，中国银监会中国人民银行联合下发的关于小额贷款公司试点的指导意见，成为国家层面第份指导和推动试点工作的规范性政策文件。自此，小额贷款公司试点迅速在全国铺开，公司数量股本规模贷款余额得到快速增长。据统计，截至年月末，全国共有小额贷款公司家，贷款余额亿元，季度新增贷款亿元。与去年末相比，小贷公司新增家，贷款余额增长亿元。在不远的过去，我国的信托公司曾经危机四现，历经了多次行业整顿，有许多信托大鳄纷纷解散，各大银行的不良资产也层出不穷，部分金融机构都暴露出了相当大的风险。国外也有很多金融机构承受着因员工操作不当或职业道德缺失而带来的巨大财务损失有的还面临司法机构的调查，公司的社会形象受到很大的负面影响。这些金融机构出现重大的风险暴露，其实并不是它们缺乏风险管理方面的制度，更不是缺乏金融方面的人才。而是根源于很多人在个常识方面的误区，以为金融机构的风险管理就是不断地提高相关员工的专业水平，使其在与交易对手的交易过程中，通过专业的风险识别与评审技术尽可能地规避交易当中的市场风险与信用风险。却往往忽视了对另个重要风险源的管理，也就是对人本身的风险管理。其实人才是所有金融机构的核心风险源。小额贷款公司相关员工在具体的贷款业务和管理活动中，如果存在重大的操作或道德风险，就很可能会导致小额贷款公司出现重大的合规风险与信用风险，从而造成相应的财务损失以及声誉损害，严重的还将会危及小额贷款公司的持续经营。因此，在小额贷款公司除了应建立良好的激励机制，使员工感受到公司人文关怀的同时，还应推行风险考核与责任追究制度，使员工在行使相关职务行为时能有所约束，从而规避员工的肆意妄为或疏忽大意给公司带来的危险。研究目的及意义风险考核是指为了使员工更好的遵循相关法律法规规章政策以及公司制定的各项制度与流程的要求使公司各项业务和管理工作更好地合规息，从而顺利地完成贷前调查与风险初审以及贷后管理工作。实行风险保证金制度风险保证金是为了防范信贷从业人员的职业道德风险，落实责任追究的经济处罚制度而计提的准备金，作为经济处罚的资金来源。所有小额贷款从业人员均须缴纳定的风险保证金。风险保证金应从信贷从业人员每月的绩效工资中扣除，扣除比例为当月绩效工资总额的，至少达到万元具体金额由各级分行自定后，方可不再扣除。当对小额贷款从业人员采取经济处罚方式时，优先从其风险保证金中扣除，直至为零。信贷从业人员调离信贷岗位年时若其管户客户贷款不足年全部结清，也可在全部结清时，上级分行须对其所经办贷款进行责任认定，确认是否对该人员经办的业务进行责，目录摘要第章绪论研究背景研究目的及意义研究内容和方法研究内容研究方法第章文献研究国内外研究现状综述国外文献综述国内文献综述风险管理的相关理论基础系统管理理论复杂系统理论流程管理理论内部控制理论第章小额贷款公司风险管理现状及问题分析小额贷款公司概念和背景小额贷款公司的概念小额贷款公司的政策背景小额贷款公司概况公司基本情况组织架构主要业务小额贷款公司风险管理现状分级授权管理晋级授信管理其它风险管理制度安排小额贷款公司存在的风险因素分析小额贷款公司的主要风险因素小额贷款公司的操作风险和道德风险分析小额贷款公司建立风险考核体系的必要性第章小额贷款公司风险考核方案设计风险考核设计的原则和程序风险考核的原则遵循的程序制定风险考核标准的意义风险考核主体和对象考核主体考核对象考核风险点风险考核方法选择主要考核方法对比考核方法的选择风险考核内容高级管理人员风险考核信贷人员风险考核风险控制人员风险考核财务人员风险考核风险考核周期及结果应用考核周期风险责任追究风险考核后续管理审批及申诉第章小额贷款公司风险考核保障措施组织保障相互制衡的组织结构授权与议事规则岗位设置与权责划分监控机制高效与科学的业务流程制度保障完备的制度体系可操作性较强的相关业务与风控指引实行风险保证金制度人员保障招聘与引进各类专业人才对职员进行良好的培训与督导培养员工的归属感与忠诚度文化保障第章结论参考文献第章绪论研究背景长期以来，中小企业涉农领域及社会弱势群体融资难是