条件第三节建设单位情况法人代表简介二执行单位简介第六章项目应用技术方案第节项目组成第二节生产技术方案生产方法二技术工艺流程三主要工艺设备选择四燃料动力消耗第三节总平面布置方案总平面布置原则二占地面积第四节土建工程主要建构筑物建筑特征与结构设计二建筑材料三土建工程造价估算第五节其他工程给排水工程二动力及公用工程第七章节能方案分析第节土建工程建设节能措施第二节设备节能减排措施第三节生产管理节能措施第四节节能综合评价第八章项目环境保护与劳动安全第节建设地区环境现状项目地理位置二自然保护区风景游览区名胜古迹以及重要政治文化设施三现有工矿企业分布情况四大气地表水及声环境环境质量状况第二节项目拟采用环境保护标准环境质量标准二污染物排放标准第三节项目主要污染源和污染物废气二废水三噪声四固体废弃物五危险品废物第四节治理环境方案及建议各种污染物治理措施和综合利用方案二治理环境污染建议第五节环境影响评论结论第六节清洁生产劳动保护与安全卫生清洁生产二劳动保护第九章企业组织和劳动定员第节企业组织企业组织形式二企业工作制度第二节劳动定员和人员培训劳动定员二年总工资和职工年平均工资估算三人员培训第十章项目实施进度安排第节项目建设进度安排第十章投资估算与资金筹措第节项目总投资估算建设投资总额二流动资金估算第二节资金筹措项目筹资方案第三节投资使用计划第十二章财务与敏感性分析第节生产成本和销售收入估算生产总成本估算二销售收入估算第二节财务评价分析税收及附加二净利润及所得税三投资利润率四经济分析及指标第三节不确定性分析盈亏平衡点分析二敏感性分析第四节社会效益分析第十三章项目可行性研究结论第节综合评价结论附图地理位置图附表第章项目总论第节项目背景项目名称年产台节能环保火化设备生产线技改及扩建项目。二项目承建单位项目建设单位为机械制造总公司。三项目可行性研究部门省。四项目拟建地点省工业园园区二路旁。五研究工作依据产业政策结构调整指导目录年本建设项目经济评价方法与参数第三版建设项目可行性研究报告指南省殡葬管理办法及相关法律法规建设单位提供其它材料。第二节可行性研究结论项目建设规模项目建设完成后，将形成年产台环节能保火化设备生产规模。二项目建设进度项目建设期从年月到年月，投产期年，生产期年。三投资估算和资金筹措建设投资为万元，其中建筑工程费万元，设备购置费万元，安装工程费为万元，工程建设其他费用万元，预备费万元。流动资金按扩大指标法估算，正常年份需流动资金万元。项目总投资万元。项目建设单位自筹全部项目投资四项目财务评价本项目需总投资万元，实现年平均销售收入万元，上缴税收万元，实现净利润万元，项目总投资收益率为，通过现金流量表计算，项目所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元，项目投资回收期为年。项目经济指标优良。五环境保护结论项目建设只要按照三同时制度要求，切实落实环保投资资金，本项目建设投产带来对环境影响将降至最低，达到国家要求环境保护各项指标。六项目综合评价结论项目在改进生产工艺同时，还注重提高产品生产安全，能很好地应对市场日益苛刻质量标准。项目向社会提供个就业岗位，其中包括个残疾人就业岗位，不但缓解了就业压力还提供了个残疾人安置岗位。通过上述各项经济和社会方面效益指标反映，该项目建设具有较高可行度。第三节主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号项目名称单位数量备注项目名称年产台套环保火化设备生产线工技改及扩建工程建设规模环保火化设备台套年年生产时间天公用工程及动力消耗供水吨年电力万年劳动定员人项目固定资产投资万元项目流动资金投入万元年平均销售收入万元年平均上缴税收万元年平均净利润万元财务评价指标总投资收益率财务内部收益率，财务净现值万元投资回收期年盈亏平衡点第二章项目背景和行业发展概况第节项目提出背景建设背景殡葬业作为个涉及千家万户公益事业，和特殊行业，也将在新形势下，出现大量商机，中国殡葬业是个巨大市场，全国每年死亡人口万按千分之六计算，其中火化万，土葬万。目前国家明确由民政部门负责殡仪服务。为此，全国建有殡仪馆多个，公墓余座，公益墓地群众纪念堂约万个。近年国家加强殡葬改革，提倡火化，改革土葬，因此，各地新建殡仪馆每年以速度递增，同时外资和私人在各地还投资兴建了批塔陵。据统计全国每年用于殡葬消费达亿元，随着国民经济发展和人民生活水平提高，殡葬消费作为种特殊消费还在不断增加，逐年呈较快上升趋势。为给各地殡仪服务部门提供设备用品，全国目前有各类殡葬设备用品生产厂商约家，主要生产火化机殡仪车冷藏柜纸棺寿衣被骨灰盒及各类祭奠用品，近年又兴起了电子电脑类和新式骨灰存放架等高科技殡葬设备用品，同时国外殡仪车防腐设备等也已开始进入中国市场。民政部关于进步深化殡葬改革促进殡葬事业科学发展指导意见出台，将进步规范指导殡葬事业发展，将进步次进环保节能殡葬设备生产及销售，同时本项目建设地址位于工业园区，可得到工业园区协助企业争取符合国家相关产业政策桂东相关专项发展资金及上级相关辅助政策优惠。因此本项目提出非常适时。项目可行性研究报告编制政策依据与技术依据为产业结构调整目录年本建设项目经济评价方法与参数第三版国家其它有关法律法规规定规程以及省宜春市有关法规政策各种收费标准规定，项目建设地方经济及市场价格指标。本项目生产技术为企业专利技术，公司资金自动环保节能型高档火化机欧亚全自动高档环保节能塔式火化机欧亚全自动环保节能型中档火化机欧亚全自为万元，项目年净利润为万元。三投资利润率总投资收益率年平均息税前收益总投资万元万元四经济分析及指标通过现金流量表计算，项目所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元，项目投资回收期为年。项目经济指标优良。第三节不确定性分析盈亏平衡点分析在项目达产期中选取具有代表性数据进行计算分析。盈亏平衡点分析年总固定成本产品销售收入年总变动成本税收盈亏平衡点分析表固定成本销售收入总成本费用盈亏平衡分析图生产能力利用率金额千万元固定成本销售收入总成本费用项目建设完成企业投产，在日常生产经营过程中保持发挥生产能力，企业即可保本生产。二敏感性分析敏感性分析是指从众多不确定性因素中找出对投资项目经济效益指标有重要不利影响敏感性因素。敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率项目评价指标指数税前内部收益率税后内部收益率借款偿还期偿债备付率敏感系数临界点基本方案建设投资销售价格经营成本水量变化单因素分析曲线图不确定因素变化率内部收益率新增投资销售价格经营成本销售量基本方案内部收益率通过敏感性分析，可以看出销售价格变化是影响项目收益主要因素，销售价格变化后，其内部收益率指标敏感度系数为大于经营成本变化后敏感度系数，说明该指标为项目最为敏感因素。当销售价格价格下降时，项目财务内部收益率仍有，仍然大于社会基准利率，项目具有定经济效益和抗风险能力。综上所述，该项目只要加强销售渠道管理及完善生产制度，就能最大程度地规避项目运营带来风险，因此项目可行。第四节社会效益分析项目建设将为社会提供个就业岗位，其中包括接受位残疾人进行就业，缓解了就业压力。同时不断改进生产工艺，提高产品质量并降低生产成本，对生产中出现污染能进行妥善安全处理，节能环保，实现了原材料回收利用，在创造经济效益同时保护了环境不被破坏，实现可持续发展。第十三章项目可行性研究结论第节综合评价结论经济分析表明，本项目需总投资万元，实现年平均销售收入万元，上缴税收万元，实现净利润万元，项目总投资收益率为，通过现金流量表计算，项目所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元，项目投资回收期为年。项目经济指标优良。且项目建设将为社会提供个就业岗位，缓解就业压力。同时不断改进生产工艺，提高产品质量并降低生产成本，对生产中出现污染能进行妥善安全处理，节能环保，实现了原材料回收利用，在创造经济效益同时保护了环境不被破坏，实现可持续发展。特别是欧亚蓝天型带尾气净化处理装置节能环保火化机技术创新，是目前国家提出低碳环保绿色可持续发展道路，关注民生关心民生关爱民生是党和政府执政为民具体体现。殡葬行业是服务民生行业，文明化安定化自动化无害化是国家对殡葬行业要求，随着国家环保立法加强，百姓环保意识增强，火化设备产品创新升级已刻不机，具有定环保性和技术创新性，达到国家该类产品技术创新要求，产品技术含量高。第四章企业市场分析与建设规模第节市场调查市场需求预测中国殡葬业是个巨大市场，全国每年死亡人口万按千分之六计算，其中火化万，土葬万。目前国家明确由民政部门负责殡仪服务。为此，全国建有殡仪馆多个，公墓余座，公益墓地群众纪念堂约万个。近年国家加强殡葬改革，提倡火化，改革土葬，因此，各地新建殡仪馆每年以速度递增，同时外资和私人在各地还投资兴建了批塔陵。据统计全国每年用于殡葬消费达亿元，随着国民经济发展和人民生活水平提高，殡葬消费作为种特殊消费还在不断增加，逐年呈较快上升趋势。项目产品已在中国国内市场占有率达到，在直辖市占有市场，省会城市和自治区首府占有市场，经济计划单列市占有市场，国家级殡仪馆均选用本公司产品，且本产品在国际上，获法国科技质量监督评价委员会高质量产品证书，法国向欧盟市场推荐证书美国国际品质认证委员会高品质产品推荐证书美国国际品牌交流证书美国亚洲经济贸易推荐产品证书。产品出口欧盟东南亚国家，深受欢迎口碑极好。中国殡葬业今后发展趋势，是现代化设备用品和人性化服务，这些都将需要大量先进殡仪设备用品作为基础。首先，国家民政部为推进殡葬服务发展，已于年开始了国家等级殡仪馆评定，目前已评为二三级国家殡仪馆约有多家，这些等级馆首先需要选用最先进殡葬设备用品。在国内，级殡仪馆均选用本公司产品，些尚未评为等级馆殡仪馆，为进入等级馆行列，也将在更