售收入总成本年利润 鲟鱼成熟前年销售收入万元，总成本万元，年利润万元 不包括鲟鱼鱼子酱养殖鱼年后每年大概会有万元的利润 二市场预测 产品市场供应现状 国内外市场供应现状 目前国内鲑鳟年上市量约吨。其中 养殖产量吨虹鳟金鳟山女鳟等 捕捞产量吨黑龙江产秋大麻哈鱼进口量吨挪威进口大西洋鲑及日本俄罗斯进口秋大麻哈 即进口鱼占据了国内市场的份额，国产鲑鳟鱼除少量山女鳟外，没 有任何出口。随着社会经济生活的进步及西方水产品餐饮习俗及保健意识 的传入，以无肌间刺富含碳烯酸和碳烯酸对心脑血管有 保健作用的高度不饱和脂肪酸，即市售深海鱼油肉味鲜见长的鲑鳟鱼 消费量，正在逐年大幅度的增长。 包括鲑鳟鱼海上捕捞业和海淡水养殖业的鲑鱼业是世界规模的大型产 业。上世纪年代以来，已有多个国家开发了养鳟业，养殖鲑鳟鱼上 市量约为万吨。主产国家是挪威智利加拿大日本丹麦等国。 与其他渔业比较，鲑渔业是项单位劳力单位投入获得效益最高的少数 几种渔业之。鲑鳟鱼市场主要是欧美国家，亚洲国家仅日本和韩国是鲑 鳟鱼高消费国家。我国鲑渔业规模很小，自产鲑鳟鱼上市量仅万吨，消 费量远远低于上述国家。日本仅虹鳟鱼年人均占有量为公斤，而我国 尚不足公斤。 国内外市场供应预测 近年来挪威智利等国通过家系选育技术育成了速生品系大西洋鲑和 虹鳟鱼，养鳟业随之迅速发展，跃成为世界最大的大西洋鲑输出国，年 产量达万吨，产品几乎垄断了全世界的大西洋鲑市场。日本等许多国 家因劳动力等成本高昂而拒绝养殖大西洋鲑，完全依赖进口满足国内需求。 我国劳动力以及养殖设备饲料等价廉，鲑鳟鱼养殖成本远远低于西方国 家，所以具有很强的争得国际市场份额的优势。预示出鲑鳟产品进入国际 市场的巨大潜力。鱼子酱是种稀有美食，名列世界三大最昂贵食品另两种是藏 红花干粉白松露。在中国，真正了解鱼子酱的人并不多。历史上，许 多国家的统治者把鱼子酱定为管制食品除供应中东皇室欧洲皇室外， 供应民间的数量相当有限。因此，很多人只听说过鱼子酱，但没有口福。 随着国际濒危物种贸易公约宣布，为了保护濒临绝种的野生鲟鱼， 该公约组织将暂时禁止世界三大美味之的野生鲟鱼鱼子酱的国际贸易。 使得各国人工养殖鲟鱼业兴起。目前世界鲟鱼鱼子酱的主产国是伊朗俄 罗斯德国法国等，不久的将来我国也将踏入世界鱼子酱生产和消费大 国, 二产品市场销售价格分析 鲟鱼鱼子酱目前在国际市场价格根据品种品质价格在元 人民币左右。 国产三文鱼养殖成本大约为元公斤，农户养鳟成本低廉，大 型场家养殖成本略高。销售价因区域不同而差异很大，每公斤售价北京地 区为元，西南地区为元，东北为元，平均每公斤售 价约为元。以每公斤养殖成本元计，盈利额大体为成本的。即投 入产出比为。 国内外养殖成本及上市价格差价明显，表明国产鲟鱼籽酱三文鱼走 向国际市场的前景看好。 三市场风险分析 随着经济的迅速发展我国将成为巨大的冷水鱼及产品消费市场，而我 国的冷水鱼业还是项从国外引进的新兴产业，产量还不足高。近年来冷水鱼消费量由数百吨上升到数万吨，迄今还没出现过市场风险，其主要 原因是盈利空间大。 冷水鱼产品低成本的优势在国际市场上也将会表现出抗御风险的能 力。不容忽视的是养殖产品药物残留问题，国际水产品市场对药物残留问 题越来越敏感，年日本及欧洲国家都相继出台了极其严格的残留物检 验标准。受检药物由过去多种增加到多种，鳗鱼鲤鱼等出口贸易 严重受阻。针对这问题，本项目已经初步考虑了防范措施，主要是建场 开始就强化防疫知识技术普及建立严格的防疫技术规范，引进欧洲抗 病力强的优良品种，采取大水量中低密度放养方式，投喂高品质环保型 饲料，养殖全过程不施禁违药物等技术管理措施。 三建设规模与产品方案 建设规模 前期主要建设项目由承办单位建设养殖示范场及附属设施，后期主要 考虑是要带动扶持建设农户养冷水殖设施，形成具备养鱼生产功能又具备渔业观光功能的现代化新型渔业景 观。其景观特点是全部养殖网箱都是正方形或园形，网箱本身就具有 观赏性。养殖鱼类全部是从国外引进的鲟鱼鲑亚科鱼类鲑鳟鱼或冷 水鱼金鳟，养殖用水澄清透明，池中的每尾鱼都清晰可见，鱼类的行 为形态和色泽都具有很高的观赏性。冷水鱼的繁殖，其工艺过程的每项操作如采卵采精人工授精等工艺环节都具有可观赏性。国外许多 国家如日本等都在鲑鳟鱼繁殖期举办鲑鳟节，利用旅游观光的机会，向 人们普及冷水鱼科普知识，人们从中体验到有别于其它农业的冷水渔业的 科学和生态景观。④鲟鱼是世界上现有鱼类中体形大寿命 长最古老的种鱼类迄今已有亿多年的历史，故有水中活化石 之称。鲟鱼隶属于硬骨鱼纲软骨硬鳞总目鲟形目，全世界现有鲟鱼 科属种，我国分布有种。鲟鱼是全球公认的名贵鱼类，肉无杂刺 营养丰富品质上乘，鲟鱼酱更是久负盛名的珍馔，而且还是最温顺的鱼 类之。 鲑鳟鱼是适于垂钓的鱼种，做为养殖业的副业开发鲑鳟鱼游钓业会形 成个介于渔业和旅游业之间的新兴产业，这个产业可以带动餐饮住宿 交通等行业的发展，活跃地域经济，又可以为单的农耕环境增添个渔 业游钓环境，这是个不会带来任何污染的与原有自然环境融为体的适 于人们休闲度假增进身心健康的环境。 七经营管理 项目法人组建方案 项目法人单位是准备在老河口注册湖北顺通渔业养殖有限公司，法人 代表沈希顺。 专业技术人员及员工培训 以北京市虹鳟鱼养殖技术规范为基础，广泛吸收引进国外等养殖发达国家的先进技术，建立起具有本企业特色的养殖技术工艺。 推行本场技术人员和员工培训学习制度，编制技术培训教材，使技术 知识不断地获得更新，建立起支走在中国冷水鱼养殖业前列的养殖技术 队伍。 对养殖农户，采取定期培训现场服务指导的方式使其全面掌握冷 水鱼养殖知识和技能。 经营方式 公司生产的苗种鲜活鱼深加工鱼品采取自产直销和定点代销的方 式进行营销。外销部分由本公司直接对外经销。 八投资估算与资金筹措 投资估算 计划总投资万元，其中固定资产投资万元，流动资金 万元。 表总投资估算 投资项目投资额万元说明 固 定 资 产 养殖生产设施，育苗设施 办公设备 运输车辆 流动 资金 合计 二资金筹措 项目投资全部来源于投资方自筹资金。希望获得地方政府的政策支持。 十财务评价 根据北京顺通虹鳟鱼养殖中心的生产营销经验初步做出项目财务评 价， 表养鳟示范场产品成本及销售收入估算 产品产量公斤 成本万元销售收入万元盈利万元 总成本公斤成本总收入公斤收入总盈利公斤盈利 商品鱼 鲟鱼 三文鱼 财务评价指标 财务内部收益率 投资回收期投资利润率 十风险分析 特大洪水和干旱高温风险。 疾病风险 冷水鱼养殖是高密度集约化养殖，旦发生疫情往往会造成以上 的损失。防范这风险的措施是加强对员工和养鳟农户的鱼病防治知识培 训，示范场区设置必要的防疫设施，引进欧洲抗逆性强的优良品种，建立 严格的防疫制度创造较好的防疫环境。 十二研究结论 项目承办单位依据国内外同行业特点及市场情况，在对老河口江段水 资源进行初步考察的基础上，提出了利用汉水开发冷水鱼业的可行性研究 报告，初步论述了项目的实施方案技术特点生产设施经济效益环 境效益以及建立公司带农户的经营方式，为本地区创建项新兴产业，进 而实现公司大发展，农家快致富的项目总体目标。 项目主要有个方面的建设内容是开发利用汉江水资源，建设 处育苗场，包括孵化车间苗种培育成鱼养殖等设施的技术配套的综 合性冷水鱼养殖示范场。二是与此同时，组织本地农户，开发冷水鱼，建 设成冷水鱼养殖基地，形成公司向农户提供技术苗种，农户养殖成鱼，再 由公司协助销售养殖产品的公司加农户的经营方式。形成的产业将会成为 襄阳老河口地区的新兴产业。 项目全部完成后，承办单位每年可从鲟鱼鲑鳟鱼养殖业获得渔业 产值万元，鲟鱼鱼子酱深加工每年逾千万元。养殖农户可获得渔业产值样很是可观。所以本研究报告体现了公司农户两利的基本思想，是 符合政府的三农政策的。 支撑本项目的基本条件主要是冷水资源，该资源水温左右， 不适合温水鱼养殖，多少年来这个冷资源白白地流失了。鲟鱼和三文 鱼是冷水性鱼类，适于在其他鱼类不能繁殖也不爱生长的低温水中生活， 在条件下仍能摄食生长。利用这种冷水鱼开发冷水资源为社会创造就业 机会，创造财富，必定是件利国利民的好事。 本研究报告论述了项目将会给环境带来的正面和负面影响。负面影 响是有办法克服的。从冷水鱼养殖业长远发展角度来看，该产业将会给环 境带来更多的正面影响。鲟鱼三文鱼养殖必须用澄清高透明的清洁水， 养冷水鱼用水不能施肥，用水终年保持流动清洁，排出水只含有来源于 鱼体溶解于水中的有机物和沉淀于水底的粪便，这些水仍保持清澈透明， 不会破坏环境。 根据项目承办单位养殖及经销鲑鳟鱼的经验，研究报告分析的资金 投入及投入产出比例是基本合理的，但还需专业财务部门给予审核，提出 修改意见。 本报告对于内部回收率投资利用率等许多财务问题都没做系统分 析，不定符合财经规律，还需专业财经部门给予指导。 年月日 总论 项目背景与概况 项目名称鲟鱼鱼子酱和大规格三文鱼养殖基地 承办单位情况北京顺通虹鳟鱼养殖中心是国家级鲑鳟鱼良种 场北京市高新技术企业北京市农业产业化重点龙头企业。下设三处养