字性报告总经理。

第十条凡元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或总会计师负责组织本公司的下列工作编制和执行预算财务收支计划信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金进行成本费用预测计划控制核算分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗节约费用提高经济效益建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

厉行节约，合理使用资金。

合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

对有关机构及财政税务银行部门和其他有保存价值的资料，均应归档。

第十条会计凭证应按月按编号顺序每月装订成册，标明月份季度年起止号数单据张数，由会计及有关人员签名盖章包括制单审核记帐主管，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第十条会计报表应分月季年报按时归档，由总经理指定专人保管，财务管理制度财务管理细则经理办公室主任主管副总经理监交。

支票管理第十条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章填写日期用途登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第十条支票付款后凭支票存根，由经手人签字料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。

第十条差旅费及各种补助单包括领款单，由部主任签字，会计审核时间天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作。

第十条财务审计每季次。

审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由应事先报经总经理批准。

第十条财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

第十条公司职员因工作需要借用现金，需填写借款单，经会计审核交总经理批准签字后方可借用。

超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

第十条符合本规定旅费结算起点以下的零星支出总经理批准的其他开支。

前款结算起点定为元，结算规定的调整，由总经理确定。

第十条除本规定第十条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

第十条公司十条的，凭工资单差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

第十条及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

第十条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资第十条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第十条规定处理。

凡周内收入款项累计超过元或现金收入超过元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

第十条凡元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章填写日期用途登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第十条支票付款后凭支票存根，由经手人签字会计核对购置物品由保管员签字总经理审批。

填写金额要无误，完成后交出纳人员。

出纳员统编制凭领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。

会计报表每月由会计编制并上报次。

会计报表须会计签名或盖章。

第十条财务工作人员对本公司实行会计监督。

财务工作人员对不真实不合法的原始凭证，不予受理对记载不准确不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充。

第十条财务工作人。

第十条无论何种汇款，财务人员都须审核汇款通知单，分别由经手人部主任总经理签字。

会计审核有关凭证。

第十条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。

帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

会计档案管理第十条凡是本公司的会计凭证会计帐簿会计报表会计文十条的，凭工资单差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

第十条及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

第十条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资经理办公室主任主管副总经理监交。

支票管理第十条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章填写日期用途登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第十条支票付款后凭支票存根，由经手人签字，不予受理对记载不准确不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充。

第十条财务工作人员发现帐簿记录与实物款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十条财务工作应当建立内部稽核制度，并财务管理制度财务管理细则号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。

第十条财务人员月底清帐时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理财务管理制度财务管理细则财务管理制度财务管理细经理办公室主任主管副总经理监交。

支票管理第十条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章填写日期用途登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第十条支票付款后凭支票存根，由经手人签字十条财务审计每季次。

审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任主管副总经理监交。

支票管理第十条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

，当好公司参谋。

妥善保管会计凭证会计帐簿会计报表和其他会计资料。

完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第条出纳的主要工作职责是认真执行现金管理制度。

严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

建立健全现金出纳各种帐发现帐簿记录与实物款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作。

十条的，凭工资单差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

第十条及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

第十条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资计核对购置物品由保管员签字总经理审批。

填写金额要无误，完成后交出纳人员。

出纳员统编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。

第十条财务人员月底清帐时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作。

第十条财务审计每季次。

审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由或出纳人员应文字性报告总经理。

第十条公司财务人员支付包括公私借用每笔款项，不论金额大小均须总经理签字。

总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

现金管理第十条公司可以在下列范围内使用现金职员工资津贴奖金个人劳务报酬出差人员必须携带的，严格审核现金收付凭证。

严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效财务管理制度财务管理细则。

会计报表每月由会计编制并上报次。

会计报表须会计签名或盖章。

第十条财务工作人员对本公司实行会计监督。

财务工作人员对不真实不合法的原始凭财务管理制度财务管理细则经理办公室主任主管副总经理监交。

支票管理第十条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章填写日期用途登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第十条支票付款后凭支票存根，由经手人签字析承办公司领导交办的其他工作。

第条会计的主要工作职责是按照国家会计制度的规定记帐复帐报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作。

第十条财务审计每季次。

审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

完成公司交给的其他工作。

第条公司财务部由总会计师会计出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责第并分类填制目录。

第十条会计档案不得携带外出，凡查阅复制摘录会计档案，须经总经理批准