财务内部收益率敏感系数销售价格下降销销售价格上升不变化成本下降成本上升从以上分析可以看出，销售价格变化大于生产成本变化对项目影响，应加强营销策划。盈亏平衡分析。年固定成本万元。年销售收入万元。年可变成本万元。年税金总额万元。年可变成本万元。年固定成本年销售收入年可变成本税金总额即当经营量达到以上时，项目即可保本运营。图盈亏分析平衡图销售收入盈销利总成本售区收可变成本入盈亏平衡点亏损固定成本生产量风险分析与防范项目主要风险因素识别。本项目作为农产品出口加工项目，项目建成后经营方式以产成品出口为主，国内销售为辅。直接风险因素主要来源于国际番茄酱市场价格变化和订货量是否能达到预期目标。间接风险因素来源于国内番茄酱市场扩大与萎缩和行业竞争及番茄酱总产量变化。风险程度分析。巴彦淖尔市作为我国主要番茄种植区和加工产品出口区，有其他地区不可比拟自然地理和产品质量优势。项目设计进步提高番茄酱质量，无论对于生产企业本身，还是对于国际市场都具有较大竞争力。同时加强了环境保护措施，在人们对食品安全与环境保护认识不断提高今天，项目经营前景看好。番茄制品作为保健食品，越来越受到全球消费者广泛重视。风险程度取决于消费者对安全健康食品认可程度。受国家政策推动，到目前为止，消费者对安全健康食品认可程度出于逐年上升趋势，尽管番茄制品市场需求年度波动明显，总体上看，呈现波动上升趋势，项目建成后经营风险不大。防范和降低风险措施。为确保项目建成后能达到预期目标，防范和降低风险措施应围绕以下几个方面来做。提高产品质量。要严格按照食品生产有关规范组织生产，在每个环节上把好质量关，以产品质量作保证，赢得客户和消费者信赖。做好节能增效，减少消耗，降低成本，提高产品市场竞争能力。拓宽流通渠道，开拓国外市场，加强对外营销力度。努力扩大国外市场销售量，为企业产品提供畅通产品出口渠道。第十章社会评价项目对社会影响分析。本项目属于农产品加工项目，经营主要产品是番茄制品，投资规模较小，特色明显，功能专业化强，综合性强。项目建成不仅有利于促进当地农产品加工业发展，而且对于当地自然环境保护起到项目作用。项目建成为国内同类生产加工企业提供了典型引路作用，有利于促进农产品加工企业向环保型产业发展。项目与所在地互适性分析项目区所在地区为种植业经济区，作为农产品加工技改企业，会对当地经济发展产生良好影响。项目建成既方便当地农户销售农产品，又对当地经济发展起到促进作用，同时可为当地政府增加财政收入提供就业岗位。不同利益群体对项目态度及参与程度。项目建设主要目标是针对产品档次低企业存在污染而设计。保护自然环境是食品生产必须要走发展方向。无论是普通群众，还是富裕阶层，对于自然环境保护都具有同等关注。项目建设将是利国利民好事，受到社会各界支持。各级组织对项目态度及支持程度。项目建设单位以推动农产品加工企业金叶阳光等商贸餐饮企业，实施了批万村千乡市场工程和新网工程项目，培育了连锁经营特许经营等新兴业态，现代服务业快速发展。年全社会消费品零售总额达到亿元，增长。全旗金融机构各项存贷款余额达到亿元和亿元，分别增长和保险业务收入达到万元，增长。全旗交通四通八达。包兰铁路线国道省道横穿境内，过境包银高速公路正在建设，过境临策铁路即将开工陕坝镇距包兰铁路临河火车站仅公里，距临策铁路杭后车站公里，距国道线公里，距乌海包头飞机场分别为公里和公里，距中蒙边境干其毛道口岸公里。近年来先后被评为平原绿化先进旗国家科技示范旗全国文化先进旗国家秸杆养羊示范旗国家和自治区绿色农产品生产基地无公害农产品生产基地全国产业化先进旗西部地区国家级生态示范区。自然条件。自然地理条件。地质地貌杭锦后旗属于河套平原西部，地质构造属内陆断陷盆地，形成于侏罗纪晚期距今约亿年，其构造形态呈北深南浅西深东浅不对称簸萁状倾斜，是鄂尔多斯台拗部分，基地为太古代变质岩系，陕坝镇深拗陷带埋深约米。河套盆地封闭构造条件和长期下沉，以湖相沉积为主。不同地主构造条件和古气候变化，使中新生代以来沉积环境岩性特征沉积厚度及盐分含量及其化学组成有所不同。更新世以来湖相沉积由粗到细，遍及全旗。至上更新世晚期，由于黄河出现，沉积表现为由细到粗。水平方向上，沉积厚度自西南向东北方向逐渐加厚，颗粒变细。黄河形成于上更新世晚期，原为内陆河，注入河套盆地古泽。随着沉积厚度增加及地幔上升，湖水外泄，河套变成湿地。黄河在河套地区至少有五至六次大改道。初期黄河流向西北，沿狼山冲积扇边缘东流，以后逐渐南移，形成现在景观。本旗地质构造为内陆断陷盆地，由黄河及其支流和山洪沉积微平原。黄河冲积平原面积大分布广，集中分布在总干渠以北乌加河以南，面积万亩。山洪冲击平原分布在狼山以南乌加河以北，面积万亩，以砂石为主。地形西南高，东北低，海拔米，坡降。土壤条件项目所在地区属于黄河淤积平原中上游，土壤类型以壤土为主，全旗土壤类型有灌淤土草甸土盐土碱土风沙土石质土个土类。有草甸灌淤土盐化灌淤土草甸盐土浅色草甸土盐化草甸土龟裂盐土流动风沙土半固定风沙土沙砾质土沼泽盐土等个亚类。有沙土沫土两黄土红泥土等个土属，个土种。南部地区以山沙壤土为主，中部地区以壤土为主，北部地区以粘土为主。耕地平均耕层厚左右，值，有机质含量为，土壤容重，土壤全氮含量，有效磷含量，速效钾含量。气候条件项目区所在地杭锦后旗属典型中温带大陆性干旱气候，深处内陆地带，海拔较高，冬季漫长而寒冷，夏季短暂而炎热，降雨量少，蒸发量大，气候干燥，无霜期短，日照时数长，昼夜温差大，大风天气多。温度年均气温，活动积温为，平均。活动积温为，平均，无霜期天。平均天。日极端最高气温，日极端最低气温，绝对值温差，冻土层平均厚度，平均。全年平均风速，最大风速。全年静风日比例占，有风天比例占。光照本地区属我国长日照地区，日照时数为小时年，日照率。北部地区以粘土为主。耕地平均耕层厚左右，值，有机质含量为，土壤容重，土壤全氮含量，有效磷含量，速效钾含量。气候条件项目区所在地杭锦后旗属典型中温带大陆性干旱气候，深处内陆地带，海拔较高，冬季漫长而寒冷，夏季短暂而炎热，降雨量少，蒸发量大，气候干燥，无霜期短，日照时数长，昼夜温差大，大风天气多。温度年均气温，活动积温为，平均。活动积温为，平均，无霜期天。平均天。日极端最高气温，日极端最低气温，绝对值温差，冻土层平均厚度，平均。全年平均风速，最大风速。全年静风日比例占，有风天比例占。光照本地区属我国长日照地区，日照时数为小时年，日照率。太阳总辐射量全年为兆焦耳，主要集中在月份农作物生长季节，在这段时间内太阳总辐射量为兆焦耳，占全年总辐射量左右。年均太阳总辐射量千卡，其中场上升到超过，预计到年，中国番茄酱出口量将达到万吨，在世界贸易中所占比重将达到。我国之所以能够在较短时间内确立在国际番茄酱市场上地位，主要是由于番茄酱产品质优价宜。我国番茄酱以红色素高著称，色差粘稠度和霉菌指数均达到世界同类产品先进水平，而且我国番茄以人工采摘为主，这与欧美国家以机械采摘为主相比，其实质量更好因为人工对番茄成熟度识别比机械要高多。而中国人工成本大致为美国和欧洲，新鲜番茄收购价格也只有美欧半，与美欧相比中国番茄酱具有明显价格优势。不同层次番茄酱产品附加值差异很大，目前番茄酱产品主要大致分为三个层次最初级产品是大包装番茄酱其次是小包装番茄酱罐头较高层次产品是番茄沙司类制品。初级产品核心是对资源和生产成本控制，具有明显资源品属性而小包装番茄酱和番茄沙司则是典型快速消费品，对生产工艺口味配方销售网络以及品牌高度依赖，产品附加值也是逐级提高。目前国内主要番茄酱厂商都以生产和出口大包装番茄酱为主。虽然新中基等公司也开始尝试生产小包装番茄酱和番茄沙司，但主要是贴牌生产然供出口。目前国内市场对番茄酱消费虽然增长较快，但总量仍然很小。国际番茄市场发展趋势。近年来国际番茄酱价格呈刚性上涨。番茄酱价格较在年明显上涨后，年继续大幅度上涨，目前年榨季产品订单价格在美元吨左右。预计年全年大桶酱平均价格将达到美元吨以上。国际市场番茄酱价格进步上涨是来自于继续偏紧全球供给形势。尤其是大宗农产品价格快速上升影响了番茄种植面积扩张，欧盟补贴策变化提高了番茄生产成本。而年全球产量增加将主要来自于中国，有限供给增加显然很难改变偏紧格局。二是刚性需求，尤其是俄罗斯以及亚洲国家番茄酱消费开始明显增加。三是美圆贬值所致，今年番茄酱价格平均上涨超过从每吨美圆上涨到目前美圆，但如果剔除美圆贬值因素人币兑美圆从去年平均汇率左右下降到目前，番茄酱价格实际平均上涨低于。市场分析结论。由于各种导致供求偏紧因素将长期存在，所以我们预计不仅年番茄酱价格进步上涨，在更长时间里番茄酱价格都将处于较高位置。特别是高浓度小包装番茄酱具有较大升值空间，也是国内外番茄消费市场发展主导趋势。第四章建设条件与厂址选择项目区建设商贸餐饮企业，实施了批万村千乡市场工程和新网工程项目，培育了连锁经营特许经营等新兴业态，现代服务业快速发展。年全社会消费品零售总额达到亿元，增长。全旗金融机构各项存贷款余额达到亿元和亿元，分别增长和保险业务收入达到万元，增长。全旗交通四通八达。包兰铁路线国道省道横穿境内，过境包银高速公路正在建设，过境临策铁路即将开工陕坝镇距包兰铁路临河火车站仅公里，距临策铁路杭后车站公里，距国道线公里，距乌海包头飞机场分别为公里和公里，距中蒙边境干其毛道口岸公里。近年来先后被评为平原绿化先进旗国家科技示范旗全国文化先进旗国家秸杆养羊示范旗国家和自治区绿色农产品生产基地无公害农产品生产基地全国产业化先进旗西部地区国家级生态示范区。自然条件。自然地理条件。地质地貌杭锦后旗属于河套平原西部，地质构造属内陆断陷盆地，形成于侏