风险度评估两方面进行。贷款担保评估贷款担保评估是银行对项目贷款的担保措施所作的评估，主要是对保证人的主体资格和偿债能力进行分析评估。信用担保企业的担保能力，主要由担保企业的性质经营实力和经营状况等方面决定的。该笔贷款由浙江尖峰集团股份有限公司提供连带责任保证。下面从保证人的概况保证人的主体资格保证人的银行资信和保证意愿保证人经营财务分析以及代偿能力等方面进行分析。保证人概况浙江尖峰集团股份有限公司是年由浙江省人民政府批准成立的国有企业为主体的集团公司，是浙江省目前最大的建材生产企业集团，也是我国水泥板块第家上市公司。年月日公司股票尖峰集团在上交所挂牌交易。公司现有注册资本万元，折万股，己上市流通股份万股，尚未上市流通股份万股。尚未上市流通股份其中国家股万股，占，由金华市通济国有资产投资有限公司持有该公司的实际控制人为金华市财政局金华峰联投资有限公司持有万股占深圳昌圳投资有限公司和深圳顺鑫达投资有限公司分别持有万股和万股占，上述两家企业的控制人是许继集团有限公司杭州康和工贸有限公司持有万股占。公司主营水泥及制品医药业进出口业务。公司现有职工多人，大专以上学历多人。浙江尖峰集团股份有限公司是家以水泥制造业为主，集医药通信电缆水泥制品建筑房地产和新型建材于体综合经济实体。集团下属控股及全资企业个，参股企业个，主要分布在金华台州杭州临海上海天津嘉兴等沿江沿海开放城市和地区。目前拥有二条回转窑水泥生产线和条立窑水泥生产线，总生产能力万吨年。在新的世纪，公司根据做大水泥做优医药多元并举持续发展的总体发展战略，将进步完善现代企业制度，积极构筑人才高地，加快企业发展，力争把企业建设成为具有较强核心竞争力的综合型现代企业集团。保证人的主体资格所谓保证人，是指第三方为债务人承担连带责任的保证主体，当债务人不愿或无力按期偿还借款本息时，应由第三方保证人按期偿还。因此，为了保证银行贷款资产的安全，在项目评估时，必须明确贷款的担保单位，并出具正式的担保证明文件，同时，银行应该对项目贷款的保证人主体资格进行评估。只有符合资格的保证人，才有签署保证的权利，银行的利益才能受到法律的保护，因此银行在评估保证人的保证能力时首先得判断其是否具备保证资格。根据我国担保法第七条明确规定具有代为清偿债务能力的法人其他组织或者公民，可以作保证人。该项目贷款的保证人浙江尖峰集团股份有限公司具有独立法人资格，并对其拥有的财产享有所有权或依法处分权，因此从法律角度出发该保证人具备保证资格。保证人的银行资信和保证意愿保证人银行资信情况浙江尖峰集团股份有限公司的基本结算户在金华建行，平时结算往来情况正常，是保证人的主办银行，还款记录正常，无不良记录，是金华建行的黄金客户，历年来银行信用等级均为级。同时通过银行信贷登记查询系统查询，保证人的信贷合作银行较多，在杭州的股份制商业银行大多与之建立了信贷合作关系，企业的融资能力和银行信誉良好，保证人的贷款绝大部分通过信用担保的形式取得，这也验证了各家银行对该企业的高度认同。保证人的银行资信情况见表。表保证人银行资信情况保证人贷款情况截止年月日贷款行贷款余额商票贴现余额净风险额承兑余额净风险额担保方式保证方式注明担保单位和担保金额，抵质押注明抵质押物其中不良余额其中欠息额金华建行万元信用贷款万元存单质押金华工行金马水泥厂厂房抵押中信杭州平海支行浙江金发股份公司浦发杭分浙江金发股份公司广发杭分浙江金发股份公司本级合计金华建行浙江尖峰集团股份有限公司金华工行浙江尖峰集团股份有限公司金华中行开发区支行浙江尖峰集团股份有限公司金华商行江北支行浙江尖峰集团股份有限公司兴业义乌支行浙江尖峰集团股份有限公司广发杭分浙江尖峰集团股份有限公司光大宁波分行浙江尖峰集团股份有限公司浙江尖峰水泥有限公司金华建行浙江尖峰集团股份有限公司浙江尖峰金马水泥有限公司金华建行厂房及土地抵押招商杭分浙江尖峰集团股份有限公司浙江尖峰集团股份有限公司浙江尖峰药业有限公司金华建行婺城支行浙江尖峰集团股份有限公司浙江尖峰管业公司金华建行开发区支行浙江尖峰集团股份有限公司金华中行开发区支行浙江尖峰集团股份有限公司浙江尖峰电缆有限公司金华建行浙江尖峰集团股份有限公司金华市医药公司金华市工行浙江尖峰集团股份有限公司浙江尖峰进出口公司金华市工行浙江尖峰集团股份有限公司金华商行东新支行浙江尖峰集团股份有限公司中信杭州平海支行浙江尖峰集团股份有限公司杭州医药物资公司对外担保余额万元，其中对关联企业担保余额万元，开证余额万欧元。自身资产已对外抵押万元。信用等级评定分值，信用等级。自身负债和或有负债合计金额是否超过净资产倍倍。该保证人是我行成立之初就建立信贷关系的优质名牌客户，信用等级为，双方有着良好的信贷合作关系。经银行信贷咨询系统查询，企业还款信誉良好，无不良还款记录，对外担保余额万元。自身负债和或有负债合计金额是净资产的倍小于倍，符合我行保证人的准入条件。二保证人的保证意愿保证人以其自身的财产和信誉为借款人承担经济和法律上的责任，即承担与借款人相同的还款责任，因而在分析保证的有效性时，必须注意保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系。从表面看，该项目的保证人是借款人的主股东，占的股份。但实质上由于该借款企业的另股东富阳登城建材有限公司已整体被保证人收购兼并，因此保证人实质上间接地拥有了该借款企业的股份。项目的成功与否与保证人息息相关，双方是利益共同体，具备良好的保证意愿。保证人经营财务分析保证人经营情况分析保证人经营情况保证人主要控股及参股公司家，主要有浙江尖峰水泥有限公司浙江尖峰药业有限公司浙江尖峰进出口有限公司杭州医药物资有限公司金华市医药有限公司浙江尖峰管业有限公司浙江尖峰投资有限公司和金华浙中国际仓储贸易有限公司。该公司是集团公司整体上市的工业类企业，主营业务分成三大块水泥药品制造及销售和其他类。业务主要分布在金华杭州及华东地区。水泥等建材的生产基地及市场在浙江中部地区药品生产基地主要在金华，药品销售的主要市场为华东地区及东南沿海发达地区。水泥等建材类占企业销售收入的，药品制造及销售类占企业销售收入的，其他行业占。公司将继续贯彻增强建材优化医药这战略，准备在富阳登城湖北大冶建立新的水泥生产基地，年生产水泥万吨，项目正在组织实施。尖峰药业在金华的生产基地年己全部建成投产，并通过了国家认证，主导产品维路得嘉若欣，加替沙星等销售形势良好，目前公司取得了国内首家头孢甲圬生产许可，这将成为公司医药业务新的增长点。保证人的经营特点和竞争优势，保证人的发展前景包括有利因素和不利因素分析法定代表人主要经历本地区主要竞争对手情况等影响客户发展的有利因素公司经营者和管理层以严密的各项制度来管理企业，真正体现市场经济的管理出效益。公司资产规模不大，近几年稳步发展，根据自身实力逐步扩大经营规模，并以人为本，市场为准的经营策略拥有了大量稳固的业务量。公司正确的市场经营思路增强建材优化医药，集中精力发展水泥和医药类产品的生产销售，对些非主营业务进行了剥离，充分利用好尖峰这品牌优势，积极参与竞争，公司经营几年来能根据市场变化及时调整经营思路，这也是公司的生机所在。影响客户发展的不利因素及应对措施因国家宏观调控影响，建材类企业受到影响较大，水泥价格大幅回落，盈利能力下降。行业的市场发展前景较好，但受资金面的压力，要保持清醒的头脑，切忌盲目扩大经营能力。公司医药业务的主要产品抗生素类药品的售价呈下降趋势，使得医药业务的盈利能力下降，同时公司缺少医药类拳头产品，要加强新药的开发，优化医药业务，形成业务新增长点。人力资源公司现有职工余人。公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司法定代表人兼董事长杜自弘，男，岁，高级经济师，从事管理工作余年，有着丰富的管理经验，开拓意识强，业务水平好。④行业情况及同业竞争情况浙江省是水泥消费大省，拥有众多的知名企业，如红狮三狮浙江水泥建德海螺等，因而竞争也相对较为激烈，同时水泥企业受运输等因素制约，销售市场范围受到些限制，尖峰水泥在金华地区具有明显的品牌优势，销售价格比同行要高出元吨。但凭借公司的整体实力及主要经营者的个人能力，富阳登城项目投产后，尖峰水泥在杭州地区的市场份额也将稳步增长。二保证人财务分析保证人的各期财务报表均通过审计，数据采纳较为可信，以下财务分析均以报告期年末数据为基础。具体财务数据和指标见历年财务数据对比表表。表历年财务数据对比表单位万元内容年末年末年末月报告期与上年同期比士内容年末年末年末月报告期与上年同期比士资产总额负债总额流动资产流动负债短期投资短期借款应收帐款应付帐款其他应收款应付票据存货长期借款长期投资所有者权益固定资产净值实收资本在建工程未分配利润资产负债率主营业务收入流动比率投资收益速动比率利润总额现金比率销售利润率应收帐款周转天数净资产收益率存货周转天数总资产利润率现金净流量经营活动现金净流量借款人实力分析企业资产总额逐年增加，报告期年增加万元增长净资产逐年增加，报告期年增加万元，增长，总资产的增加主要是固定资产的增加所致。企业资产规模扩大，资本实力增强，抗风险能力增强。长期偿债能力分析企业负债率适中，且逐年下降，报告期年下降个百分点，长期偿债能力增强利息保障倍数，利息有保障企业还本付息能力较好，自身贷款偿债能力较强。短期偿债能力分析流动比率和速动比率稳步上升，现金比率上升，报告期年上升，企业用现金偿还短期贷款的能力增强。企业流动资产占总资产的比重有下降趋势，报告期指标值为，资产的流动性和