不足就是，没有个很好的服务体系和意识，再就是缺少文化底蕴和没有利用好长沙旅游和经济环境的优势。而且俱乐部是以爱好为群体，没有产业化经营，极不正规，离真正意义上的以服务为主的汽车俱乐部差距很大。所以以优质高效的经营模式及服务体系定能赢得长沙地区最大的市场份额。第四章财务分析财务总计划我们希望在四年时间内，预计累计利润总额为万元。财务预测数据如下长沙市四年累计利润总额万元。北京市三年累计利润总额万元。上海市三年累计利润总额万元。广州市三年累计利润总额万元。深圳市三年累计利润总额万元。武汉市三年利润总额万元。合计利润总额万元。二财务结果以长沙市为基点计算，其他五城市是以长沙为模式同时运作，所以，为简单明了，仅对长沙市进行财务运算。地下停车库灯箱广告项目投资预算估算表单位万元项目年合计固定资产投资灯箱费用流动资金投资包括前期租金等所有管理费用项目总投资固定资产投资明细预算表单位万元灯箱规格折旧年限使用年限合计超薄型导光板销售收入估算表根据长沙地区户外灯箱广告发布平均水平为每平方米年实际发布价格元为基础，考虑到客户认知度过程和该项目形成品牌的时间问题，发布价格暂按左右的低价策略估算。项目灯箱拥有数量招商率预计招商数量招商价格元年年销售收入万元个年周期付现经营成本估算表单位万元项目灯箱设备运输转运安装材料场地租金灯箱电费管理销售费用合计年损益估算表单位万元项目第年备注销售收入销售成本灯箱按年折旧分摊销售税金毛利润管理销售费用利润总额所得税净利润现金流量估算表单位万元项目第年上期现金结存经营现金流量销售现金流量现金流入小计购买灯箱支付现金工资管理费支现金支付税费现金经营费用支付现金现金流出小计经营现金流净额二筹资现金流量吸收投资现金流量现金流入小计现金流出小计暂不考虑分配利三总现金流量现金流入量现金流出量所得税税后净现金流量财务分析投资利润率利润或年平均利润投资总额招商量盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变总成本年销售税金招商价格盈亏平衡点总固定成本总变动成本元。即每年每平方米招商价格为元可持平。投资回收期为三年。二直投杂志以月刊形式发行，首发份作为起点，今后根据情况逐步增加，计划三年时间完成到份的发行量。第年完成到份发行量第二年完成到份发行量第三年完成到份发行量。暂以第年为为测算基础投资预算杂志印刷出版费份元月万元杂志发行费用份元月万元杂志采编费用万元杂志营运管理费万元合计年投资费用万元本投资预算为基本预算，没有考虑逐月增加的发行量，是否增加发行量，与广告收入增加有关，广告收入情况好，增加发行量也就不需要再增加什么投资，故按基本数据预算收入预算杂志是免费直投杂志，没有销售杂志的收入，收入来源全部依靠广告收入，所以，预算收入就是预算广告招商收入。为对比说明，我们以同样针对有车族的汽车之友为例，该刊物平均整页广告价元，经过几年的发展，现在以发展为半月刊，每期的广告收入平均为万元，全年广告收入在万元以上。我们平均整页广告价格定在元，按个胚的广告页面计算，每期广告招商价格为万元，考虑到创刊前三个月没有点广告收入，全年九个月，创刊当年广告收入为万元。扣除当年投入资金万元和公关等费用万元以及税金万，当年利润应该在万元左右。从第二个年度周期起，每年利润至少在万元以上，投资回报不用计算就知道十分可观。当然，随着发行量的增加，客户会对广告投入更有兴趣，广告投入量也会增加。利润也会相应增加。由于是免费的，发行量不能无限制增加，发行量有个饱和度，超过饱和度，利润会不断减少。所以，我们初步计算，份是个饱和量。三产业汽车俱乐部投资预算计划三年完成个会员的目标，前期创建时会员人数不会很多，需要定的资金做支持才能完成，所以，创建当年计划完成个会员，平均每个停车库完成个第二年完成个会员，平均每个停车库完成个会员第三年计划完成个会员，平均没个停车库完成个会员。以第年预算投资返给每个会员现金元，总计万元免费提供给会员全年次洗车费用万元免费提供给会员全年次打蜡费用万元洗车票和搭蜡票印在杂志里，会员凭票到合作单位洗车打蜡，合作单位凭票和我们结算，以保证杂志的阅读和使用价值创建初期广告宣传费用万元聚集会员的公关销售费用万元管理人员工资及办公费用万元合计当年投入万元。收入预算保险费返点收入元万元会员会费收入万元自驾游收入万元理赔跑路等服务佣金收入按平均每人元年计万元合作单位的返点收入每个会员按年元材料消耗计算返点收入为万元合计年收入万元。全年发展个会员，当年利润为万元。因返点收入和会费以及佣金基本上不出具正式收入发票，故税收可以不计，所获利润基本上是税后利润。按此计算，每发展个会员，每年可获得利润元，实现长沙发展个会员，年利润可达到万元，而且该利润是十分稳定的利润。四总体财务情况以长沙市为例当年灯箱投入资金万元，杂志投入万元，产业汽车俱乐部投入万元，合计投入万元。而当年灯箱利润为万元，杂志利润为万元，俱乐部利润为万元，合计利润为万元。考虑到灯箱有万元的折旧当年没有摊销，即使将灯箱折旧当年全部摊销，总体纯利润当年可达到万元。第二年总体纯利润可达到万元，第三年总体纯利润可达到万元，三年合计总利润为万元。按计划书目标如果同时在全国五大城市展开，按在长沙的模式开展，利润情况如下表项目长沙北京上海武汉广州深圳合计第年第二年第三年第四年合计三财务总结通过以上的数据分析可以得出如下结论在正常情况下，假如投入资金万元，当年个财务周期可获得净利润万元，第二年可获得万元净利润，第三年可获得万元净利润。项目是十分可行的。四资金需求万元的初期资源开发投资由公司创办人提供。这笔资金主要用于地下停车场资源建设，这笔资金的使用，可以实现对长沙市近个商业中心和高档楼盘地下停车场的资源开发和数据收集及建立数据库。整个资金投入万元分三次投入，第次资源建设数据库完善和部分灯箱广告安装以及杂志筹备，需资金万元，时间两个月左右，第二次杂志出版和会员的建设启动，需资金万元，时间两个月左右，第三次全面实施项目，需资金万元，时间用八个月左右完成，实现销售目标。第五章退出方式我们将通过利润分红的方式，让投资者逐步回收资金。将公开上市作为风险投资人的退出方式。以股权方式进入，按比例分获利润，并可实行股权转让退的发展概述经济形态完成由粗放向集约化发展后，市场必将随之细分化，客户产品等类层介定逐渐清晰，二八原则使营销成本的绝大部分耗费无功，原有的营销观念模式必须再调整以适应市场。这时就产生了分众营销的模式。欧美等发达国家的市场完善较早，因此作为分众营销方式的种模式，在欧美国家已趋于成熟，成为仅次于报纸与电视的第三大媒体，占广告市场以上的分额。近年随着国内经济的迅速发展，市场逐步成熟。杂志在国内发达城市也已蔚然兴起，锐不可当。长沙市场概述直辖后，随着国家西部大开发宏观战略的逐步推进，近年长沙经济发展迅猛，人们的收入得到改善后，消费意识增强并趋于理智，消费定位也逐渐分化。这就要求作为营销重要方式的广告也必须更新自己的传播方式和传播理念。这为在长沙市场产生运做提供了大环境依据。作为杂志，近年也曾在市场上出现过，但由于当时的市场环境开发理念运做方式等各种因素，未能操作成功。所以目前长沙的杂志市场开发潜力巨大。的优势专业性强是长沙唯本专业的杂志，品质卓越建立专有发行渠道，细分城市精英人群，专业管理，不可复制。定期免费发行，投放精确，保证资讯到达目标受众。服务高端产品，直达终端客户，专业实效。设计精美专业的设计团体。强有冲击力的视觉效果，凸现品牌价值独特的渠道建设发行渠道独家买断。渠道覆盖面宽广，遍布长沙豪华宾馆，精英写字楼，高档社区，商务平台，会所，高级轿车族。严格的管理监督体系严格的发行监督。由物业小区及写字楼的物业管理部门负责投递到车，由公司派专人进行详细登记在案。精确的客户管理体系。建立目标客户的精确数据库，细分客户群，避免重复发放，杜绝无效投递。科学的评估体系定期互动问卷调查，同期追踪服务及时电话回访，了解客户需求费用低廉广告费只及电视的，报刊的，而效果不容低估。的定位地下停车库月票车主三星级以上豪华宾馆空港贵宾及商务平台④高档休闲会所的客户定位商务人士工作于高档写字楼，出入高档消费场所城市名流有知识品位，有良好教育背景，讲究生活品质的各界名流城市精英月收入元以上或家庭收入元以上的中青年群体④城市中坚强力消费阶层，通常为企业单位的决策人士方向受众状况数表读者收入情况读者个人收入读者比例元以下元以上元以上读者家庭收入元以下元以上读者教育程度读者学历读者比例博士及以硕士