确定的总体经营目标,经营策略和经营发展规划。依据公司确定的本年度的预算中的变化因素。公司设备设施改变或扩大,经营规模调整面积增减,经营品种增减变化,人员素质的提高和增减变化,员工的积极性。第条财务预算的权限各经营单位按照公司年度预算的编制要求,认真编制财务预算,由综合业务部统汇总报董的再利用。会计管理制度网友投稿。机械的模具管理措施为了工厂工作的正常进行,模具般情况下不做借出之用,以免影响正常工作。非般情况下特殊情况如需模具借出,要有主管领导董事长经理批示,方可借出使用。成品半成品的管理制度成品商品需有专职人员管理和发放,发放时需办理领用手续。半成品材料要妥善保管,以便再利用。对已经领出待用的原材料,也应由专人保管,以免发生丢失混料及浪费现象。第条固定资产管理制度目的为加强固定资产的保管及使用管理,特制定本规定。范围本规则所称固定资产包括土地房屋及建筑物机械单及产品合格证,核对无误后入库签字,并及时登帐。材料出库材料出库应本着先进先出的原则,及时审核发料单上的内容是否符合要求,核对库存材料是否准确,做好材料储备工作。准确按发料单的品种规格数量进行备料复查以免发生差错,做到账实相符。按照材料保存期限,对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放,对能回收利用的材料尽可能利用,剩余材料及时回收利用,非正常手续不得出库。材料保养保管根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管,做到保质保量保安全。合理码放。对不同的品种规格质量等级的材料都分开润计划资本投资财务规划销售前景开支预算或成本标准。制定和管理税收政策方案及程序。建立健全公司内部核算的组织指导和数据管理体系,以及核算和财务管理的规章制度。组织公司有关部门部门开展经济活动分析,组织编制公司财务计划成本计划努力降低成本增收节支提高效益。监督公司遵守国家财经法令纪律,以及董事会决议。第条会计主管岗位责任制度负责组织企业经济核算,对各项财务会计工作定期研究,布置检查总结,及时反馈经济运行动态,为企业经营决策提供重要信息。认真贯彻执行财经法规,严格遵守财经纪律和各项规章制度会计管理制度网友投稿计管理制度网友投稿。月中旬前财务部将董事局批准的预算下达到各经营单位,将年度预算指标分解成月指标落实到最小核算单位,上报财务部,同时落实到班组或个人。第条财务预算的执行各经营单位要高度重视财务预算工作,要根据总体经营目标和本部门的实际情况,编制各项预算指标,制定实现目标的计划及措施,并在执行中加强监督和管理。财务预算经批准,各经营单位都要严格遵照执行,不得随意超支,对超支预算的项目,需写追加预算报告,说明超支原因,报董事会批准后,财务部方可予以调整预算。各经营单位的各项费用要严格,所有材料要明码标识,搞好库区环境卫生,经常保持清洁。对于温湿度要求高的材料,做好温度湿度的调节控制工作,高温季节要防暑降温梅雨季节要防潮防霉寒冷季节要防冻保温。要经常检查随时掌握和发现材料的变质情况,并积极采取补救措施。对机械设备配件定期进行涂油或密封处理,避免因油脂干脱造成性能受到影响。定期盘库,达到清定期盘库清点,达到数量清质量清帐表清。清理半成品在产品和产成品,做到半成品的再利用。会计管理制度第章总则第条为加强本公司财务会计管理规范会计工作,促进公司经营业务的发展,提高公其他工作。认真执行财经纪律和各项规章制度。协调好同银行的工作关系。第条审计员岗位责任制度在处长领导下,认真积极的开展学校财务收支审计工作,向处领导负责并报告工作。熟悉有关财经和审计工作的法律法规和学校规章制度。严守审计纪律,恪守审计职业道德。掌握会计审计及其相关专业知识。负责处内办公室档案管理等日常事务工作。具体实施财务收支审计和审计专项调查。负责招标采购日常事务收费立项经济合同管理及所有审计资料的收集等工作。认真学习会计审计业务知识,不断提高自身业务水平。完成处领导临时交办的任务。设备由工务部门负责管理,但得视实际需要归由性质相关部门管理。工具由资材仓库负责管理。编号固定资产取得后,即归管理部门管理,并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系,予以分类编号并粘贴样签。会计管理制度网友投稿。入库材料验收应及时准确,不能拖拉,尽快验收完毕。如有问题及时提出验收记录,向主管采购人员反映,以便得到解决。材料验收合格后,应及时办理入库验收单,同时核对运单明细表装箱单及产品合格证,核对无误后入库签字,并及时登帐。材料出库材料出库应本着先进先出的原则,及时审核发料单上预算,要以经营计划为基础,费用支出本着勤俭节约的原则进行编制,采取自下而上,再自上而下的方式,反复测算综合平衡。营业收入在上年预计营业总额的基础上,结合当年国家政策市场形势变化,参照公司总体方案及本部门经营目标制定。机械的模具管理措施为了工厂工作的正常进行,模具般情况下不做借出之用,以免影响正常工作。非般情况下特殊情况如需模具借出,要有主管领导董事长经理批示,方可借出使用。成品半成品的管理制度成品商品需有专职人员管理和发放,发放时需办理领用手续。半成品材料要妥善保管,以便再利用。对已内容是否符合要求,核对库存材料是否准确,做好材料储备工作。准确按发料单的品种规格数量进行备料复查以免发生差错,做到账实相符。按照材料保存期限,对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放,对能回收利用的材料尽可能利用,剩余材料及时回收利用,非正常手续不得出库。材料保养保管根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管,做到保质保量保安全。合理码放。对不同的品种规格质量等级的材料都分开,按先后顺序码放,以便先进先出。材料码放要整齐,怕潮湿物品要上盖下垫,注意防火防潮防湿,易燃材料要单独存第章预算管理制度第条财务预算的原则统筹兼顾,全面安排的原则实事求是,综合平衡的原则指标分解,责任到人的原则提高效益,增收节支的原则。第条财务预算的依据依据国家方针,政策和市场发展变化情况。依据董事局确定的总体经营目标,经营策略和经营发展规划。依据公司确定的本年度的预算中的变化因素。公司设备设施改变或扩大,经营规模调整面积增减,经营品种增减变化,人员素质的提高和增减变化,员工的积极性。第条财务预算的权限各经营单位按照公司年度预算的编制要求,认真编制财务预算,由综合业务部统汇总报董物核对,包括明细账上所列固定资产的类别名称编号等,在清查中发现固定资产盘盈或毁损,还要查明该项固定资产的原值己提折旧额等如发现固定资产盘盈,要对其估价,以确定盘盈固定资产的重置价值估计折旧等,据以编制固定资产盘亏盘盈报告单。保管有关印章和空白支票出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。但签发支票所使用的财务专用公章和有关人员私章要分开保管,不得人兼管。空白支票和空白票据必须严格管理,专设登记簿登记,领用或交接时要认真按规定办理手续。负责编制报送资金收支日报表。完成领导项的核对,确定各种财产货币资金往来款项的实有数,并查明账存数与实物数是否相符。财产清查般包括每年对财产物资进行的全面清查对银行存款未达账项,每月同银行的核对各种债权债务,每年年末进行定期核对实物现金保管人员办理移交时,进行的清查财产物资发生非常损失时,进行的清查上级主管部门审计机关司法部门注册会计师根据国家有关规定,对公司进行的财产清查。财产清查开始前,要建立财产清查领导小组,制定清查工作计划,明确清查范围,规定清查工作时间,确定具体工作人员的分工和职责,组织有关人员学习和的经济效益。根据中华人民共和国会计法国家有关财务会计管理法规个公司章程的有关规定,结合本公司的实际情况,特制定本财务会计管理制度。第条本制度主要包括岗位责任制度预算管理制度实物资产管理制度原始记录管理制度财产清查制度计量验收制度财务收支审批制度成本核算制度内部牵制制度稽核制度会计档案管理制度。第章岗位责任制度第条会计人员岗位责任制度,根据规范和公司的工作特点分为财务总监会计主管出纳审计。请认真执行。第条财务总监岗位责任制度在董事长和总经理领导下,总管公司会计审计预算工作。负责制定公司内容是否符合要求,核对库存材料是否准确,做好材料储备工作。准确按发料单的品种规格数量进行备料复查以免发生差错,做到账实相符。按照材料保存期限,对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放,对能回收利用的材料尽可能利用,剩余材料及时回收利用,非正常手续不得出库。材料保养保管根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管,做到保质保量保安全。合理码放。对不同的品种规格质量等级的材料都分开,按先后顺序码放,以便先进先出。材料码放要整齐,怕潮湿物品要上盖下垫,注意防火防潮防湿,易燃材料要单独存计管理制度网友投稿。月中旬前财务部将董事局批准的预算下达到各经营单位,将年度预算指标分解成月指标落实到最小核算单位,上报财务部,同时落实到班组或个人。第条财务预算的执行各经营单位要高度重视财务预算工作,要根据总体经营目标和本部门的实际情况,编制各项预算指标,制定实现目标的计划及措施,并在执行中加强监督和管理。财务预算经批准,各经营单位都要严格遵照执行,不得随意超支,对超支预算的项目,需写追加预算报告,说明超支原因,报董事会批准后,财务部方可予以调整预算。各经营单位的各项费用要严格标的预算,要以经营计划为基础,费用支出本着勤俭节约的原则进行编制,采取自下而上,再自上而下的方式,反复测算综合平衡。营业收入在上年预计营业总额的基础上,结合当年国家政策市场形势变化,参照公司总体方案及本部门经营目标制定。保管有关印章和空白支票出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。但签发支票所使用的财务专用公章和有关人员私章要分开保管,不得人兼管。空白支票和空白票据必须严格管理,专设登记簿登记,领用