员不得擅自减免费用或少收多收费用。

使用万科物业收费管理系统的单位，任何人不得随意改变软件中的收费数据。

收费管理系统中计费收费数据管理业务不得由人经办。

除银行托收项目外，所有收款均需开具收据或。

当地政府主管部门规定应使用的，不得使用收据。

对于通过银行托收收款需开具的，应在备注栏中注明银行托收。

各物业管理处退还客户押金及预收款时，必须收回原收款收据原构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。

现金管理本规则所指的现金包括人民币和外币库存现金有价证券等。

各公司对现金的使用应遵守国务院颁发的现金管理暂行规定。

各公司必须根据现金管理暂行条例的规定，结合本公司的实际情况，确定本公司的现金的开支范围。

不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。

各公司根据当地银行的要求来确定库存现金限额。

当日结余超出限额的部分，出纳要在当天存入银行账户。

各公司取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设小金库，不得账外设账，严禁收款不入账。

集团物业资金管理制度。

严禁白条抵充库存现金，更不得挪用现金。

以现金方式获取的收入，应于当户，不准擅自压票，以保证公司资金及时回笼。

出纳应具有高技能鉴别客户出具的银行票据的真伪能力，不能确定时，应向有关银行咨询求助。

票据遗失需及时以最低限度降低公司损失为原则妥善处理直接责任人应立即通知出纳，并由其去银行办理挂失手续。

经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员应拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。

各公司应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

支付申请各公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，款项的用途金额预算支付方式等内容，并附有效经济合同或相通知单的领款人处签字，同时必须在写明签发日期金额用途收款单位的支票领用登记簿上签字确认特殊情况签发支票不能明确金额必须开具限额支票的，要在支票上写明收款单位名称款项用途签发日期规定限额等，并由领用人在付款通知单和登记簿上签字确认，限额支票只能由公司内部人员领用，且必须在交付对方前填上限额内的具体结算金额。

对不能明确限额，又不能明确收款单位的，不得予以开具。

严禁超限额使用限额支票。

各物业公司需办理承兑汇票结算的，视同融资行为，按内部借款有关规定办理审批手续具体条款本中心另行制订，待审批同意后方可办理。

同时建立应付票据的辅助台账，在承兑到期日时要保证由足够的集团物业资金管理制度改措施对发现的重大问题，应当及时做出处理建议并上报总部资金管理中心备案。

收款管理岗位分工与授权批准各公司应当建立和完善物业收费管理办法收费票据的印刷领用核销等管理制度及收款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理收款业务的不相容岗位的相互分离制约和监督。

各公司应当将办理收费业务收款业务的部门或岗位分别设立。

财务部或岗位主要负责款项的结算和记录监督管理各款项的回收。

各公司不得由同部门或同人办理收费业务与收款业务的全过程。

各公司应当配备合格的人员办理收款业务。

办理收款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。

各公司应当根据具体情况对办理收款登记现金和银行存款日记账。

各公司对于重要货币资金支付业务，应当上报上级地产公司或集团总部审批，并建立责任追究制度，防范贪污侵占挪用货币资金等行为。

严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。

现金管理本规则所指的现金包括人民币和外币库存现金有价证券等。

各公司对现金的使用应遵守国务院颁发的现金管理暂行规定。

各公司必须根据现金管理暂行条例的规定，结合本公司的实际情况，确定本公司的现金的开支范围。

不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。

各公司根据当地银行的要求来确定库存现金限额。

当日结余超出限额的部分，出纳要在当天存入银行账户。

各公司取得公司，由其进行审查，确定是否确认为坏账。

各公司发生的各项坏账，应查明原因，明确责任，并在履行规定的审批程序后作出会计处理。

各公司注销的坏账应当进行备查登记，做到账销案存。

已注销的坏账又收回时应当及时入账，防止形成账外款。

各公司应当定期与往来客户通过函证等方式核对应收账款预收账款等往来款项。

如有不符，应查明原因，及时处理。

支付款项印章的保管情况。

重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由人保管的现象。

票据的保管情况。

重点检查票据的购买领用保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞。

各线公司及所属物业公司对监督检查过程中发现的货币资金管理的薄弱环节，应立即制订程较远的，出纳有权要求有关部门及时安排车辆，有关部门应予以最大程度的协助。

出纳必须严守保险柜密码保险柜钥匙由出纳妥善保管，不得随意乱放或任意转交他人。

出纳在办理收付时，应坚持当面点清制度，每笔现金收付后应当即入账。

销售工程等业务部门在业务活动中收取的现金必须及时上交财务管理部，不得自行用于任何开支。

出纳员应具有高技能鉴别假钞真伪能力，旦收取假钞后果自负公司应为收款员配备必要的验钞设备。

经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员应拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。

各公司应当按账款催收制度，并督促业务部门加紧催收。

对拖欠时间超过个月的，应保留书面催收记录。

对催收无效的逾期应收账款可通过法律程序予以解决。

各公司对于可能成为坏账的应收账款应当报告上级地产公司，由其进行审查，确定是否确认为坏账。

各公司发生的各项坏账，应查明原因，明确责任，并在履行规定的审批程序后作出会计处理。

各公司注销的坏账应当进行备查登记，做到账销案存。

已注销的坏账又收回时应当及时入账，防止形成账外款。

各公司应当定期与往来客户通过函证等方式核对应收账款预收账款等往来款项。

如有不符，应查明原因，及时处理。

严禁白条抵充库存现金，更不得挪用现金。

以现金方式获取的收入，应于规定的程序办理货币资金支付业务。

支付申请各公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，款项的用途金额预算支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

支付审批审批人根据其职责权限和相应程序对支付申请进行审批。

对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。

支付复核复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围权限程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式支付单位是否妥当等。

复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

办理支付出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及严禁未经授权的机构和人员经办销售与收款业务。

收款管理各公司应将各项收费及时入账，不得账外设账，不得擅自坐支现金。

租售业务经办人不得经手现款。

收款人员必须严格按照国家集团规定的收费标准计费收费，任何人员不得擅自减免费用或少收多收费用。

使用万科物业收费管理系统的单位，任何人不得随意改变软件中的收费数据。

收费管理系统中计费收费数据管理业务不得由人经办。

除银行托收项目外，所有收款均需开具收据或。

当地政府主管部门规定应使用的，不得使用收据。

对于通过银行托收收款需开具的，应在备注栏中注明银行托收。

各物业管理处退还客户押金及预收款时，必须收回原收款收据原据的购买领用保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞。

各线公司及所属物业公司对监督检查过程中发现的货币资金管理的薄弱环节，应立即制订整改措施对发现的重大问题，应当及时做出处理建议并上报总部资金管理中心备案。

收款管理岗位分工与授权批准各公司应当建立和完善物业收费管理办法收费票据的印刷领用核销等管理制度及收款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理收款业务的不相容岗位的相互分离制约和监督。

各公司应当将办理收费业务收款业务的部门或岗位分别设立。

财务部或岗位主要负责款项的结算和记录监督管理各款项的回收。

各公司不得由同部门或同人办理收费业务与收款业务越授权范围审批的付款业务，经办人员应拒绝办理，并及时向公司管理层及上级地产公司财务部或管理层报告。

各公司对于投资合作等重大付款业务，应当经过上级地产公司批准方可办理。

严禁未经授权的人员办理付款业务。

付款管理各公司财务部在办理付款业务时，应当对采购结算凭证验收证明等相关凭证的真实性完整性合法性及合规性进行严格审核。

各公司应建立预付账款和定金的授权批准制度，加强预付账款和定金的管理。

各公司应加强应付账款和应付票据的管理，由专人按照约定的付款日期折扣条件等管理应付款项。

已到期的应付款项须经有关授权人员审批后方可办理结算与支付。

各物业管理处应建立押金预收账款的货币资金收入必须及时入账，不得私设小金库，不得账外设账，严禁收款不入账。

集团物业资金管理制度。

当财务印鉴保管人员外出时，征得财务负责人同意并在其监督下办理书面移交手续后将财务印鉴交于其他财务人员保管，代保管人须将代保管期间发生业务登记在印鉴交接代保管清单上。

原则上财务印鉴不得带出公司，如有需要，需经分管副总或总经理审批同意后方可办理。

银行结算票据等统由出纳保管，财务印鉴不得预留在空白票据上。

支票承兑汇票等结算票据必须实行登记领用制度，详细登记金额日期号码收款单位和用途等内容，并由领用人签字对已使用过的票据手册要妥善保管存档。

付款经办人在领取支票时，应在付规定的程序办理货币资金支付业务。

支付申请各公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，款项的用途金额预算支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

支付审批审批人根据其职责权限和相应程序对支付申请进行审批。

对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。

支付复核复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准