仓储部门的责任查证属实,落实赔偿份额原则上责任全额赔偿。已开具增值税的货物退回的,必须有购货方当地税务机关开具的退货证明,否则不予办理退货手续。企业存货必须定期或不定期盘点,最少在年中年末进行两次财产全面清查,对盘盈盘亏或报废的存货,要分类填制盘盈盘亏表,对于出现盘盈盘亏的材料要及时查明原因,报总经理批准后及时调整账务,以保证账实相符对于盘亏的货物公司会计规章制度网友投稿况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准各部门在开支业务招待费之前,需事先经公司总经理批准。否则,财务部不予报销。公司员工外出办事,原则上不能乘坐出租车。如需要乘坐出租车,要事先请示公司分管领导,并在报销单上注明原因所有需报销的各种原始单据,必须在单据所填日期的个月内报销,超过个月律不予报销。处罚办法出现下列情况之的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪倍超出规定范围限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的未经批准,擅自挪用或借用他人资金包括现金或支付款项的利用帐户替其他单位和个人套取现金的未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的保留帐外款或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的违反本规定条款认定应予处罚的。出现下列情况之的,财务人员应予解聘。违反财务制度,造成财务工作严重混乱的拒绝提供或提供虚假的会计凭证帐表文件资料的伪造变造谎报毁灭隐匿会计凭证会计公用品的进出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准各部门在开支业务招待费之前,需事先经公司总经理批准。否则,财务部不予报销。公司员工外出办事,原则上不能乘坐出租车。如需要乘坐出租车,要事先请示公司分管领导,并在报销单上注明原因所有需报销的各种原始单据,必须在单据所填日期的个月内报销,超过个月律不予报销。处罚办法出现下列情况之的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪倍超出规定范围限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的未经批准,擅自挪用或借用他人资金包括现金或支付款项的利用帐户替其他单位和个人套取现金的未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的保留帐外款或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的违反本规定条款认定应予处罚的。出现下列情况之的,财务人员应予解聘。违反财务制度,造成财务工作严重混乱的拒绝提供或提供虚假的会计凭证帐表文件资料的伪造变造谎报毁灭隐可再借付经办人必须在个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出个月不结帐者,财务部有权扣发经办人工资抵偿。费用报销制度费用报销的内容包括日期商品名称单价数量金额并盖有开具单位的或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写所有内容,涂改大小写不符假以及未盖有财政监制章的收据律不予报销报销费用时必须填写费用报销单,所有单据要按性质如差旅费招待费办公费用分类分次分页粘贴填制差旅费必须分次按出差地点分开填列,并计算好出差天数,住宿伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写,粘贴要求整齐美观报销程序经办人财务部审核主管部长总经理审批财务部结算公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支办公用品的购臵由各部门根据需要,编制计划报财务部审核汇总,按审批权限批准后,由采购人员按计划统购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进出情格按照公司各类合同条款规定要求,对收费实行严格管理,正确使用小票和各类促销凭证管理小票和各种有价证券,避免各种问题的发生完成领导布臵的各项临时工作。暂借款及预付款审批制度暂借款是因业务需要的临时借款,包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按借款单要求填列各项栏目,并按规定审批权限审批后,由财务部付款预付款是指因公司业务的需要,需预先支付的各项,需由经办人按要求填写付款申请书,向财务部出具采购申请单等材料,完备各项审批手续后,方可付款以上经济业务发生时,需领用空白支票的,由财务人员在支票上写明日期用途及限额,由领取人在支票存根上签收。支出时必须填写大小写金额,并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务部留存。遗失支票,领取人必须及时报告财务部并登报声明作废,若支票已被支付,领取人要按被支付金额赔偿所有借款及预付款,必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账,必须向财务总监讲明原度,建立和完善财务管理和会计核算体系负责公司内控制度建设执行和公司内部审计工作负责公司会计核算,编报公司财务预算和决算分析公司的财务经营情况负责公司资金调度和管理,办理各类结算业务,办理银行帐户证券帐户的开销户,办理公司纳税申报和内部费用报销工作配合有关部门定期对公司资产进行盘点负责接受审计稽核税务和有关上级领导部门工作检查对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议负责公司所需物品的采购及管理工作完成公司领导交办的其他事项。财务部各管理规章制度财务管理制度主要包括日常现金流量的管理收费管理仓库管理财务部负责公司的认证审核,总帐的设臵和登记及会计报表的编制上报,并实施成本控制学习国家财政税收方面的方针政策,维护公司利益不受侵犯,坚持原则,秉公办事加强经济核算,管好用好资金,严格执行各项开支标准对财务的各个环节手续清楚,能正确处理各环节帐目。协调和督促财务部门的各项工作,认真审核各种现金发生事项的收付凭证,严格因,经同意后方可再借付经办人必须在个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出个月不结帐者,财务部有权扣发经办人工资抵偿。费用报销制度费用报销的内容包括日期商品名称单价数量金额并盖有开具单位的或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写所有内容,涂改大小写不符假以及未盖有财政监制章的收据律不予报销报销费用时必须填写费用报销单,所有单据要按性质如差旅费招待费办公费用分类分次分页粘贴填制差旅费必须分次按出差地点分开填列,并计算好出差天数,住宿伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写,粘贴要求整齐美观报销程序经办人财务部审核主管部长总经理审批财务部结算公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支办