1、还款期前，建立还款资金贮存专帐，雷打不动，确保按时足额还款和付清占用费三是加强项目运行管理，提高企业运行效率，保证企业将来有充足的财力还款。有偿资金还款计划有偿资金额度为万元，进入年开始还款，年还本息万元，即到年还款总额为万元。企业经营利润已经积累了年，还款能力已经具备。年还清有偿资金及占用费完全有保障。财政无偿资金使用和管理根据本项目实施规划，无偿资金投入万元，其中地坪建设万元道路硬化及厂区绿化万元产品检验检测设备费万元新品种引进万元技术培训费万元项目管理费万元。财政无偿资金的使用严格实行级报帐制。自筹资金使用和管理项目单位自筹资金万元,其中万元作为固定资产投资,用于土建和设备购置,万元作为流动资金投入，主要用于购买稻。
2、取赊购后付大米卖出后付款的方式采购原材料销售基本是以销定产，不会出现大量积压现象。根据利润及利润分配表计算附表，年可实现税后利润万元，所得税后内部收益率达高于行业基准收益率，表明项目具有较强的获利能力。清偿能力分析资产负债项目投资前企业经营状况正处在成长期，以该企业年资产负债情况分析，其资产负债率为，流动比率为，速动比率。项目完工后，将大大改善资产质量，流动资金充沛，预计第年起有资金盈余。投资偿还能力大米属于薄利多销的快速消费品，周转快，变现能力强，般不会出现积压和滞留风险。留部分利润供企业支配，每年预留万元不予分配，用于归还借入财政有偿资金来源。不确定性分析盈亏平衡分析企业在正常年份，以主要产品优质精米作为分析对象，且。
3、取专帐专户专人管理的办法，确保资金专款专用。项目投产后，对各子项目财务管理，按照会计法和现代企业财务管理要求，健全财务管理制度，公司成立财务管理和资金结算中心，统管项目资金。生产管理。按照现代企业标准，制定切实可行的生产管理办法和企业生产计划。由公司统供应生产原料，统生产标准，确保产品质量。销售管理。建立健全销售网络，充实销售人员，组建支高素质的营销队伍。制定营销战略和策略，按照统销价定额销售区域管理联销计酬的营销管理办法，健全销售责任制。技术培训企业对员工实行上岗和定期全员培训考核制度公司对管理员工培训以下内容学习相关法律法规知识及市场营销知识学习计算机及信息网络知识学习现代先进企业管理知识及经验学习有关行业产品发展动。
4、供部营销部和办公室等六个部门。其职责是财务部负责公司的财务工作和成本核算人保部负责公司的安全保卫和人事工作生产技术部负责公司的生产技术质捡品控等工作采供部负责原粮采购供应和辅助材料的保管供应工作营销部负责产品及副产品的销售销后服务，以及火车站台的切事务办公室负责日常工作和后勤工作，其组织机构如下图总经理生产技术部采供部财务部人保部营销部办公室碾米车间统糠车间运行模式及劳动定员整个项目由粮油有限责任公司负责实施，人财物统调度。根据企业现代化管理的要求，按照管理人员业务人员精明干练操作工人技术熟练的原则，严格按照生产和业务需要定岗定员。按四班三次运转配备各岗位成员，每人每周工作五个班，个小时。各部门和车间人员配备如下表人员配。
5、仪器套万元新品种引进万元技术培训万元其它投资万元。项目管理费用万元。流动资金含铺底流动资金流动资金万元。主要用于购买原料及产品包装物。资金来源根据国家农发办规定，项目资金来源由中央财政省县市地方财政财政配套，建设单位自筹组成。国家财政投资方向中为规范和加强农副产品加工，国家农业综合开发办公室关于年项目申报指南作出了明确要求。按此原则，该项目总投资万元资金来源渠道如下中央财政资金申请中央财政投资万元。地方财政配套资金申请地方财政配套资金万元，其中申请湖北省财政配套资金万元，市区财政配套资金万元。自筹资金及来源从项目单位企业财务状况看，年底企业资产总额万元，其中流动资产万元，工商登记注册资金万元，资产负债率，完全符合投资方向。
6、定收购价和销售价格不变。销售单价元公斤单位成本元公斤不含税毛利润元公领导小组，具体负责项目建设和项目生产。项目领导小组组建优质大米加工项目领导小组，为组长，领导小组下设办公室，由任办公室主任，统领导项目实施，负责组织协调有关部门实施本项目。项目建设领导小组由成员单位，负责项目的具体规划设计资金调度招标施工质量督查等工作。项目技术领导小组由为成员单位。设立项目技术服务部，负责提供相应的新品种和新技术,负责编写技术资料和人员培训，负责解决技术实施过程中的疑难问题。项目建成以后，企业内部组织秉着机构精简，管理层次少，办事效率高的原则，按现代企业管理及生产需要，有利生产和促进营销而设置管理部门。公司内设置财务部人保部生产技术部采。
7、谷和产品包装物,万元用于其他支出,主要用于科技措施投资。第八章财务评价财务评价依据评价依据国家计委建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数第二版国家计委编写的投资项目可行性研究指南版各项原材料燃料及动力消耗均按生产工艺定额及市现行价格计算。基础数据与参数选取固定资产采用平均年限法分类进行折旧，预备费建设期利息按比例分摊到各折旧类别中，房屋建筑物按年折旧，设备按年折旧，残值按计取，年折旧额为万元。该项目财务估算按国家现行的工业企业财务制度执行，取费标准销售费用提取比例为销售收入的，管理费用提取比例为销售收入的，财务费用提取比例为销售收入的。财务制度规定，管理费用和销售费用按财务管理制度要求标准实报实销，财务费用按月提取摊销。。
8、目建设期年，计算期年，财务基准收益率为，按照现行的财务制度和税收制度进行评价。销售收入销售税金和附加估算销售收入价格预测考虑到市场发展趋势，该项目的投入产出物的相对价格不会有太大变化，且通货膨胀同时影响投入和产出两个方面，故财务评价中所有投入产出物的价格均采用年当地市场价，即基价。该项目年加工稻谷万吨，生产优质大米万吨及其副产品，收入万元。销售税金及附加按照国家财税有关规定，稻谷加工缴纳增值税，城市维护建设税及教育附加，企业所得税，增值税税率为，城市维护建设税率，教育附加费费率为，所得税税率为。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算生产基地的稻谷收购价每公斤元，加工出副产品公斤，元公斤，合元，成品公斤，合元元折合元公斤。
9、现行建筑造价扩大指标进行估算项目所需的配套设备，按其生产厂家报价资料进行估算项目安装费系按各单项工程安装工程费率进行计算拟建项目各单项工程的建设内容及工程量。投资概算经测算，该项目总投资为万元，其中固定资产投资万元，流动资金投资万元。投资构成如下固定资产固定资产总投资万元，其中土建万元，设备购置及安装调试费万元，科技措施投资万元，其他投资万元。土建投资万元。层综合大楼万元生产车间修缮万元原料库万元④露天堆仓万元地坪万元道路硬化及厂区绿化等万元供水供电配套设施改造万元设备及安装总投资万元。建精米加工生产线条万元建自动包装线条万元，其中添置增添除尘降噪等系列环保设备万元，其中除尘设备套万元降噪设备套万元科技投资万元。检验检测。
10、。年实现销售收入万元，实现利税万元，经济效益与社会效益十分可观，完全有能力支付自筹万元的能力。资金使用和管理财政资金使用和管理资金的使用计划为固定资产投资万元，流动资金投资为万元。在固定投资中用于土建工程万元，设备购置及安装调试万元，科技投资万元，其他投资万元。财政有偿资金使用和管理使用范围用于项目固定资产投资,主要是土建部分和引进设备。项目资金的管理建设专户专帐,实行专人专管,建立项目资金使用监督审计制度严格按照国家农业综合开发农业产业化经营项目资金使用和管理办法的要求，根据项目进度和完成情况进行定期不定期监督检查。有偿财政资金还款措施为保证财政有偿资金的归还，保障措施是由有资质的单位担保二是制定还款计划，在项目有偿资。
11、表序号部门车间人数备注正副总经理正二副财务部人保部办公室包括后勤炊事采购供应部营销部生产部包括检验品控碾米车间微机控制打包间包括码包统糠车间机修电工合计经营管理模式为保证项目建成后的正常运转，充分发挥效益，对项目实行独立核算自负盈亏按劳计酬绩效挂钩的管理模式。以利益为纽带，按照互惠互利共担风险的原则，与农民签订生产合同，保证产品收购。通过在外省市设立销售窗口，确保销售渠道畅通。经营管理措施工程管理。成立专门基建班子，邀请专家对项目进行精心设计，坚持科学合理经济实用的原则，研究制定切实可行的施工方案和技术规范，工程建设项目实行招标，工程建设质量聘请城建技术人员进行监督，确保项目建设高标准高质量快速度。财务管理。对项目资金采。
12、，包装元公斤。产成品单位成本元公斤元。项目总成本估算土建投资万元。二层综合大楼万元生产车间修缮万元原料库万元④露天堆仓万元地坪万元道路硬化及厂区绿化等万元供水供电配套设施改造万元设备及安装总投资万元。建精米加工生产线条万元建自动包装线条万元，增添除尘降噪等系列环保设备万元，其中除尘设备套万元降噪设备套万元科技投资万元。检验检测仪器套万元新品种引进万元技术培训万元④项目可行性研究扩初设计费万元其它投资万元。项目管理费用万元。经营成本估算项目正常年成本费用万元，年经营成本万元，年固定成本万元，年可变动成本万元。见附表财务效益分析盈利能力分析该项目总投资万元，实行龙头企业基地农户的经营模式，材料采购以上为基地订单合同。部分可采。
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万吨优质大米加工项目可行性研究报告