项目单位主要建设内容合计无偿有偿固定资产配套设施公益路等新建示范基地综合楼和道路硬化二猪舍及厂房新建塑料大棚三设备及仪器仪表配套购置二技术培训人次引进良种进行培训推广三前期工作准备费可行性研究和初步设计四流动资金总计第八章投资估算与资金筹措项目建设期限为年，为了项目建设顺利实施，项目资金使用安排单位万元项目资金安排使用项目资金年年自筹资金财政资金无偿财政资金有偿银行贷款的使用和管理。银行贷款作为流动资金，用于购买原料。建立单独账户，实行专款专用。自筹资金的使用与管理。用于良种供精站的建设和自动管理监控系统的建立。建立健全财务管理制度，由项目单位财务部门专人负责，实行法人代表支笔制度。第八章投资估算与资金筹措第九章财务评价财务评价依据该项目位于歙县北岸镇紫金山脚下，项目所购产品以当时市场价格标准计算，因为国家政策扶持畜牧业生猪的发展，本项目所生产的生猪没有税收。本项目资金占用率为，银行贷款利率为，贴现率为，项目动态回收期为年，项目采用基础数据和基本条件是国内及安徽同类型项目为实际经济状况，在分析歙县市场基础上，参照项目业主执行企业财务制度年来平均水平进行，作为财务分析评价依据。营业收入营业税金和附加估算营业收入万元商品猪每头平均公斤，生猪每公斤元，每头猪收入元，多生产万头猪总产值达万元。加工饲料收入万元技术服务收入万元，年养殖园共计营业收入万元。营业税收总成本万元,销售税金及附加,因为国家扶持农业畜牧业的发展,对养猪等农业项目实行税收减免。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算第九章财务评价第九章财务评价项目总成本估算饲料单位产品生产成本估算表单位元序号项目规格单位数量单价合价备注原辅材料玉米综合吨豆粕吨辅料吨添加剂吨燃料和动力水吨电度工资及福利费包装费只制造费用副产品回收单位生产成本综合成本价商品猪单位产品生产成本估算表表单位元序号项目规格单位数量单价合价备注原辅材料苗猪综合头饲料疫苗药物燃料和动力水吨电度燃料工资及福利费制造费用副产品回收单位生产成本综合成本价第九章财务评价项目总成本费用测算表表序号项目投产期达产期原辅材料燃料外购动力电工资及福利费制造费用销售费用及技术开发费管理费用财务费用总成本费用其中折旧费摊销费财政借款占用费流动资金借款利息经营成本固定成本可变成本经营成本估算经测算总成本估算为万元,经营成本为万元。财务效益分析盈利能力分析投资利润率实现利润万元项目总投资万元第九章财务评价动态投资回投期建设期投资支出额平均净年现金流量年。财务内部收益率为财务净现值税后为万元清偿能力分析项目业主年销售收入已达多万元,养殖园资产总额达余万元,净资产余万元,资产负债率为,测算财政有偿万元计算,每年新增利润和年提折旧达万元,通过以上财务分析测算,加之国家对畜牧业免税政策到位,本养殖园偿还能力较强,预期年还清。不确定性分析盈亏平衡分析以项目设计生产能力利用率表示的盈亏平衡表。本项目完工投产后，将实现年多出栏生猪头，饲料吨，为测算方便明了，在进行盈亏平衡分析时，暂将饲料生产的盈利因素忽略不计，计算出的生猪保本销售出栏量为保本销售量头固定成本销售单价单位变动成本销售税金及附加万元头保本销售额万元第九章财务评价盈利平衡图敏感性分析项目针对销售量销售单价单位变动成本和固定成本的变动进行敏感性分析。基本方案和。销售额万元保本点亏损区固定成本销售量头总成本费用盈利区销售收入从以上盈亏平衡图分目实施，可以使高产优质高瘦肉型养猪业稳步发展，第十章社会效益分析猪肉质量不断提高。把建设高标准高质量的生态猪作为推动畜牧业产业快速发展的重要措施来抓，结合种植业结构的调整和消费市场的需求，主动适应立体农业发展的要求，精心组织合理引导高标准扩建养殖园，使面积稳步扩大，高质量高标准种养加条龙的乡镇和农户逐年增多，产值年年提高。项目区与非项目区比较分析通过项目实施，以协会企业基地农户的产业化经营模式，建立利益共享风险同担机制，以养殖协会为纽带，是通过提高生猪质量和收购价格，提高生猪的附加值，扩长产业链二是通过科学技术示范培训，提高项目农户科技兴农意识三是通过产业化运作，解决项目区农村富余劳动力和下岗职工余人直接就业岗位，增加务工收入四是通过项目建设增加项目区农户的收入，按每头瘦肉猪公斤，元公斤计算，头猪达到元，非项目区农户每头土猪产值元，比项目区每头猪少赚元，按全县每年出栏万头猪算，项目实施后仅此项要给农民多带来利润多万元五是带动项目区各行业如运输业等持续稳定发展，六是进步调整当地农产品的结构，提升当地农业产业化经营水平和加快产业化进程七是提升项目区整体对外形象，成就亮点工程，对项目区的进步改革开发，招商引资及对外交流等具有积极的深远意义，是非项目区不可比的。第十章社会效益分析附表可研报告编写人员基本情况表姓名性别专业职务职称工作单位承接工作汪乃威男畜牧总经理经济师同乐生态养殖园项目总负责汪旭初男畜牧场长经济师同乐生态养殖园技术总负责钱安光男农学科技特派员助师同乐生态养殖园工程管理毕灶明男经济管理农委主任经济师歙县农业委项目技术顾问鲍丽仙女经济管理局长经济师歙县科技局项目技术顾问毕金宝男经济管理副主任经济师歙县农业委员会项目技术顾问方维国男科技管理副局长工程师歙县科技局项目技术顾问许式毅男畜牧副主任高级畜牧师歙县农业委项目技术顾问方灶平男畜牧主任高级畜牧师畜牧水产中心畜牧经济吴葆谊男畜牧站长高级兽医师歙县畜牧兽医站工程监理王雄杰男畜牧技干畜牧师歙县畜牧兽医站工艺设计姚建军男畜牧站长畜牧师歙县北岸镇农业站站长基地建设,项目建成投产后,每年出栏生猪头,每销售单价元头,就可保本第九章财务评价敏感性分板表项目基准方案变动幅度销售量万头单价万元单位变动成本万元固定成本万元利润万元变动幅度变动系数销量变动单价变动单位变动固定变动从表中可见，四个变化因素表中，单价变动最敏感，单位变动成本次之，以固定成本变动影响最小。财务评价结论该项目主要指标对成品的影响，基本建设投资额，建设时间，项目经营成本等的变化均不十分敏感，且通过以上财务分析及盈亏平衡分析可看出，该项目的抗风险能力极强。另外该项目规模扩建后，通过基地直观带动作用，产业化示范培训，可以提高基地群众的畜牧业生产效率及农家杂谷杂粮的利用效率，使农户生猪生产降低成本。第九章财务评价第十章社会效益分析社会评价基本结论该项目具有定的科技含量和超前性，符合国家产业政策。建立和完善领导管理体系，动物繁育体系，疾病防控体系，产供销体化的服务体系。通过畜禽综合养殖，畜禽粪便有效利用，土地综合利用，自然资源开发，形成生态循环产业化经营格局，既壮大了同乐生态综合养殖园的综合实力，又加快农业产业化发展进程，促进农民收入，农业增效，农村稳定。建议各级政府及有关部门将该项目纳入年国家农业综合开发重点产业化经营项目并予以大力支持。农业产业化经营评价壮大主导产业,促进结构调整近年来随着生活水平的不断提高，高标准高质量生产的发展，促进了养猪行业结构的调整与优化，带动了整个畜牧业的稳定发展年歙县生猪存栏万头，出栏万头，瘦肉型猪只占左右，发展瘦肉型猪潜力很大，并且瘦肉型生猪比普通生猪高出元公斤。同时由于立体产业在农业中优势突出，成为新轮产业结构调整中鼓励发展的主要产业，受到了各级政府的重视和扶持，养殖农户与企业发展生产瘦肉猪的积极性高带动了养猪业专业化程序的提高与产业化经营的发展。第十章社会效益分析完善产业链条，促进产业化发展，建设现化农业全县建成塑料大棚养猪农户达余户，培训农户万人次，新增养猪为主体的立体农业户多户，增加收入多万元，人均增收多元。辐射带动作用项目单位与农户利益联结机制项目以企业协会基地农户的产业化经营模式，建立利益共享，风险同担机制，黄山市歙县同乐生态综合养殖园法人代表汪乃威为会长的养猪协会，以协会为纽带，协会与基地的多农户签订统供种统扶持统回收统培训的方式，农户按合同进行生产。在基地农户年人均增收元的基础上，每年以以上的增幅给养殖立体农业农户带去实效，以上海农工商集团肉食品公司收购价格为保障，在充分保障农户利益基础上形成合作关系,以高于当地市场价收购基地瘦肉猪，为了帮助规模养猪农户提高生产管理水平，成立技术力量强大的技术中心，负责基地规模养猪户的技术指导。辐射带动基地项目的实施，辐射带动周边地区开展优质生态瘦肉猪的生产，推动农业产业化的发展，带动当地各乡镇养猪农户的品牌意识，按无公害生态猪的要求标准化示范产业化生产，同时通过项目产业化经营可以把资源优势变为经济优势，提高农业生产组织化程度和农业产业化经营水平，推进农业和农村经济结构的调整，增加经济收第十章社会效益分析入。辐射带动农户通过项目的实施带动，培训农户余户，可解决就业人，给当地农户带来余万元劳务收入，同时解决养猪农户卖猪难的问题，通过提升猪肉等农产品的价格，可以给当地农民增加收入。通过农业生产市场化组织化程度的提高,能够全面提高农业生产能力，促进农业增效和农民收入。农民增收农业增效评价农民增收从增加农民收入看，生猪收入将是农民增收的重要组成部分。