算。

成本费用估算详见附表附表。

四经营税金及附加估算年经营税金及附加按国家规定计取。

房产租赁缴纳房产税，税率其他服务业按综合营业税率缴纳经营税。

城市维护建设税按各项经营税金计取，教育费附加按各项经营税金计取。

以上合计正常年经营税金及附加为万元。

五利润总额及分配达产年项目利润总额为万元，所得税按国家规定税率为，税后利润为万元。

利润总额及分配见附表。

六财务盈利能力分析项目投资现金流量分析根据项目投资现金流量表分析详见附表计算出以下指标税后财务内部收益率税后财务净现值税后万元累计净现金流量税后万元静态投资回收期税后年含建设期根据利润及利润分配表详见附表和建设投资估算表详见附表计算出以下指标总投资收益率资本金净利润率由以上数据可看出财务内部收益率总投资收益率资本金净利润率各项评价指标均优于行业基准值，表明本项目具有较强财务盈利能力。

七财务清偿能力分析项目清偿能力分析是依据借款还本付息计算表资金来源与运用表资产负债表来考察项目预期财务状况及债务清偿能力。

贷款偿还计划贷款偿还按项目最大偿还能力测算。

偿还借款资金来源是还款期间未分配利润，折旧费摊销费贷款偿还期为年含建设期。

见附表借款还本付息估算表。

项目资金来源与运用由项目资金来源与运用表见附表可以看出，项目计算期内各年均能收支平衡，并有盈余，说明本项目财务上是可行。

资产负债分析通过对资产负债表分析，可以看出项目投产期资产负债率仅为，以后各年随所有者权益增加，资产负债率逐年降低，说明项目比率较好。

见附表资产负债表。

八不确定因素分析盈亏平衡分析正常年份年固定成本经营收入可变成本经营税金及附加计算结果表明，该项目达到设计能力，企业就可保本，由此可见，该项目具有定抗风险能力。

敏感性分析当产品经营收入可变成本投资分别增减时，对项目财务内部收益率净现值投资回收期影响进行了敏感性分析，分析结果详见下表敏感性分析表序号项目基本方案投资可变成本销售收入内部收益率投资回收期年上述分析可以看出，项目受不确定因素影响敏感性较小，经营收入变化对项目效益影响最为敏感，本项目经营收入取决于房产租赁和服务收费价格，所以保持价格稳定，扩大业务量，控制项目投资也是要十分重视。

第二节财务评价结论本项目建设完成后，年经营收入万元，利润总额万元，经营税金及附加万元。

财务分析表明，项目全部投资所得税后财务内部收益率为，投资回收期年，预测各项财务指标良好，盈亏平衡点比较安全。

敏感性分析结果说明，项目实施后能适应市场变化，项目从财务角度评价是可行。

目录第章总论第节项目名称及承办单位第二节可行性研究依据第三节可行性研究范围第四节项目简要结论第五节主要技术经济指标第二章项目提出背景及建设必要性第节菏泽市概况第二节菏泽市牡丹工业园区概况第三节项目提出背景第四节项目建设必要性第三章项目建设规模与主要建设内容第节菏泽市现代科技孵化器主要功能第二节项目建设规模第三节主要建设内容第四章建设地点及配套条件第节建设地点第二节自然条件第三节外部配套条件第五章建设方案第节设计指导思想原则和建设目标第二节建设方案第三节总平面规划第四节给排水第五节采暖通风第六节电气设计第七节弱电设计第六章环境保护第节环境现状及环境保护采用标准第二节主要污染源第三节污染物治理措施及环境影响评价第四节环境保护投资估算第五节环境影响评价结论第七章节能第节用能标准和节能规范第二节能耗状况和能耗指标分析第三节节能措施和节能效果分析第八章劳动安全卫生及消防第节劳动安全卫生第二节消防第九章组织机构与劳动定员第节组织机构第二节人力资源配臵第十章项目实施进度与工程管理第节项目实施进度第二节工程管理及项目招标第十章投资估算与资金筹措第节投资估算第二节资金筹措及资金使用计划第十二章财务评价第节评价原则和方法第二节财务分析第二节财务评价结论可研报告附表附图目录附表建设投资估算表附表流动资金估算表附表投资计划与资金筹措表附表经营收入和税金估算表附表总成本费用估算表附表固定资产折旧表附表无形资产及其他资产摊销表附表利润及利润分配表附表借款还本付息估算表附表项目投资现金流量表附表资金来源与运用表附表资产负债表附表附图区域位臵图平面布臵图力和国内竞争力为主线，以创建省内流国内知名科技产业集群为目标，以集聚国内外优势品牌知名企业研发机构集团总部为重点，以完善基础设施服务体系法律保障融资机制为支撑，力争在创新型城区建设中承担重要任务。

发展目标按照高起点规划高标准建设高效能运作高速度发展原则，园区建设以培养引进电子信息软件产业为主，结合壮大牡丹区优势先进制造生物医药新能源与节能等高新技术产业，到年，基本形成园区功能布局和产业格局，建设成为省级高科技产业园区。

到年，形成菏泽市创新产业辐射环境四大高地，力争建成国家级高科技产业园区。

发展重点立足菏泽科技产业战略需求和工业园区产业基础，按照集聚资源培育企业拓展产业链打造产业群发展思路，着力打造电子信息生物制药软件开发网络通讯新材料研发等产业集群，提升牡丹区高科技产业核心竞争力。

二菏泽市牡丹工业园区整体规划功能分区整第章总论第节项目名称及承办单位项目名称菏泽市现代科技孵化器建设项目二项目承办单位菏泽市现代科技孵化有限公司法人代表王忠华项目联系人邵建国电话三项目拟建地点菏泽市牡丹工业园四可行性研究编制单位名称山东省工程咨询院资质等级甲级资质证书编号工咨甲发证机关国家发展和改革委员会第二节可行性研究依据菏泽市现代科技孵化有限公司委托山东省工程咨询院核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，编制本项目可行性研究报告委托书二国科发高字号关于印发科技企业孵化器高新技术创业服务中心认定和管理办法通知三山东省高新技术创业服务中心认定暂行办法四国家中长期科学和技术发展规划纲要年五建设项目经济评价方法与参数第三版六投资项目可行性研究指南七国家和山东省有关政策法规和规范八建设单位提供有关设想及基础资料。

第三节可行性研究范围项目提出背景及建设必要性二建设规模及内容三场址及配套条件四建设方案五组织机构与劳动定员六环境保护与节能七劳动安全卫生八项目实施进度与工程管理九投资估算与资金筹措十综合效益评价。

第四节项目简要结论本项目拟在菏泽市牡丹工业园区按照国家级科技孵化器标准规划建设菏泽市现代科技孵化器，在科研生产场地企业管理科技中介等方面为科技企业创造优良环境，吸引电子信息软件开发等高科技领域专家型创业者，拥有自主知识产权科研开发人员和研发型初创小企业入园创业。

项目主要建设规模和内容本项目为菏泽市现代科技孵化器建设项目，主要承载研发创新企业孵化等功能，建设研发孵化基地。

该项目总占地面积亩。

项目建设标准厂房写字楼生活配套服务设施及配套公用工程设施等，建筑面积总计。

通过初步分析估算，本项目工程总投资构成及资金来源为总投资构成本项目总投资万元，建设投资为万元，其中工程费用万元，其他费用万元包括土地征用费万元，预备费万元。

在工程费用中，建构筑物工程费用万元，设备购臵及安装工程费万元。

资金来源为拟申请银行贷款万元，其余建设单位自筹解决。

本项目完成后，达产年企业年经营收入万元，利税总额万元其中利润总额万元，销售税金及附加万元。

该项目建设，符合国家大力发展高新技术产业政策，符合山东省大力发展高新技术产业政策，符合国家十五科学技术发展规划，符合菏泽市建设创新型城市战略目标，有利于各种资源融合，建设和谐社会，因此是必要。

该项目建设地点水电气配套设施完善，交通便利，项目完成后社会经济效益显著。

因此，该项目建设是可行。

第五节主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见下表主要技术经济指标览表序号项目单位指标备注建设规模标准厂房座写字楼座生活服务设施座项目占地面积亩项目总投资万元其中建设投资万元建设期贷款利息万元铺底流动资金万元建设工期年项目定员人全年经营天数天人员工作日天项目年用电万项目年用水量万经营收入万元年总成本万元年正常年利税万元年利润万元年正常年总投资收益率资本金净利润率财务内部收益率投资回收期年含建设期借款偿还期年含建设期盈亏平衡点第二章项目提出背景及建设必要性第节菏泽市概况菏泽市位于山东省西南部，与江苏河南安徽三省接壤，辖牡丹区曹县定陶成武单县巨野郓城鄄城东明八县区和个省级经济开发区，人口万，面积平方公里。

菏泽历史悠久，文化底蕴深厚。

菏泽史称天下之中，曾数度成为中原地区重要政治经济文化中心。

境内保留着尧王墓蚩尤冢陈王台范蠡湖孙膑故里秦王避暑洞等多处名胜古迹。

是我国著名牡丹之乡书画之乡戏曲之乡和武术之乡。

菏泽区位优越，基础设施完善。

位于东部沿海发达地区与中西部地区过渡地，免征房产税和城镇土地使用税对其向孵化企业出租场地房屋以及提供孵化服务收入，免征营业税对符合非营利组织条件孵化器收入，自年月日起按照税法及其有关规定享受企业所得税优惠政策。

国家在科技企业孵化器有关税收政策上给与极大优惠。

该项目主要为建设菏泽市现代科技孵化器，其建设对于促进高新技术成果转化和产业化，扶植高新技术产业发展和壮大，扶持中小型高新企业发展具有重要促进作用。

因此，该项目建设符合国家大力发展高新技术产业政策。

二符合国家十五科学技术发展规划国家十五科学技术发展规划中指出十五是我国全面落实科学发展观，把增强自主创新能力作为国家战略，加快经济增长方式转变，推进产业结构优化升级，为全面建设小康社会奠定基础关键时期，是贯彻党十六届五中全会和全国科学技术大会精神，实施国家中长期科学和技术发展规划纲要年开局阶段。

十五科技工作要围绕经济社会发展迫切需求，根据纲要确定各项任务和要求，明确十五发展思路目标和重点，大力推进科技进步和创新，为建设创新型国家奠定坚实基础。

十五是战略机遇与矛盾凸显并存关键时期，是立足科学发