行初审，并签署意见。

会计审核票据有效性合规性审核票据使用是否符合要求，报销费用金额是否超支。

财务负责人或合伙人授予权限人审核项目及金额，签署同意或拒绝费用支出意见。

大额资金次性支付金额元支付须提前个工作日知会财务人员。

借款借款原则前不清，后不借团队工作人员借款由该员工负责合伙人承担担保责任。

借款范围日常费用差旅费采购款项及其他费用支出需要预先借款的。

借款流程填写借款单工作人员应先到财务部领取式两联的借款单，详细填写借款日期资金性质出差地出差事由出差天数及金额预计还款日期。

责任合伙人初审经工作组合伙人确认借款要素真实，金额合规后签字。

会计进行资金范围审核审核支出是否在团队可用支出范围内。

财务负责人或合伙人授权人审批签字。

借款单首联由出纳留存，待借款人还清款项时还本人作为清账依据借款单复写联交会计入账。

注意如果有借款到期未还或同事项已经借款未进行冲销但进行费用报销的，出纳人员有权进行款项拒付，并知会其小组负责人，小组负责人有责任协助财务人员督促完成借款的归还或冲销第十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字会计核对购臵物品由保管员签字总经理审批。

填写金额要无误，完成后交出纳人员。

出纳员统编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。

第十条财务人员月底清帐时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。

第十条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第十条规定处理。

凡周内收入款项累计超过元或现金收入超过元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

第十条凡元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

费用报销管理规定费用报销单书写费用填写日期填写实际送到财务部的日期。

单据张数附件费用报销单。

费用内容购物日期人去地物型号特征用途数量。

工程合同公司在处安装维修建设等工程部份款。

软件合同公司对软件系统进行开发安装维护部份款。

手机话费日期人号码实报话费。

金额填写书写工整涂改无效。

书写规范大小需正确书写，正确封面顶。

小写例正大写例正万壹仟贰佰伍拾捌元壹角零分万仟贰佰伍拾捌元零角零分错万仟贰佰伍拾捌元另角零分另万另仟贰佰伍拾捌元零角零分主管意见先经部门领导签情况属实或其它更恰当的批示字样然后由主管副总签核同意报销。

合伙的财务管理制度篇。

完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

お财务工作管理第条会计年度自月日起至十月十日止。

第十条会计凭证会计帐簿会计报表和其他会计资料必须真实准确完整，并符合会计制度的规定。

第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。

会计出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

第十条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物款项相符。

第十条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。

セ峒票ū砻吭掠苫峒票嘀撇媳ㄒ淮巍峒票ū硇牖峒魄┟或盖章。

第十条财务工作人员对本公司实行会计监督。

财务工作人员对不真实不合法的原始凭证，不予受理对记载不准确不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充。

第十条财务工作人员发现帐簿记录与实物款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作。

第十条财务审计每季次。

审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任主管副总经理监交。

お支票管理第十条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章填写日期用途登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

报销人可在费用报销送单个工作日后进行追踪。

有经常性借支人员可采用备用金形式，开支后可按实报销，不冲销借款，长期保持的借款借款可先由财务部审核。

借支凭借款单必要时附上附件，方可借款，借款单上应注明内容及还款日期。

部门主管对本部门的费用报销真实性，费用额度等进行把关，对源头进行控制。

财务部将有问题的报销单据退至报销人处。

会计费用报销单送审时间为每周的周至周上午会计对费用报销单据合法性真实性合理性进行审查。

第十条公司财务人员支付包括公私借用每笔款项，不论金额大小均须总经理签字。

总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

お现金管理第十条公司可以在下列范围内使用现金职员工资津贴奖金个人劳务报酬出差人员必须携带的差旅费结算起点以下的零星支出总经理批准的其他开支。

前款结算起点定为元，结算规定的调整，由总经理确定。

第十条除本规定第十条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

第十条公司固定资产办公用品劳保福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

第十条日常零星开支所需库存现金限额为元。

超额部分应存入银行。

第十条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付即坐支。

因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

第十条财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

合伙的财务管理制度篇。

完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

お财务工作管理第条会计年度自月日起至十月十日止。

第十条会计凭证会计帐簿会计报表和其他会计资料必须真实准确完整，并符合会计制度的规定。

第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。

会计出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

第十条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物款项相符。

第十条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。

セ峒票ū砻吭掠苫峒票嘀撇媳ㄒ淮巍峒票ū硇牖峒魄┟或盖章。

第十条财务工作人员对本公司实行会计监督。

财务工作人员对不真实不合法的原始凭证，不予受理对记载不准确不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充。

第十条财务工作人员发现帐簿记录与实物款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作。

第十条财务审计每季次。

审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任主管副总经理监交。

お支票管理第十条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章填写日期用途登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字会计核对购臵物品由保管员签字总经理审批。

填写金额要无误，完成后交出纳人员。

出纳员统编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。

第十条财务人员月底清帐时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。

第十条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第十条规定处理。

凡周内收入款项累计超过元或现金收入超过元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

第十条凡元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

费用报销管理规定费用报销单书写费用填写日期填写实际送到财务部的日期。

单据张数附件费用报销单。

费用内容购物日期人去地物型号特征用途数量。

工程合同公司在处安装维修建设等工程部份款。

软件合同公司对软件系统进行开发安装维护部份款。

手机话费日期人号码实报话费。

金额填写书写工整涂改无效。

书写规范大小需正确书写，正确封面顶。

小写例正大写例正万壹仟贰佰伍拾捌元壹角零分万仟贰佰伍拾捌元零角零分错万仟贰佰伍拾捌元另角零分另万另仟贰佰伍拾捌元零角零分主管意见先经部门领导签情况属实或其它更恰当的批示字样然后由主管副总签核同意报销。

合伙的财务管理制度篇。

费用报销范围及标准额度不受限费用报销项目科目差旅费费用说明提供发票要求出差所发生的交通费食宿地税监制客运发票，宾馆住宿发票飞机票等费差旅费补贴等相关费用差旅补贴参照公司标准执行支出办公费列支购买办公用品邮寄物国税监制商品零售发票件等办公所需费用支出，不办公用品单价在元以下得列支购买固定资产地税监制其他服务业发票列支电话费购充值卡等费地税监制电信服务邮政特种发票用支出车辆使用费列支非货运车辆费用支出所提供单据有姓名，须是公司在册人员或单位名称过路费过桥费停车费发票，成品没销售发通讯费过路费过桥费停车费票或零售发票汽车修理行业发票汽车修理费保养费保险会务费费列支会议上的住宿招待会务费发票应是服务业发票或宾馆旅业发票，礼品场租复印等费用支须注明会务日期出礼品发票应是商品销售发票，须注明商品品名数量单价金额购买日期复印打字费用为其他服务业发票会议所购礼品，发票请写会议用品，否则属招待费用无法在会议费中列支运杂费列支运输商品发生的费用支铁路公路飞机运输业发票出其他服务业发票，如出租车公汽市内短途送货车票列支给咨