本节将针对中金担保未来五年商业计划进行全面的经济效益分析。经营计划中金担保年经营计划如下表所示表中金担保年经营计划单位人民币万元指标年年年年年合计运营资金计划实际担保金额个人担保,履约担保企业担保互助基金担保金额保证金外余额,可用理财资金,现金及流动资金债券与开放基金委托理财当年长期投资,累计长期投资,二收入合计保费收入,配套服务收入,担保保证金利息互助基金担保收入,理财资金综合回报,现金与流动资金收益债券与开放收益,委托理财收益,长期投资收益,编制说明担保业务量按个人贷款履约担保企业融资为的比例计划担保保证金与担保金额倍数按年取倍,逐年递增倍计算担保费率平均为年年配套服务费率为年年互助基金代理费率为利息收入为用于担保保证金部分按年利息率计算投资收益指未用于担保保证金部分按综合回收率计算从经营计划表中可以看到，中金担保收入主要组成部分为担保及配套服务和担保投资。担保及配套服务收入约为担保投资收入的倍，充分体现了公司担保及配套服务为主，担保投资为辅的主营业务发展战略。资金计划由于担保行业的特点,中金担保本身不可能靠借贷的方式扩张。为满足担保保证金增长的需要,唯的途径是通过股本扩张来融资。因此,资金需要与资金使用主要是用于满足主营业务的迅速增长，以及提高公司的抗风险能力。除了股本扩张以外，中金担保在公司办公所在地区福州市鼓楼区率先发起组织区中小企业担保互助协会，并在公司注册所在城市发起组织市中小企业担保协会。协会成员以会员制的方式入资，协会委托中金担保管理协会担保业务和担保保证金，中金担保收取担保业务金额作为管理费。表中金担保年资金计划单位人民币万元指标年年年年年资金来源总股本万股,股本金,所有者权益,长期负债二资金用途担保保证金,个人担保,履约担保,企业担保,互助基金可用理财资金,营运资金长期投资,短期投资,理财计划中金担保理财计划编制的原则极为保守。担保保证金利息按现行存款利率计算。其余用于理财的资金平均分配到现金债券委托理财和长期投资四个项目上,分别按年回报率计算,理财资金综合回报率为。表中金担保年理财计划单位人民币万元指标年年年年年合计可用理财资金,现金及流动资金债券与开放基金委托理财长期投资理财资金综合回报,现金与流动资金收益债券与开放收益,委托理财收益,长期投资收益,由于担保公司的特点，中金担保必须有个变现性很强的投资组合。其代价是综合回报率低于用于担保业务资本的收益，从而对公司净资产回报率产生定的影响。管理费用计划中金担保的管理费用基数很小,即使按较高的增长率预估,到年占总收入的比重仍低于，充分体现了民营企业注重效率的特点。表中金担保年管理费用计划单位人民币万元指标年年年年年合计工资正处在我国计划经济体制向市场经济体制转轨的时期，在挑战和机遇同时并存的条件下，如何有效地防范风险，凭借其信誉经济实力和专业技能来运作协调政策性和商业性担保之间的关系，真正发挥其资金融通和商品流通的桥梁作用是中金担保经营管理的主要任务。中金担保将采取以下措施有效防范风险信用担保最大的风险是被担保者的资信风险。因此，应对申请担保企业的资信变化过程进行深入详细的调查。评定企业的透明度和可控度，分析企业财务结构的变化情况，计算和推算企业的赢利能力。风险控制应坚持全面深入和量力而行的原则，采用跟踪管理和及时控制的方法。同时，中国正在建立的信用评估机制，也为这风险的防范提供了有利的保证把银行企业担保机构三方统考虑，形成个有三方共同组成的担保咨询机构，开展法律会计税务等各种咨询服务，形成有效的扶优扶强的体系建立风险转移和联合担保机制。争取国家各级担保体系的支持。获得再担保和联合担保合作。当发生代偿时，中金担保可以按定条件从再担保机构得到定补偿，从而大大降低担保风险。另外，联合担保也是分散转移风险的有效方法利用现代电子信息技术，开发建立出套科学完善的信用风险评价指标体系，并使之得到有效实施。充分利用担保与投资的互补性，运用担保手段增加投资决策力度，降低投融资成本，有效防范投资风险。以投资收益弥补担保代偿损失，增加公司资产规模，迅速壮大担保能力，成为担保业务的坚强后盾。以个人信用担保作为中金担保目前担保业务的主攻目标。这类担保业务的性质决定其风险相对较小。在取得定实际操作经验后，再逐步展开，扩大业务范围，以防范经营初期因经验不足造成的风险。加大项目的审核力度，以及对拟担保投资项目进行严格科学的可行性研究与论证，严格按照公司制定的各项制度规范运作，力求最大限度地控制风险。国内资本市场将开辟二板市场，香港也已开辟创业板。可以预见，中国旦加入以后，资本市场的国际化只是时间问题，资本运营将成为共识。担保投资的风险资本退出途径将越来越多越来越广在财务管理上，中金担保将根据每年的经营计划按相当比例提留担保赔付准备金和投资风险备用金等，以保障公司业务按计划正常进行以担保投资方式开展担保衍生业务不仅开辟了获得附加收益的途径，同时也是对被担保项目主动实施过程监控严格控制风险的有效方式。结语中金担保年商业计划分析表明，公司具有赢利水平高，能支撑公司可持续发展的商业模式。以担保及其配套服务为主，担保投资为辅，两大业务相辅相成，构成中金担保经营活动表现出的清晰的主营业务。中金担保的商业模式和主营业务是实现公司致力成为中国担保业领先者和第品牌的先决条件。实现中金担保商业计划的必要条件是公司能否拥有足够的资本金开展担保和担保投资业务。由于担保公司的性质，中金担保只能靠股本扩张的方式增加公司的营运资金，用以满足公司主营业务对资金的需求。与所有金融企业样，中金担保能否持续经营的根本保证在于风险控制。中金担保的商业计划书将风险控制贯穿到市场管理财务和投资等涉及到经营活动的每个环节。公司商业计划书针对可能出现经营风险的主要层面都提示了应对措施。保护包括发起人在内的所有投资人利益的根本在于公司能否有效的执行风险控制和风险管理的措施。从投资人角度分析中金担保的商业计划表明，本项投资虽然具有定的风险，但投资收益是明显的，能否达到获利丰厚的投资收益取决于经营团队。公司中高层干部的高知识结构和业内资深的经历将是经营团队的核心。最后，中金担保的招商的目标，将极大的帮助公司引进现代化的管理经验，使中金担保在公司治理和业务管理上最终能与国内第流的担保企业相媲美。利办公费用设备折旧社会保险律师会计师费私募上市费用,研发费用其它合计业务拓展计划为了将中金担保办成全国范围内的跨地区集团化的担保公司,必须进行垂直和横向整合,在专业领域和福州以外的地区重复中金担保的经营模式。垂直整合垂直整合方面是指中金担保向担保业务的上下游发展,进入准金融型机构,如设立或收购可贷款的财务公司,租赁公司,信托公司，直至民营银行。向下发展典当行拍卖行资产评估事务所资产管理公司。另方面,中金担保在成熟担保业务领域内深耕细作,以专业化公司的形式经营,如置业担保公司信用卡公司履约担保公司票据贴现机构。横向整合横向整合是中金担保在稳定福州市场之后,在中国主要城市逐步扩张的过程。这种扩张即可以是在各地设分公司,也可以参股兼并其它地区的现有担保机构,输出人才和管理。横向扩张的另个途径是通过代管各地的中小企业担保互助会业务来形成。在这方面，中金担保已从福州开始了成功的试点。综合垂直和横向整合，中金担保将使用部分长期投资的资金在分公司或其它地区参股发展专业或地区担保公司。无论控股与否，中金担保对投资专业或地区担保公司要求的年平均回报率是以上。前瞻性拓展中金担保将在中国条件成熟时,积极推进抵押资产证券化的过程,以进入到金融证券和债券担保市场为公司业务发展的前瞻性目标,力争在年和年上市后率先进入这领域。经营风险分析担保机构的或然负债较大,经营风险分析是中金担保整体商业计划的不可缺少的环。风险准备金从大数定律角度,随着业