司陶瓷窑炉余热利用节能技术改造项目可行性研究报告第页共页第十章投资估算投资估算范围与依据投资估算范围。本技术改造项目估算包括本可研报告编制范围内的设备购置费配套工程建设费和建设期其它费用等。投资估算依据。本投资预算的编制主要依据国家关于可行性研究投资预算编制办法等文件的要求和深度进行，同时参考地区及广东省建筑工程综合定额地区建设工程技术经济指标地区建设工程材料指导价格，以及同类工程的造价分析计算。投资预算中的有关税费根据国家现行有关规定进行取值。采用人民币为估算币值。项目建设期按个月考虑。建设投资估算经初步估算，本技术改造项目总投资估计为万元，全部为建设投资。建筑工程费用根据广东省建筑工程计价办法广东省建筑工程综合定额建设工程工程量清单计价规范等进行估算。各类设备价格根据设备供应商提供的价格及现行市场价格估算。材料价格按市年市场价取值。市陶瓷洁具有限公司陶瓷窑炉余热利用节能技术改造项目可行性研究报告第页共页建设投资包括窑炉设备购置及安装费，电力改造消防绿化等辅助配套设施费工程建设其他费用以及预备费。建设投资万元中，设备购置及安装费万元，辅助配套工程万元，工程建设其他费用万元，预备费万元。流动资金估算本项目属于节能技术改造项目，不增加产量，无需增加流动资金。投资估算表及使用计划本项目投资估算具体见表表建设投资估算表单位万元项目总投资金额万元固定投资征地无机械设备厂房办公宿舍等基建工程设备安装水电设施消防环保绿化人员培训费工程设计监理流动资金建设期利息总投资本项目投资万元在个月内完成，年计划投资完成。市陶瓷洁具有限公司陶瓷窑炉余热利用节能技术改造项目可行性研究报告第页共页第十二章融资方案资金筹措本项目无银行贷款，没有发生债务资金。项目所需总投资万元中，全部自筹，主要来源于企业积累的盈余资金。融资方案分析近几年项目单位销售和利润同步增长迅速，自有资金充足。本项目节约能源效益显著，属国家重点提倡和鼓励的节能技改项目，投资回收快，公司各股东大力支持本项目的建设，本项目资金筹措不成问题。市陶瓷洁具有限公司陶瓷窑炉余热利用节能技术改造项目可行性研究报告第页共页第十三章财务评价财务分析方法及说明依据国家发展改革委和建设部联合发布的建设项目经济评价方法与参数第三版的规定，参照投资项目可行性研究指南试用版中国电力出版社年月出版并参照企业会计准则其他有关经济及税务法规和项目实际需要进行评价。分析范围包括对本项目的节约收入与成本的估算项目盈利能力分析财务生存能力分析等，所用的各项指标按照国家有关规定选取。计算不考虑陶瓷洁具有限公司其他业务的收入与成本效益，财务评价仅对本项目的节约营运成本所带来的效益进行评价。项目计算期约年个月，其中改造期个月，从年月开始计算，年月改造完成，投入运营。财务效益与费用成本费用估算本项目是在原有产品产量和人员组织结构不变的情况下，对无缝钢管生产工艺进行改造。本项目成本仅考虑固定投资的折旧费用。每年折旧费用万元。表成本费用估算表单位万元序号名称年年年市陶瓷洁具有限公司陶瓷窑炉余热利用节能技术改造项目可行性研究报告第页共页外购原材料外购燃料外购动力直接人工修理费折旧费摊销费财务费用长期借款利息流动资金借款利息短期借款利息其他费用其他制造费用其他管理费用其他销售费用总成本费用财务效益分析本项目效益分析仅从技术改造后每年节约的直接能源费用考查计算。根据项目的预定目标，本项目建成后将在现有产量不变的情况下年可节约天然气万立方米单价以元立方米估算，节约天然气收益万元。新增用电量万千瓦时，单价以元千瓦时计，新增成本万元。节能净收益为万元。扣除总成本费用万元后为利润总额万元。企业所得税率按计，每年应纳企业所得税万元。年税后利润达到万元见表利润与利润分配表。市陶瓷洁具有限公司陶瓷窑炉余热利用节能技术改造项目可行性研究报告第页共页表利润与利润分配表单位万元序号名称年年年年年年年年年年销售收入减免增值税销售税金及附加总成本费用补贴收入营业外收入利润总额弥补以前亏损应税利润所得税税后利润法定盈余公积金任意盈余公积金公益金特种基金扣除基金后利润未分配利润转分配可分配利润投资方投资方未分配利润累计未分配利润财务效益评价静态财务评价指标计算本项目总投资为万元，全部自筹，即项目投入资本金为万元。项目总经济效益相当于利润总额万元，新增净经济效益相当于净利润为万元，所得税万元。在正常运营期间年年没有借款，利润总额就等于息税前利润，为万元。市陶瓷洁具有限公司陶瓷窑炉余热利用节能技术改造项目可行性研究报告第页共页正常年份总投资收益率项目资本金净利润率。现金流量分析项目财务内部收益率是指能够使未来现金流入量现值等于未来现金流出量现值的贴现率。正常达产年份本项目税后财务内部收益率为项目财务净现值指项目未来现金流入量的现值与项目未来现金流出量现值的差额。本项目税后净现值万元。项目投资回收期指国家建材科技开发中心指定卫生洁具定点科技开发生产基地等几十项权威认证。本项目属高技术节能资源利用型项目，要求技术高。从风险影响的程度考虑应属较大。本项目采用投资少工期短见效快的项目投资路线，采用产品拥有国家专利，技术先进，能源节约效果明显。项目单位已对该项技术进行了测试和试运营，各项指标均达到规范要求。因此项目实施技术风险小，从风险发生的可能性考察应属低。管理风险分析项目单位是经营实力雄厚产品规格配套齐全研发设施完善产品创新能力显著生产质量稳定营销网络和售后服务体系健全品牌形象突出业内知名度高的大型陶瓷生产企业。面对新的挑战，项目单位本着以质量第为目标，以顾客满意为导向，以产品创新市陶瓷洁具有限公司陶瓷窑炉余热利用节能技术改造项目可行性研究报告第页共页为动力，以企业效益为中心，以创民族品牌为使命的经营管理理念，如既往地坚持企业管理创新，建立了现代企业管理制度，拥有了批素质高业务强的管理团队。本项目从风险影响的程度考虑应属适度，从风险发生的可能性考察应属低。建设条件风险分析项目单位为本项目的建设实施已做了大量的工作场地方面，成型车间厂房改造已完成，项目实施所需各项外部条件齐备，供电供水系统完善。本项目建设条件基本落实，从风险影响的程度考虑应属适度，从风险发生的可能性考察应属低。外部环境和政策风险分析外部环境风险因素主要包括自然环境经济环境和社会环境等因素。本项目地处外部条件较好。节能减排是十五期间的基本国策，节能减排项目是国家大力提倡和支持的。本次技术改造项目符合广东省节能中长期专项规划提出的四节能的重点领域和重点工程中余热余压利用工程的规划要求及陶瓷工业中陶瓷行业重点支持现有陶瓷企业发展新型工艺技术，提高产品质量，大幅度增加高科技高档次和高附价值的三高产品比重改变燃料结构，采用洁净气体燃料无匣钵烧成工艺。支持采用大吨位球磨机喷雾干燥全自动液压砖机辊道窑快速烧成半成品的快速干燥和智能模糊控制等技术和设备，逐步淘汰隧道窑推广高中压注浆成型技术，采用宽断面轻质节能窑炉，推广燃料气体化加快原料粉料釉料制成品等工序专业化生产步伐和提高微机自控技术水平研究开发干法制粉，鼓励有条件的陶瓷企业使用低质原料废渣作坯体材料。和国家发展和改革委员会令第号产业结构调整指导目录年本中第类鼓励类二十六款环境保护与资源节约综合利用第条节能节水环保及资源综合利用等技术开发