生活家具购置元人合计预备费用总计注建设单位管理费按第部分工程费计算设计勘察设计费按第部分费用的计算工程监理理费按第部分工程费用的计算基本预备费按第部分工程费的计算临附施工费按第部分费用的计算本项目固定资产投资方向调节税为零税率表流动资金估算表单位万元项目合计第周年第周年第周年第周年第周年第周年第周年第周年第周年第周年流动资产应收账款存款现金流动负债应付账款流动资金流动资金本年增加资金筹措项目估算总投资，万元，全都资金由母公司提供。资金使用和管理公司将严格控制财政资金的使用，确保资金安全，专款专用，提高资金使用效益，按照国家和母公司用关规定执行。财务分析评价依据本报告依据国家计划委员会和建设部年颁布的建设项目经济评价方法与参数第二版以及国家现行的财会税务制度，对项目进行财务评价。基本数据计算器的确定项目建设期为年，项目计算期拟定为年，其中笫二年为建设期，第三年开始产生营业收入。营业收入营业税金及附加估算项目营业收入来源为旅游门票收入绿色产品销售收入及相关旅游服务收入。报告估算本项目常年可接待游客万人次，项目运营第年接待游客按万人次，第二年按万人次计，第三年按万人次计，第五年按万人次计，以后每年并年均按万人次计，计算期内不变。绿色产品收入按元亩，平均每年亩计算。依据本项目景观规模及观赏价值，参照附近城市旅游旅游项目收费标准，并考虑周边城市居民的消费水平，综合价位按元人估算。本项目缴纳营业税，其税率为，城市维护建设税按营业税额的，教育费附加按营业税额的计算。详见表。总成本费用估算工资及福利该项目费用按职工总数乘以年工资及福利费指标，丁工资乘以养老保险失业保险医疗保险和住房基金指标，两项合并计算构成。按元人年计算。折旧及摊销折旧与摊销采用平均年限法，建筑物折旧按年限年，机械设备折旧年限年，残值率按计，递延资产摊销按年计算。详见表。表营业收入营业收入税金及附加计算表单位元项目营业收入合计税金附加合计游客量万人收入元人营业收入产品销售税率营业税金附加营业税城建维护税教育费附加注城市维护建设税按营业税额的计算教育附加费按营业税额的计算表同定资产折旧无形资产递延资产摊销估算表项目折旧年限建筑工程原值折旧费净值设备原值折旧费净值其他资产原值折旧费净值无形延递原值摊销费净值固定资产合计折旧费净值修理及道路维护费该项费用什算方法按占固定资产原值得比率和道路维护费用计算，本项目按万元年计算。其它管理费用其它管理费用为景区日常管理所发生的办公费差旅费日常维护旅游宣传等相关费用，本项目正常年估算为万元。总成本费用详见表。利润估算及分配利润总额营业收入总成本营业税金及附加依据现行财税制度，项目缴纳企业所得税，税率为。企业所得税应纳税所得额税率税后利润利润总额企业所得税经计算，本项目年均利润总额万元，年均缴纳企业所得税万元，年均税后利润万元。详见表。财务盈利能力分析投资利润率投资利税率投资利润率和投资利税率是反映财务盈利能力的两项静态指标，它是计算期年均利润总额或年利税总额与项目总资金之比率。投资利润率投资利税率财务内部收益率财务内部收益率是反映项目在计算期内投资盈利能力的动态评价指标，它是项目计算期内各年净现金流量现值等于零时的折现率，表达式为表成本与费用估算表单位万元项目合计工资修理及维护折旧摊销费利息其它费用总成本费用固定成本可变成本经营成本表损益表单位万元项目合计营业收入营业税附加费用总成本费用利润总额所得税税后利润盈余公积金公益金未分配利润注投资利涧率投资利税率法定盈余公积金按提取法定公益金按提取经过对投资现金流量表进行分析计算，得出其所得税前后财务内部收益率分别为和，高于同期银行贷款利率。详见表。财务净现值财务净现值是指按设定的折现率，将项目计算期内各年的净现金流量折现到建设初期的现值之和。计算公式为经计算，投资所得税前后财务净现值分别为元和万元，大于零。详见表。投资回收期投资回收期是以项目税前净收益抵偿全部投资所需的时间，可根据财务现金流量表全部投资所得税前累计净现金流量栏中的数字计算求得，计算公式为累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量绝对值当年净现金流量经计算项同税后投资回收期为年含建设期年，税前投资回收期为年含建设期年。详见表。财务不确定分析盈亏平衡分析以营业收入水平比表示的盛亏平衡点，其计算公式为盈亏均衡点固定成本营业收入营业税金及附加可变成本计算结果表明，项目经营收入只要达到预计收入额的就可保本。敏感性分析该项目做了投资的敏感性分析。考虑项目实施过程中些不确定因素的变化，分别对营业收入经营成本和固定资产投资做单因素变化对财务内部收益率投资回收率的敏感性分析，计算结果详见表。从表中可以看出，各因素的变化都不同程度的影响财务内部收益率及财务净现值，其中营业收入的提高或降低最为敏感，固定资产投资次之，经营成本再次之。营业收入经营成本和固定资产投资提高或降低，财务内部收益率仍大于同期银行贷款年利率。由此可见，项目具有定的抗风险能力。结论该项日的建设符合国家宏观经济政策和产业政策，同时符合市旅游业发展总体划划。项目建设充分发掘当地自然资源及人文文化，对于改善市投资环境，提高当地人民收入等具有积极意义，社会效益显著。附表我国无公害蔬菜上的卫生指标规定项目最高残留限量汞氟砷铅镉六六六滴滴涕甲拌磷不得检出杀螟硫磷倍硫磷敌敌畏乐果马拉硫磷不得出对硫磷不得检出乙酰甲胺磷毒死蜱多菌灵百菌清代森锰锌，溴氰菊酯果菜类，叶菜类氰戊菊酯块根类菜，果菜类，叶菜类甲胺磷不得检出亚胺硫磷辛硫磷抗蚜威喹硫磷五氯硝基苯三唑酮敌百虫灭幼脲氧化乐果不得检出呋喃丹不得检出粉锈宁克螨特叶菜噻嗪酮硝酸盐计瓜果类，叶菜根茎类亚硝酸盐计备注打号为必测项目其它测定项目可根据田间农药情况而定四项目进度计划项目排序双代号网络图关键路径项目设计，审批，装修，采购，试营业最短工期天项目进度计划表总工期年月日至年月日编号任务名称工期开始时间结束时间项目管理年月日年月日集成管理年月日年月日可行性分析年月日年月日计划制定年月日年月日计划实施年月日年月日总体控制年月日年月日审批年月日年月日安全审批年月日年月日卫生审批年月日年月日环保审批年月日年月日工商审批年月日年月日税务审批年月日年月日招聘培训年月日年月日发布招聘信息年月日年月日面试年月日年月日录用年月日年月日体检年月日年月日培训年月日年月日装修年月日年月日设计年月日年月日设计方案编制年月日年月日设计方案定稿年月日年月日招标承包年月日年月日询价年月日年月日洽谈年月日年月日签约年月日年月日施工年月日年月日验收年月日年月日采购年月日年月日询价年月日年月日洽谈年月日年月日签定合约年月日年月日采购物品年月日年月日按设计布置年月日年月日宣传年月日年月日计划年月日年月日实施年月日年月日试营业年月日年月日营业年月日年月日反馈调查年月日年月日改进年月日年月日甘特图见附件进度计划甘特图项目进度管理目标控制时间和节约时间，合理分配资源，让项目在既定的工期内完工。成立进度控制管理小组成立以项目负责人为组长，以各职能部门负责人为副组长，以各单元工作负责人各班组长等为组员的控制管理小组。小组成员分工明确，责任清晣定期不定期召开会议，严格执行讨论分析制定对策执行反馈的工作制度。项目成本管理前期整治单位万元项目金额备注环境整治青苗处理鸡棚处理环卫设施水利疏通花卉生产停车场植树绿化道路建设不同功能区成本预算单位元区域具体项目单价单位数量合计备注狩猎场枪支支弓箭套野兔只动物维护费按天计算野鸡只优质山鸡只