，第四第五年的管理费用和肥料费，即万元，因此总投资万元，分四年逐步投入到项目中。投资回收期与利润分析每亩油茶林至丰产期年度收支情况表油价类型林龄管护费用肥料费亩产油量收支差元不挂果人工除芽第三年试果始果丰产期≧注管理护费用随着时间的推移，劳动力价格的变动随即变动比较大，肥料费的计算可参见表，以每株公斤化肥计算。表列出了本项目投资回报的年份期间表投资回收期分析表表单位万元年份总计树龄年投入产出效益累计效益空白分析基地自建成后第年开始有少量收益，可达收支平衡，第五年收大于支，可以有万元的收益。到第年开始进入丰产期，丰产期可稳定在每亩净利元以上。以油茶种植项目的特点是成效期比较长，需四年产生效益但是产生效益后，所产生的收入流量比较大，到年树龄时就已经可以收回全部投资，并有万的产出余额，如果贷款百万元，五年期，产生利息共计约万。建成后第六年全部偿还贷款，并有结余，第七年收回全部投资万元并实现了万元利润。进入第八年后，进入平稳的收益期销售收入公斤亩亩元公斤万元投入元亩亩万元收益万元。可实现每年毛利润万元。投资回报率回报率可高达以上。而且收益的年限很长。第四章项目目标与项目运作方案项目建设指导思想及建设目标发展油茶产业，就是要充分利用荒山和应退耕还林的土地资源，将资源优势变成为产业优势。公司发展战略布局的指导思想是以现代林业思想为指导，以市场为导向，以科技为依托，以高技术高质量高产量高价格高效益为目标，合理布局，优化配置，实现油茶产业可持续健康发展。实现新造油茶优良林达到亩左右，良种利用率达到以上。项目目标年，实现在上坝田村荒山新造油茶优良林达到亩左右，良种利用率达到以上。项目拓展目标年，带动村民把自家荒山，灌木林，应退耕还林的耕地丢荒难以继续复耕的土地亩左右新建成高产油茶林实现产品的粗加工，年产值达万元。项目远期拓展目标年，用四年时间，通过盈利示范作用，以公司农户的组织形式，吸纳农户和油茶种植专业户在上坝田村附近村寨如撒网山桑宅肖玉村黑石头麻元普里等种植高产油茶树，总面积稳定到亩左右良种利用率达到以上实现公司产品的精细加工，进步提高产品的附加值，拓展油茶的产业链，开发油茶的副产品价值。二项目运作方案资金运作方案。本项目从建设到投产需总投资万元，第期新场地建设需投资万元，主要用于新林场的建设，具体建设内容见表八，资金结构为自筹万元，贷款万元，寻求扶持万元。贷款可在林地建成后第六年连本带息万左右全部尝清。第二期资金投入用于林地的后续培养费用，主要是肥料费，分四年投入作风险根据国家林业局关于发展油茶产业的意见和国务院号文件精神，国家加大扶持贵州发展力度，加大对经济林扶持力度。因此，政策上对本项目是有支持的。同时中央及地方财政对油茶种植产业均有相当力度的补贴计划。这是本项目在政策上的利好消息。县级财政尚未专项的油茶发展资金。这是本项目在资金运作上不利的面。好在本项目可用挂钩的政策比较多，如林业产业化发展专项资金现在丁旗镇在搞的土地开发项目等，都可以作为本项目的政策依托。总之，在争取政府扶持这点上的不确定性，构成了本项目个风险源。三管理风险本项目实行现代企业治理结构管理，有严格的决策执行和监督程序，有严格完整的财务制度。公司农户的模式已经被很多很多企业在实践中证实了这是个企业带动农户致富的好办法。所以在管理上无风险四技术风险油茶可以说是项目地丁旗镇的乡土树种，有天然分布，因此适应性是没有问题的。本项目以贵州省林科院为技术依托，镇宁县林业局镇宁县科技局等相关单位进行技术指导，并排除专门技术人员到湖南江西等地培训考察，学习技术加上项目实施严格按照最先进的造林设计进行，所以技术上无风险。五苗木风险项目以贵州林科院为技术依托，林科院的专家及本项目技术人员严格把好进苗木安全关，对次苗实生苗坚决排除。并定点进苗，所以苗木方面无风险。六林木种植风险油茶为镇宁乡土树种种植时间悠久，栽培经验充足，种植上无风险。油茶本身属抗病性抗寒性较强树种，生命力强大，加之本项目选用的良种均是抗性高品质优的优良品种，加之公司有专业林业工作者对基地跟踪性关注，及时的处理病株及虫害，所以林木种植上无风险。七环境保护风险本项目的实施采取顺坡作业，不炼山，不会造成严重水土流失，使用的材料均可被生物降解或被植物利用，未使用任何有毒有害物质，属绿色农业，没有三废排出，因此，对环境没有影响。反增加土壤保持水土能力，改善生态环境，对环境起到绿化作用。第六章技术要点及技术创新点冬挖夏铲冬季垦复，要求年深挖，深挖厘米，翻大块，底朝天。夏季年浅锄，浅锄厘米左右。注意树冠内浅外深幼树浅，大树壮树深熟山浅，荒山深。消灭杂草，切断土壤毛细管，增加土壤透气性和蓄水能力。修剪通过修剪，改善树体结构，形成枝叶均匀通风透光结果面大而厚的好树冠。剪去脚枝徒长枝病虫枝枯枝纤细光棍枝密集交叉枝等。树冠过高，摘除顶芽，控制高生长，促使多发侧枝。对已衰老的结果枝和生长枝，可回缩剪除原枝条长度的三分之或五分之二，促进新枝萌发，恢复生长势，增加结实面积，提高产量。挖竹节沟在油茶林坡地沿等高线水平方向开挖竹节沟，沟底宽厘米，深厘米，遇油茶树留个节，遇不到油茶树则每米留个节，上下沟距为米。施肥施基肥在树冠外厘米处挖环状沟，将茶壳茶枯均匀撤于沟中，并与底土拌匀，再覆土。每亩施沤制的茶枯公斤茶壳公斤。以后逐年更换位置，适当加深和加宽施肥沟。追施化肥主要有尿素过磷酸钙复合肥等。采取环状沟施或穴施，每亩可施用尿素公斤，磷肥公斤或复合肥公斤。在有条件的地方，还可进行叶面追肥，喷过磷酸钙浸出液加尿素溶液。间种绿肥油茶成林间作般以绿肥豆类油菜花生为宜。通过间作以致良土壤，增加油茶产量为目标。病虫害防治。，油茶炭疽病。在苗期春夏季节定期喷施的波尔多液预防。发病早期可用多菌灵等内吸性杀菌剂防治。，油茶软腐病。主要在果实叶芽和梢上发生，造成大量落叶落果，芽梢枯死。可用波尔多液预防，用多菌灵和托布津防治。，油茶根腐病。特别是当土壤粘重排水不良时感染。油茶根腐病发病后尽可能清除重病株，以熟石灰拌土覆盖，或用退菌特多菌灵等浇灌根茎处。第七章项目可行性研究结论综上，镇宁县丁旗镇上坝田村油茶种植项目，前景非常看好，属于符合绿色可持续有利于三农建设的朝阳产业项目，从经济效益，社会效益，技术条件未来市场趋势环境改善风险控制各方面都已论证其是可行的。，每年共需投入万元。这部分资金主要靠争取扶持资金途径解决。国家土地开发项目或林业建设项目有维护和培养补助资金，也是按年份按实际亩数支持，主要用于新开发使用的土地的维护和增肥培养，扶持款要求主要用于购买肥料培养土质，这跟本项目的投入规划正好契合。能否顺利得到国家扶持，是本项目成败的个关键节点，也是项目风险所在。项目管理方案第本项专门注册个油茶种植公司，实行法人治理结构管理。公司按照现代企业制度治理，所有股东成立董事会，设立监事会，实行总经理负责制度。总经理的聘用和解雇由懂事会决定，总经理负责公司的管理事务并对懂事长负责。第二公司采取基地农户的发展模式，农户对自己栽种的林地有所有权，并自行管理公司基地负责对农户的技术帮扶和初产品茶籽的回收。初产品的回收方式及价格保护措施双方进行商定并签订合作协议。第三以当地农民合作，让农民可以经过许可自由到基地所属的茶林采摘茶果，采摘后立即过磅卖给基地。这样既可以吸纳了部分劳动力，让农民增收，同时可省略了公司采摘鲜果工序，可谓做到双赢。推行附属项目，实行以短养长策略。油茶项目的投产收益期教长，需要四年左右。在这期间的运作将会产生比较大的费用同时，油茶林种植密度较小，而且是木本科植物，根系较深，可以套种其他作物如中药等年期收获的植物由于油茶树和叶子不会畜禽食用和破坏，可以再茶林里搞林地养殖项目，养殖小型畜类和任何禽类都可以，有利于降低养殖成本。附属项目和主项目可同时同地管理，很是方便。附属项目短期之内几个月或年就可以产生效益，这有利于解决油茶种植项目收益期长的缺点。实现主项目和附属项目的平衡推进，双双丰收。第六章项目的盈亏平衡分析及其他风险性分析市场价格和产量风险项目的盈亏平衡分析本文对油茶项目的技术分析中，所采用的几个数据是进入盛果期后，油茶林的亩产油量为公斤亩，油茶的市场价格定位为元每公斤。这两个数据高不高呢经过位于湖南省浏阳市的油茶丰产示范林实地精密测算，年生时经现场查定产油公斤亩年生时年产油公斤亩年生时产油亩，所以我们定位本项目盛果期为公斤亩是不高的，甚至离最高产量还有公斤的上升空间。年月，市场上的粗油茶已经卖到公斤，因此采用元公斤的数据计算和分析本项目，已经是比较保守的了。现在通过盈亏平衡点分析法，来分析多少产量或多少价格才正好赢亏相抵。实际产量和实际价格离盈亏平衡点越远，项目的风险越小，反之亦然。项目投产之后，计划分十年收回所有投资，那么每年需要分担的总投资额度为该年的固定成本，万。每生产公斤油茶所消耗的成本为，元公斤。数据来源参看表表八表九年总产量为，等于亩产乘以总目数，总收入为，总成本为，价格为，则有当项目处于盈亏平衡点时，则有，即总成本正好等于总收入，计算得或代入数据可得产量的盈亏平衡点和价格的盈亏平衡点公斤元公斤可以看出，当价格能维持在元公斤的时候，项目的年总产量只需要达到公斤就可以维持收支平衡，只占预计产量的，每年完成总产量的成或者说亩产量等于公斤就可以保持盈亏平衡。当亩产量维持在公斤亩时，只要市场的价格达到元公斤就可以维持盈亏平衡，离元公斤的预期价格整整元，有很大的弹性和调整空间。茶油市场的发展还是以茶油为大宗，生产高级保健食用油，扩大贸易，增加出口。茶