账。

根据审核无误的原始凭证逐笔登记，做到日清月结，正确无误，账款致。

根据国家统规定的开支标准与有关规定，认真审核各项报销凭证，每张凭证必须有经手人验收人及园长签字方能报销。

对不符合财务制度的凭证，在做好宣传解释工作的基础上有权拒付同时敢于同切损害集体国家利益的违法乱纪行为作斗争。

按时按规定向会计报账，正确地计算收入支出。

出纳岗位说明书篇岗位名称出纳员职责说明办理现金收付和银行结算业务严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。

对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员公司领导审核签章，方可办理。

收付款后要在收付款凭证上签章库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。

不得以白条抵充库存现金，更不得任意挪用现金严格控制签发空白支票如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称款项用途签发日期规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。

逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。

不得将空白支票交给其他单位或个人签发。

对于填写的支票，必须加盖作废戳记，与存根并保存。

支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续编制和保管会计记账凭证根据审核无误的收付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。

填制会计凭证的字迹必须清晰工整并正确使用会计科目。

要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面封底盖章归档登记现金和银行存款日记账根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。

现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。

银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

不准将银行账户出租出借给任何单位或个人办理结算出纳员不得兼管收入费用债权债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作保管库存现金和各种有价证券对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人保管有关地税国税的计算机代码因帐空白收据和支票出纳员印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。

签发支票所使用的各种印章财务章法人印章由财务经理负责保管。

对于空白收据和空白支票须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

完成领导交办的其他工作。

直接上级财务部经理出纳岗位说明书篇遵守财务工作职业道德，爱岗敬业工作勤奋努力认真负责服务热情周到。

熟悉国家和工会的财经法律法规。

办理会计事务能做到实事求是，客观公正。

负责办理现金收付业务，做到收付准确，唱收唱付，当面点清。

根据经审批的原始凭证支付现金，发现及时向会计人员提出纠正。

业务完毕后及时制单及时传递凭证。

登记手工银行存款日记账，现金日记账。

做到登记及时准确，日清月结，按时对账，账款相符负责日常现金的报销工作，请款人报销时，检查发票及其他有关附件是否齐全符合财务规定。

填写拨款申请单备用金申请单，交部门经理审批后，负责请款程序的后期跟进工作。

每周给发展商做资金情况的周报，并送交财务部。

月末最后天对库存现金进行盘点，保证帐实相符。

每月作银行余额调节表。

对请款单进行初审，检查各项目填写是否符合财务规定。

其他有关现金银行的日常工作。

出纳岗位说明书篇岗位名称出纳员职责说明办理现金收付和银行结算业务严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。

对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员公司领导审核签章，方可办理。

收付款后要在收付款凭证上签章库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。

不得以白条抵充库存现金，更不得任意挪用现金严格控制签发空白支票如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称款项用途签发日期规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。

逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。

不得将空白支票交给其他单位或个人签发。

对于填写的支票，必须加盖作废戳记，与存根并保存。

支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续编制和保管会计记账凭证根据审核无误的收付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。

填制会计凭证的字迹必须清晰工整并正确使用会计科目。

要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面封底盖章归档登记现金和银行存款日记账根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。

现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。

银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

不准将银行账户出租出借给任何单位或个人办理结算出纳员不得兼管收入费用债权债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作保管库存现金和各种有价证券对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人保管有关地税国税的计算机代码因帐空白收据和支票出纳员印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。

签发支票所使用的各种印章财务章法人印章由财务经理负责保管。

对于空白收据和空白支票须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

完成领导交办的其他工作。

直接上级财务部经理出纳岗位说明书篇遵守财务工作职业道德，爱岗敬业工作勤奋努力认真负责服务热情周到。

熟悉国家和工会的财经法律法规。

办理会计事务能做到实事求是，客观公正。

负责办理现金收付业务，做到收付准确，唱收唱付，当面点清。

根据经审批的原始凭证支付现金，发现及时向会计人员提出纠正。

业务完毕后及时制单及时传递凭证。

登记手工银行存款日记账，现金日记账。

做到登记及时准确，日清月结，按时对账，账款相符按有关规定妥善保管现金支票和其它有价证券。

确保资金安全。

现金收入及时交存，严禁超限额保管现金和白条抵库。

严格按规定保管和使用印章，做到专人保管，专人负责，使用审批登记，严禁擅自使用印章。

完成领导交办的其它工作。

出纳岗位说明书篇负责园内全部现金收付工作和银行解款取款工作。

根据规定设臵银行日记账和现金日记账。

根据审核无误的原始凭证逐笔登记，做到日清月结，正确无误，账款致。

根据国家统规定的开支标准与有关规定，认真审核各项报销凭证，每张凭证必须有经手人验收人及园长签字方能报销。

对不符合财务制度的凭证，在做好宣传解释工作的基础上有权拒付同时敢于同切损害集体国家利益的违法乱纪行为作斗争。

按时按规定向会计报账，正确地计算收入支出。

每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。

做好现金结报单，防止现金盈亏。

般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

银行账处理。

登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

开汇兑手续。

每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

保管好各种空白支票，不得随意乱放。

公司账务章平时由出纳保管。

每日下班后上交账务章。

负责报销差旅费的工作。

员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

员工工资的发放。

现金管理，现金库存不超限额，不违反规定大额使用现金，登记现金日记账现金收付。

现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

现金经付清，应在原单据上加盖现金付讫章。

多付或少付金额，由责任人负责。

把每日收到的现金送到银行。

不得坐支。

支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。

出纳岗位说明书篇严格执行国家的现金管理制度，依据审核无误的记帐凭证及时进行现金的收付工作，并加盖现金收讫章和现金付讫章。

做好现金的管理工作。

及时登记现金日记帐，每日终了盘点库存现金，并核对帐面数与实际结存数，做到帐实相符。

熟悉银行结算业务，正确签发各种银行票据，不得签发空白支票空头支票和远期支票。

对网上银行的收支业务要及时核对，加强密码管理，保证网上银行收支的正确性和安全性。

每月编制银行存款余额调节表，定期与银行进行帐目的核对，保证银行存款资金的正确性。

随时掌握货币资金的收支和结存状况，做到日清月结，确保资金的合理调配。

妥善保管各种票据，不得随意签发不符合票据管理规定的票据。

出纳岗位说明书篇岗位名称出纳所在部门财务部直接上级财务经理岗位目标公司现金流管理及良好运作岗位职责公司现金的管理及调配做好日常收支工作及记账工作配合会计做好每月凭证的录入及审核工作每月工资核算及发放工作主要资质要求年以上财会工作经验，熟悉财会技能熟练运用财务软件中专以上相关专业学历个性要求认同公司和产品价值观为人正直责任心强审慎细致需培训课程产品知识企业文化财会技能出纳岗位说明书篇确无误并书写规范登记工作妥善保管好支票库存现金按银行规定限额执行不得以任何理由挪用现金费用报销及工资津贴的发放工作对各种费用的报销付款工作应掌握以下原则每付笔款都必须有依据并经过规定的审批程序有相关的负责人签批审核每笔需支付的款项是否符合合同的付款条件购进物品有无相关人员验收出纳对每笔支出负有最后把关的责任因此要认真审核每笔支出有无错付重付情况审核支出单证后的附件内容抬头与金额合计是否与支出单证表面上的致每月出工资