形象，产所有者权益合计资产合计负债及权益合计注应收帐款按当季销售收入的定，其中当季收回，剩余下季收回坏帐准备按当季应收帐款发生额的提存货控制采用先进先出机器设备估计使用寿命年，期末无残值，按直线折旧法计算第页共页应付帐款按当季材料采购额的提，下季付款挑战杯大学生创业计划大赛培训材料第页共页会计报表分析重要报表数据提示五年销售收入万元五年净利润万元达到正现金流所需时间八个月达到收支平衡所需时间十四个月。比率及趋势分析表比率及趋势分析项目第年第二年第三年第四年第五年销售利润率基本盈利能力资产报酬率净资产收益率投资利润率南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页预计销售趋势分析注从销售趋势图可至第五年后销售量及销售收入增长趋于平缓，因而销售利润率基本保持在左右收益表显示公司的经济利润在后三年比较高，是因为在预测和报表中使用固定预算，如果考虑弹性预算，销售收入受市场变动的影响，如竞争者加入或产品降价等，则销售利润会比预算数据低。具体考虑在风险假定与分析中。管理体系公司性质有限责任公司南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页组织形式公司初期拟采取直线制的组织形式，如图所示图公司组织结构图部门职责董事会由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选总经理负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间关系营销副总负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析广告公共关系销售客户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场公关销售客户服务部技术副总负责生产技术等，控制从原料到产品的整个生产管理过程，处理与产品有关的技术问题。领导由公司出资在大学里设立的虚拟机构，负责产品的研究与开发工作，拓展产品线的广度和深度。领导采购部生产部和研究开发部，协调生产和销售的矛盾财务经理负责公司资金的筹集使用和分配，如财务计划和分析投资决策资本结构的确定，股利分配等等负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向董事会营销副总经理技术副总经理财务副总经理总经理南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。创新机制本公司着眼发展以下几个方面的创新机制创新采用期权制，将给公司经营管理或技术研究开发的关键人员适当的期权给员工优先参股权采用全员质量管理建立公司人才资源库，为员工提供接受培训和再教育的机会技术创新利用社会现有的人才资源，通过与高校研究机构等合作的形式，设立虚拟部门，进行技术创新观念创新技术是第生产力，搞好技术创新，树立整合营销观念，形成产销研体化搞好企业内部外部代理商与经销商和各层客户之间的合作关系文化创新以绿色为主旋律，倡导员工的团队精神和创新意识。机遇与风险机遇两轮平衡车刚刚在国内推广，国外进口产品价格太高国家对科技创新的鼓励政策相继出台，使得外部政策环境相对宽松国家重视研究新的节能环保的产品，以锂电池为驱动动力的交通工具前景广阔江苏省大学生创业园扶持大学生自主创业力度大，投资南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页环境适合电子科技产业的发展我国传统电动车行业经过飞速发展期进入个低速发展期，需要种创新型产品来刺激该行业。外部风险能否进入普通百姓家庭，将对我公司的发展有重要影响行业刚刚兴起，行业标准尚未制定经销商销售能力不确定性与倒戈的风险集团市场购买决策过程复杂，产品对推销技巧要求比较高潜在竞争者的大量加入高新技术发展很快，生命周期缩短，被替代的可能性加大资源供应商自身的风险银行借款风险。内部风险新技术营销策略的不确定性造成选择上的模糊与困难竞争对手的策略改变，应付策略上的不确定性价格在定程度上影响进入低收入水平市场的营销策略解决方案尽快制定本公司的质检标准具备电子和营销专业知识的推销人员，建立方便及时的销售网络提高费用，强化产品的技术优势多元化经营，化解对单产品组合的依赖性风险建立及时有效的信息反馈渠道，随时了解市场动态。南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页风险资本的退风险资金退出的成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景。撤出方式风险投资的退出方式般有三种首次公开上市收购和清算。其它国家的实践表明，首次公开上市收益最高。许多运作成功的风险投资都追求以此种方式退出。我们设计了三种可能的方案股市场上市在适当的时候，公司可以和产业方向相近的公司进行资产重组，达到在国内股市场上市的条件。或者和上市公司进行资产重组，借壳上市。二海外二板市场上市公司属于有发展前景和增长潜力的中小型高新技术企业，可争取在香港二板市场上市。另外，也可以考虑美国市场等海外的二板市场。三国内二板市场上市中共中央国务院关于加强技术创新发展高科技实现产业化的决定提出在做好准备的基础上，适当时候在现有的上海，深圳证券交易所专门设立高新技术企业板块。如果国内设立了二板市场，公司也可以争取在国内二板市场南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页上市。就目前资本市场的现状而言，收购项目整体转让方式比较适合本公司。收购方除继续发展两轮平衡车产品外，可拓宽产品领域，涉足锂电池驱动系列衍生交通工具的生产，形成以锂电池驱动为核心的多元化经营模式。这些对有投资意向的投资家或企业很有吸引力。另外，随着公司规模的扩大，若被有实力和管理经验的大公司收购，我们将能更好地完善管理体系，有助于推动公司的发展。另外，通过协议的方式，风险投资方转让部分的股权也是种可操作性较强的退出方案。撤出时间如果在二板市场上市，最好争取在年上市。因为二板市场般对管理层抛售股票的时间份额有严格的规定。其它几种方式，风险资金在第年退出较合适。般来说，公司未来投资的收益现值高于公司的市场价值时，是风险投资撤出的最佳时机。因此，从撤资的时间和公司发展的角度考虑，第年时，公司经过了导入期和成长期，已完成部分新产品和相关产品的开发，发展趋势很好同时，公司在国内树立了良好的品牌品将拟采用以下措施引进国内流的景区管理公司实行连锁经营。依托赣州市本地的职业技术学校培养专业服务人员，强化专业服务技能和理念。争取与各类学校合作，加强员工与学校学生教师的理论交流，让员工接受先进理念的熏陶。着重培训服务和管理人员，以高素质的人才提供高质量的服务，让游客享受高品位的旅游服务。对重要的岗位实行末位淘汰制，促使员工不断的提高自身素质。定期或不定期聘请专家来进行考察和指导。针对将来规模的不断扩大，积极引进较高层次的经营管理人才，进行充分的在岗培训。根据盘古山矿山公园的不断发展和员工队伍的不断壮大，培训制度逐渐福利化，把培训作为员工的份福利，激励员工不断地进行自身的完善。第十章项目实施进度规划本项目分前期决策规划设计工程施工开业前准备试营业期和正常经营期等阶段。自编制可行性研究报告起，至首期项目竣工日止，在各项工作开展顺利的前提下，项目总工期规划为个月左右。具体内容详见如下的项目实施进度表。项目实施进度表实施阶段工程内容工程进度月前期决策期项目前期市场调研已完成项目可行性研究报告编制可行性研究报告审批二规划设计期盘古山矿山公园旅游发展总体规划设计开发项目的详细规划建筑工程设计及施工设计三工程施工期工程施工专业人才招聘培训等四试运营期经营调试市场营销五正常经营期正常经营合计第十章投资估算投资估算投资估算说明与依据本项目投资估算系按照国家计委批准的投资项目可行性研究指南试用版和现行旅游项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节的市场预测项目实施进度等方面的基础上进行的。主要依据有国家和有关部门颁布的有关投资的政策法规投资项目可行性研究指南试用版于都县有关部门提供的基础资料其它资料几点说明本项目流动资金约占总投资的，其中铺底流动资金占流动资金的。根据本项目工程进度，年投资，年投资,年投资。基本预备费估算值为万元。约占总投资的。目前般国内项目不计涨价预备费，但考虑到此项目规模较大投资高建设期相对较长，本估算涨价预备费，其估算值为万元。占总投资的。本项目投资估算货币为人民币。具体投资估算见附表。二融资方案经估算本项目总投资为万元。注册资本金比例本项目拟注册资本为万元，占投资总额的，符合我国有关部门对该规模投资项目企业注册资本最低比例的要求。出资方式本项目由盘古山矿山公园开发公司与政府矿山合作，以货币形式出资万元，占总投资的。第十二章财务评价财务评价依据国家计委建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第二版中华人民共和国公司法及其实施条例中华人民共和国增值税法及其实施细则中华人民共和国企业所得税法及其实施细则国内同类旅游景区财务经营情况二财务评价的基础数据选择财务价格通过对盘古山矿山公园经营管理的调查，结合考虑到盘古山矿山公园市场定位和游客消费水平，盘古山矿山公园的收入主要来源于门票住宿与餐饮，还包括纪念品销售和场地出租。计算期根据项目实施进度，确定本项目的建设期为年，项目运营期年，计算期合计年。其它计算参数其它计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情形象，产所有者权益合计资产合计负债及权益合计注应收帐款按当季销售收入的定，其中当季收回，剩余下季收回坏帐准备按当季应收帐款发生额的提存货控制采用先进先出机器设备估计使用寿命年，期末无残值，按直线折旧法计算第页共页应付帐款按当季材料采购额的提，下季付款挑战杯大学生创业计划大赛培训材料第页共页会计报表分析重要报表数据提示五年销售收入万元五年净利润万元达到正现金流所需时间八个月达到收支平衡所需时间十四个月。比率及趋势分析表比率及趋势分析项目第年第二年第三年第四年第五年销售利润率基本盈利能力资产报酬率净资产收益率投资利润率南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页预计销售趋势分析注从销售趋势图可至第五年后销售量及销售收入增长趋于平缓，因而销售利润率基本保持在左右收益表显示公司的经济利润在后三年比较高，是因为在预测和报表中使用固定预算，如果考虑弹性预算，销售收入受市场变动的影响，如竞争者加入或产品降价等，则销售利润会比预算数据低。具体考虑在风险假定与分析中。管理体系公司性质有限责任公司南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页组织形式公司初期拟采取直线制的组织形式，如图所示图公司组织结构图部门职责董事会由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选总经理负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间关系营销副总负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析广告公共关系销售客户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场公关销售客户服务部技术副总负责生产技术等，控制从原料到产品的整个生产管理过程，处理与产品有关的技术问题。领导由公司出资在大学里设立的虚拟机构，负责产品的研究与开发工作，拓展产品线的广度和深度。领导采购部生产部和研究开发部，协调生产和销售的矛盾财务经理负责公司资金的筹集使用和分配，如财务计划和分析投资决策资本结构的确定，股利分配等等负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向董事会营销副总经理技术副总经理财务副总经理总经理南京海竺科技有限公司商业计划书第页共页总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。创新机制本公司着眼发展以下几个方面的创新机制创新采用期权制，将给公司经营管理或技术研究开发的关键人员适当的期权给员工优先参股权采用全员质量管理建立公司人才资源库，为员工提供接受培训和再教育的机会技术创新利用社会现有的人才资源，通过与高校研究机构等合作的形式，设立虚拟部门，进行技术创新观念创新技术是第生产力，搞好技术创新，树立整合营销观念，形成产销研体化搞好企业内部外部代理商与经销商和各层客户之间的合作关系文化创新以绿色为主旋律，倡导员工的团队精神和创新意识。机遇与风险机遇两轮平衡车刚刚在国内推广，国外进口产品价格太高国家对科技创新的鼓励政策相继出台，使得外部政策环境相对宽松