包括租赁房屋装修办公用固定资产和购买技术系统投入，上述投入在费用支出时计入待摊费用，在受益年限或法律规定有效年限内摊销。筹建费万元。筹建费在发生时通过长期待摊费用归集，于公司开业当月次性计入损益。房屋装修和办公用固定资产投入万元。技术系统投入万元。包括办公自动化系统基金交易系统注册登记系统会计核算系统投资管理系统客户关系管理系统呼叫中心网站应急系统等。依照会计准则有关规定，项费用按年平均摊销，每年费用万元。可变成本投入可变成本投入主要包括经营性投入人力资本低值易耗品房屋租金和系统维护投入。经营性投入第年发行只产品，发行费用，万元，按每年发行只基金，平均每只基金发行费用，万元计算，每年发行费需，万元含营销费广告费招待费和差旅费等以后每年以速度增长。房屋租金根据业务发展需要，随着管理基金只数增加，系统建设完善，公司所需租用房租在业务发展到定阶段需要有大幅度增加。设定公司前两年租用写字楼面积，平方米，第三年开始租用面积，平方米。房屋租金成本按元月平方米，则前两年每年需万元，以后每年需万元。人力资本投入人力资本投入以每年速度递增，方面是业务发展需要，另方面是维护人员队伍稳定。第年公司职员设定人，平均每人万元基金行业般标准计算，则需万元，以后每年在此基础上递增培训费用，每年以万元计算。④低值易耗品投入第年每人万元，人，则需万元，以后每年按速度递增。技术系统维护费按技术系统投入计算，每年约需万元。律师和会计师费按每年万元计算。根据上述假设条件，基金管理公司五年运营成本预测如下表基金管理公司未来五年运营成本预测表单位万元第年第二年第三年第四年第五年开办费用固定成本房屋装修及办公用固定资产技术系统可变成本经营性费用营销费广告费差旅费等房屋租赁人力资本律师和会计师费用低值易耗品技术系统维护费总运营成本基金管理公司收入分析基金管理公司主要收入来源是基金管理费收入，主要取决于管理基金规模。基金管理资产规模根据监管部门审批政策和现有基金管理公司业务运转情况，基金管理公司批准成立后即可发起设立第只基金。第年首发规模为亿元股票基金，以后每年发行只基金，其中货币市场基金债券基金首发规模亿元，股票基金亿元，发行节奏上般按当年月和月各成立只计算，第年实际收取基金管理费基数为亿元根据银行托管基金统计数据，已发行基金规模留存率在基金成立后每年均按首发规模计算已将基金申购赎回和单位净值变化因素终遵循规范运作稳健经营原则，充分发挥公司经营方式灵活金融创新能力强资本运营经验丰富等优势，以人为本，强化管理，开拓创新，业务稳步发展，效益快速增长，人均利润率资本利润率等指标直处于地区和行业流水平。凭借完善法人治理结构规范经营管理良好经营业绩被评为为数不多优秀公司。第三章实施方案公司名称及注册资本公司名称基金管理有限责任公司注册资本人民币壹亿元注册地址及办公地址注册地址市办公地址上海股权结构及人员安排股份有限公司拟出资，万元，持股比例为银行战略投资者拟出资，万元，持股比例为般战略投资者出资，万元，持股比例为。根据基金公司规模以及岗位设置，人员数量初步拟定为人。其中总经理人副总经理人，督察长人，其他人员安排具体参照公司组织机构中图。法人治理结构根据证券投资基金法基金管理公司管理办法关于实施若干问题通知基金公司治理准则等法律法规总体要求，基金管理公司应建立组织机构健全职责划分清晰制衡监督有效激励约束合理法人治理结构，以保持公司规范运作，保证公司持续健康稳定发展，维护基金持有人利益。图基金管理公司治理结构图股东会公司股东会是公司最高权力机构，主要职责有决定公司经营方针经营目标和经营范围选举和更换董事审议批准公司利润分配方案和弥补亏损方案对公司合并分立变更公司形式解散和清算等事项做出决议审议批准修改公司章程等。董事会董事会向股东会负责，主要职责包括执行股东会决议决定公司经营计划和自有资金投资方案制订公司利润分配方案和弥补亏损方案决定公司内部管理机构设置制定公司基本管理制度决定发起或者管理基金决定公司基金管理计划等。董事会设董事人，其中推荐人，银行战略投资者推荐人，般战略投资者推荐人，董事人。项目总论第二章市场分析宏观经济形势分析基金业发展现状国外基金业发展现状成，资本市场法规制度建设日趋完善，资本市场正处于难得发展机遇期，为基金管理公司健康发展提供了良好外部环境。为分享我国金融改革发展成果，实现公司多元化跨越式发展目标，实现股东利益最大化，同时也为发展繁荣我国资本市场，为广大投资者提供多层次金融服务，股份有限公司以下简称拟出资万元，联合家银行战略投资者出资万元及家般战略投资者出资万元，在市组建基金管理有限责任公司简称基金公司，注册资本亿元人民币。基金公司设立，将有利于优化我国证券市场投资者结构，进步发挥证券市场资源配置与价格发现功能，对于推动市金融创新提升市金融业竞争能力，以及我国资本市场具有重要意义。作为主发起人，始终坚持规范运作稳健经营原则，建立了科学完善法人治理结构，取得了良好经济效益和社会效益。基金公司在筹建之初，将致力于建立科学公司治理结构，各发起人签署保证公司运作共同承诺，明确界定股东会董事会监事会职责，建立董事制度，设置分工明确相互制衡内部职能机构，建立完善业务管理制度和风险控制制度，保障公司规范稳健发展。为了应对金融行业全面对外开放新形势，制订了详细业务发展规划，包括经营理念发展规划风险管理产品规划产品销售及投资者服务等内容，为基金管理公司成立后健康发展奠定了良好基础。根据我国经济发展现状与发展趋势结合基金管理公司未来发展规划，我们按照谨慎原则，对未来五年经营情况进行了测算，认为设立基金管理公司符合股东利益最大化原则，在经济上是可行。综上所述，联合其他两家机构在市发起设立基金管理公司，无论从发展繁荣市金融市场引导投资规避风险维护社会稳定角度，还是实现股东利益最大化角度来看，都是必要，也是可行。第二章市场分析宏观经济形势分析宏观经济持续健康发展，经济增长态势良好近年来，我国宏观经济保持了快速健康发展势头。从年开始，我国经济增长率直保持在以上。年全国增长率分别为。其中年全国首次超过万亿元，年全国达到，亿元，同比增长。党十七大又为今后促进国民经济又好又快发展提出了新战略部署，宏观经济将会继续保持良好发展态势，企业居民收入将保持较高增速，货币支付能力增强，投资理财需求进步增长。企业盈利能力增强，发展潜力巨大宏观经济环境良好，为企业发展提供了坚实基础。石油天然气化工造纸有色金属机械制造等行业利润升幅加快，钢铁建材等周期性行业利润率明显回升。作为经济晴雨表证券市场，必将反映出经济快速发展成果。基金业发展现状国外基金业发展现状从国外历史经验来看，证券投资基金业有着更为广阔发展前景。以美国基金业为例，自二十世纪二十年代开始兴起，经过八十多年发展，基金在美国已成为种良好大众理财工具。美国投资者持有基金比例在过去年有着显著增长。年底，美国开放式基金中个人持有比例高达。从年至年，美国持有开放式基金家庭户数从万户上升到，万户，占家庭总户数比例从年提高到年，近半美国家庭持有基金。图美国家庭持有基金比例，年，我国基金业及基金管理公司发展现状我国基金业发展可以分为三个历史阶段第个阶段是从年至年月日证券投资基金管理暂行办法以下简称暂行办法颁布之前早期探索阶段。年月，我国国内第家比较规范投资基金淄博乡镇企业投资基金正式设立，揭开了基金业发展序幕，并在年上半年引发了短暂中国投资基金发展热潮。但在发展过程中不规范性和积累其他问题逐步暴露出来，多数基金资产状况趋于恶化。从年下半年起，中国基金业发展因此陷于停滞状态。第二个阶段是从暂行办法颁布实施以后至年月封闭式基金发展阶段。年月日，国务院证券管理委员会颁布了暂行办法，为我国基金业规范发展奠定了法律基础。年月日，经中国证监会批准，新成立南方基金管理公司和国泰基金管理公司分别发起设立了规模均为亿元两只封闭式基金基金开元和基金金泰，由此拉开了中国证券投资基金试点序幕。至年初，我国共设立了家基金管理公司。截至年月开放式基金推出之前，我国共有只封闭式基金，规模达亿份。第三个阶段是从年月以来开放式基金发展阶段。年月日，中国证监会发布了开放式证券投资基金试点办法。年月，我国第只开放式基金华安创新诞生，使我国基金业发展实现了从封闭式基金到开放式基金历史性跨越。截至年月日，我国共有只证券投资基金正式运作，资产净值合计，亿元，份额规模合计，亿份。其中只封闭式基金资产净值合计，亿元，占全部基金资产净值，份额规模合计亿份，占全部基金份额规模。其中只开放式基金资产净值合计，亿元，占全部基金资产净值，份额规模合计，亿份，占全部基金份额规模。图中国基金行业发展状况资产规模十亿元数量基金资产规模开放式基金资产规模基金数量开放式基金数量基金资产规模开放式基金资产规模基金数量开放式基金数量表我国开放式基金品种分布截至年月日数量只规模十亿比例股票混合债券货币保本总额我国基金管理公司情况截止年月日，我国共有基金管理公司家，注册资本在亿元，绝大多数为亿元。基金资产情况。截止年月日，家基金管理公司管理基金数量已达只。其中，开放式基金只，封闭式基金只。基金资产净值总额达，亿元人民币。基金管理公司盈利模式。我国基金管理公司营业收入主要来源于基金管理费。基金管理费年费率按基金资产净值定百分比计提，不同风险收益特征基金其管理费相差较大，通常在之间。基金管理公司费用主要包括工资及福利费，布局合理金融组织体系，参照现实优势，建立以市为中心辐射东三省有效融合东北亚区域性金融体系。当前，市金融业初步形成银行保险证券期货信托各业并举，中外资金融机构并存，功能比较完备，运行稳健金融体系，市