1、用房屋票据作抵押对外开出银行承兑汇票信用证等,从多种渠道取得资金使用权,将各种可用资源激活加强资金应收账款存货的管理，提高资金使用的效率抓好流动资金管理，盘活存量资产，提高流动资金使用效益财管的部分货币资金具有最强的流动性，企业必须随时保持定的货币资金来满足周转的需要，但货币资金盈利性差，过多地持有货币资金必然影响其流动性。因此，必须确定最佳现金持有量，超过最佳持有量的货币资金应投资于短期有价证券，最大限度降低机会成本，以赚取比银行利息更高的利益。考虑机会成本有例题计算最佳现金持有量企业应实行流动资金集中管理和预算管理，按照量入为出保证重点兼顾般的原则，合理安排和使用资金。从流动资金的特征出发，对流动资金管理应在保证财务管理总目标的基础上，明确具体地把目。
2、危险性也越高。如果过多的资金投入到前期的固定资产上，极有可能导致流动资金紧张，无力进货，拖欠职工工资，短期偿债能力下降等后果。所以说资产结构管理的重头，在于确定个既能维持企业正常进货周转等经营活动，又能在减少或不增加风险的前提下，给企业带来更多利润的流动资金水平。在是否要进行道新的生产线投入之前不仅要考虑前期固定投入，也应该关注流动资金的充裕性。加强日常管理由于目前中小企业的预算管理水平较低般应运用增量预算的编制方式，由公司根据历史资料及科学的预算并对下期经济景气预测提出对各项目采购费用预算目标，同时制定公司整体的现金预算，然后由各部门结合自身的情况编制预算草案上报公司后，由公司进行初步协调和汇总，并召集各部门进行预算讨论加工调整。经过修改通过后，即可下。
3、力财力。应收账款管理应收账款的管理主要包括赊销授权赊销收益测算客户资信调查货款回收对坏账的处理等内容。首先对赊销的权限要进行严格的划分，对总经理副总经理部门经理根据企业的实际情况确定不同的权限，以免失去控制。在赊销前，尤其是大额的交易，必须做到有计划的预算，对比赊销收益和赊销成本。如果赊销收益大于其赊销成本，则可初步确定该方案可信。企业在建立合作关系时应建立详细的客户档案，掌握每个客户基本的资金及信誉状况。对不同的客户应进行区分。对资信状况良好且稳定的客户，可采取延期付款分期付款等比较宽松的办法对资金能力弱但信誉良好的企业可掌握定的欠款额度，常欠常还对信誉不佳的客户，要坚持收取现金或银行汇票，否则宁可放弃生意，对新客户应当先紧后松，根据实际情况逐步放宽信。
4、为前提，辟如销售经理必须保证预算期内本部门销售任务的完成，而配送中心的买手必须实现材料采购的最低定价及合理开支的采购费用。预算调控包括预算协调预算调整预算监控预算仲裁预算协调就是加强各责任中心间的相互配合，譬如协调各单位间原料调拨，以确保公司整体利益不受影响。当企业的内外环境发生重大变化时，如部门所在区域进行城市规划整改等，就必须及时调整预算。预算调整般是较大幅度的，所以应按制定时的程序。对责任中心预算执行情况必须进行监督和管理，对些影响公司资金和其他重要的内容要进行合理监控，比如在销售环节所有销售必须纳入微机管理，财务部门应将每日销售折扣情况资金回笼情况等汇总，编制销售日报和收款日报及时报有关部门，确保目标实现。对于些次要内容可进行定期监控，库存消化商。
5、承担利益共同分享的整体,有利于企业经济效益的提高。灵活的运用数据加强监管控制。通过数据增强管理,使粗放的经营管理方式提升为科学管理的高度,使流动资金预测决策计划考评等工作数据化与程序化。财务部分除了提供规范的现金流量表等外部内部报表外,还要建立流动资金主要经济指标台账,使管理者能够据以监控流劝资金的运作情况,检查计划的执行情况,随时了解现金流量库存积压销售应收账款等情况,分析自身的偿债能力资金周转能力和获利能力,以及内外部环境对流动资金的影响,并据以考核职工的工作绩效,挖掘流动资金改善企业企业是社会的重要组成部分,企业的发展需要个良好的外部环境保障。企业外部环境的改善是解决流动资金短缺的个重要方面,需从以下几方面着手。政府要建立建全信息交流平台,使企业银。
6、至各单位实施。预算制定要紧紧围绕资金收支两条线，进销存各个环节都应纳入预算的范围。在此过程上，还应该关注减少成本，否则会削减预算编制周期及总体预算的战略性。在预算执行中，中小企业存在着内部商品调拨的问题对于统实行配送货的部门只要将货物及时与配送中心调换，对于不经过配送中心进货的部门的调拨业务应以配送中心的基本价格加减些地域价差合理运费等进行结算，以合理分配利益，及时消化库存或保证销售。此外，在执行预算的过程中注意预算的硬性约束，即不存在计较价格的问题。如月度各预算项目实际发生值和预算控制值差额在合理界定范围的，可由总经理掌握超出此值的，如遇突发事件开支增大或销售计划未完成的，应按程序逐级申报并经原批准机构审议通过后实行。在具体执行时，又要以预算责任的分解。
7、标确定在追求最大程度的流动性，即在实现利润及财富最大化的同时追求最强的流动性。加强应收账款管理，积极清理三角债，加速企业资金回收，中小企业非常重视资金回收，资金若不能及时收回，以前诸多努力将付之东流。所以，要及时结算资金，减少应收账款，对销售人员不仅制定销售指标，还要制定款项回收指标，规定销售人员资金回收率达到以上，才能确认销售完成。建立赊销回款责任制赊销回款与个人利益挂钩，加强应收账款的账龄分析，防止形成新的三角债。重了同时，企业应制定完善的赊销政策，并确保政策的有效实施，同时还要充分考虑与应收账款相应成本。为加强应收账款的管理，应建立健全其管理体系是根据客户的资信情况制定出相应的信用政策二是在具体赊销前，应对客户进行全面的调查三是努力减少挂账信用，扩。
8、票据信用，以便尽可能取得明显的索债凭证四是选择素质较高的信用管理人员，确立科学有效的收款程序，探索收款技巧，把货款回笼作为考核这些人员政绩和业绩的个重要依据，并建立岗位责任制度。加强存货管理，降低采购成本，盘活流动资金中小企业流动资金绝大多数占用在存货上，改善中小企业不重视库存物资管理物资管理混乱库房管理员拥有过大权力的情况，有效措施是建立健全物资管理制度，细化存货物资管理，优化库存结构，推广耗材料零库存，降低原材料采购成本，缩短周期，建立公开竞价进货制度，严把采购费用关，把存货降到合理存量，减少存货占用，加速流动资金周转。企业管理当局要重视存货管理，努力降低存货量，并组织人员对仓库定期盘点，及时发现处理多余积压和应报废的物资。因此建立科学的存货库存控制。
9、须改变传统固有资金结构。第,企业应量力而行,遵循先考虑有经营效益的简单再生产,然后再考虑扩大再生产。在进行外部延伸扩大再生产时,必须在固定比例的资产投资时落实较为稳定的的流动资金,切不可进行无计划扩大再生产,挤占流动资金第二,计算企业日常经营中流动资金的基本需要量,通过扩大留存收益或长期负债来保证这基本需要量,日常企业应注重自身积聚能力,应有定的留存收益用于增补流动资金第三,企业应科学地安排自有资金与负债长期负债与流动负债的比例与结构,提高自有资金的比率,增强企业的财务实力,充分灵活地利用各种流动负债来满足流动资金的波动性需要。产品旦有发展前途,有较强的竞争力的负债企业,可尝试进行股份制改革。实行以协商入股的途径,实现债权与股权之间的转化,形成个风险共同。
10、行和政府之间能够更好地沟通交流与合作,使企业在危机关头能够找其信赖的政府职能部门帮助其度过难关同时，政府要思企业所思,帮助企业满足需求,真正做到切为企业政府的有些职能部门不要刁难企业,积极支持企业发展与合作。般来说,企业的复苏性都很强,只要帮助企业闯过了时的危机时刻,企业便能够再继续创造财富。所以,完善政府的救助机制,对帮助企业避过流动资金紧缺的坎坷是非常有必要的。由于银行和担保机构建立合作关系,推举优秀的有质量的企业名单和优质建设项目,把具有贷款资质和贷款潜力的企业信息传递给银行和担保机构,是提高企业金融服务质量的项创新方式。另方面，对企业现金流量状况进行分析,根据缺口状况,结合企业可用的资金源泉,如果在不增加企业负担的情形下,用设备作抵押向银行贷款,。
11、调拨及日常费用支出状况等。对商品调拨的定位，商品广告促销费用的分摊过程出现的纠纷应及时由公司进行裁定。预算制度的正常运行必须建立在规范的评价和考核的基础上。通过评价和考核可以客观评价责任中心预算执行情况，同时也可以发现问题，在下轮的预算管理中进行修正。预算考评要注意公正性，即以客观事实和预算完成情况为依据，进行奖罚二要注意及时性，商业企业每月季预算年度都要召开例会，对当期经营中存在的问题进行汇总分析解决，并预测剩余预算完成的可能性。整个预算期结束后要由各责任单位提出书面预算报告，认真分析各自完成情况，公司进行及时汇总分析。根据其完成情况确定责任主体的管理责任如何落实，如何对其进行奖励与惩罚。在整个预算过程应该严格按程序办事，防止留于形式，使企业浪费人力物。
12、系统其按销售情况来确定成品资金并依次向前确定生产资金和储备资金，从机制上解决成品资金膨胀和存货资金过大的现象其二科学地确定经济订购批量和订购次数，有效地节约采购成本和储备资金占用。加强投资管理，提高资金使用效率随着市场竞争的加剧和企业追求利润的驱使，中小企业投资活动更频繁。市场经济是竞争经济，竞争的法则是优胜劣汰。投资的风险性要求中小企业理财时，注重科研风险，设法控制规避风险。这就要求企业要有新的理念，加强投资决策研究，确保资金快速高效地周转，要做到谨慎合理地决策项目投资就要第树立资本成本观念。改掉味追求规模，不计后果的行为，使投入的流动资金能产生高于资金成本的较高回报。第二，产品要适销对路。企业要科学分析市场需求，生产适负债的差额越小，则到期无力偿债的。
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