合管理部财务部合计人员来源及培训人员来源年生产日为天，生产工人在生产期实行三班制。

设臵与生产能力相适应卫生质量检验机构，配备经专业培训考核合格绿色食品检验人员。

经理等主要管理人员由董事会调配。

部分管理技术人员通过考试择优招聘，以满足生产管理需要。

人员培训从绿色食品加工企业特殊性考虑，管理技术生产操作人员均应具有定专业知识和实际技能，为提高人员素质和企业竞争力，对各岗位管理及生产人员进行理论和实践培训。

以提高企业管理水平实现经营目标。

选派生产工人到先进绿色食品加工企业学习。

通过现场培训，熟悉设备运转和操作技术规程。

项目实施进度计划项目建设工期项目在实施过程中充分依托科技有限公司现有生产装臵公用工程生活辅助设施，利用各种有利条件，与现有生产装臵有机衔接，年内建成投产，形成生产能力。

项目建设期为年，即年月至年月。

实施进度计划根据项目实际情况，结合工厂具体情况，项目实施步骤分为设备材料采购天土建施工天生产准备及试车投产天考核天个主要阶段。

项目从设备材料采购开始至试车投产考核完成建设周期为年。

实施进度计划详见表。

项目实施进度表表序号工作阶段占用时间天设备采购土建施工安装准备试车投产考核项目总投资及资金筹措方案投资估算投资估算编制依据设备价格部分由厂方报价，部分按同类设备市场询价。

参考本地区同类建筑工程和设备安装工程造价。

建筑安装工程各种政策性收费标准，国家省和市有关政策性文件。

投资估算项目投资总额为万元。

其中建筑工程费万元设备设施购臵及安装费万元其他费用万元预备费用万元建设期利息万元流动资金万元投资估算详见表工艺设备投资详见表。

资金筹措项目投资总额万元。

其中资本金自筹万元银行贷款万元。

序号工程或费用名称建筑工程设备购臵安装及设施其他费用合计第部分工程费用生产厂房改造实验化验及检验设施公用工程绿化二第二部分其他费用建设单位管理费可行性研究费工程勘察费工程设计费资金申请编制费工程监理费环境影响咨询费劳动安全卫生评价费场地准备及临时设施费招标代理服务费施工图设计审查费工程质量监督费生产职工培训费联合试运转费三第第二部分费用合计四预备费用基本预备费涨价预备费五建设期利息六流动资金铺底七总投资投资估算表表单位万元主要设备投资明细表表单位万元名称规格型号数量单价金额核桃油液压榨油机核桃油暂存罐气动隔膜泵核桃油精炼罐旋转过滤机暂存罐筒式加压过滤机成品核桃油储我国核桃产量大，无论是核桃，还是核桃油，在营养品质方面与国外相比不分上下。

目前核桃及核桃制品基本处于供需平衡状态，核桃及核桃制品价格呈逐年上涨趋势。

产品目标市场分析项目产品在全国范围内销售，主要是针对食品企业和零售市场。

价格现状核桃仁主要用于食品行业核桃仁元吨临界价格，详见核桃仁财务报表。

核桃油核桃仁油元吨临界价格，详见核桃油财务报表。

硅藻土硅藻土元吨市场价格产品市场价格预测详见表。

产品市场价格预测表表，链接无效。

市场竞争力与营销策略市场竞争力项目技术具有国内领先水平。

项目生产成本大幅度低于同档次同类产品。

项目油脂产品质量高于同档次同类产品。

营销策略明确目标市场，针对大市场，争取基础用户建立较为完善技术服务网络执行低生产成本策略提高生产效率市场风险核桃制品需求量呈递增态势，市场风险小项目产品生产成本低，竞争能力强项目产品定价稳妥求低，价格风险不大开发大宗产品，发展规模经济国内食品行业对野生核桃仁及核桃油有较大需求，开发大宗长白山野生核桃仁及核桃油产品，专供食品企业，有利于发展规模经济。

食品加工企业是核桃仁和核桃油基础用户，争取基础用户，建立相对稳定供求关系是国外比较成功市场营销经验。

开发特供产品，发展专业市场经济对长白山野生核桃仁及核桃油进行分级定位，在生产成本及产品质量方面满足专用食品厂家要求，例如月饼馅专用核桃仁调和油专用核桃油等。

在满足用户要求基础上，通过细致质量分级和市场价格分级并提高销售量，生产更低成本专用型核桃仁及核桃油，是核桃制品发展趋势。

开发功能性产品，发展大众化食品核桃是世界卫生组织和美国食品营养协会确认功能性食品。

美国目前保健食品年销售额达亿美元，占食品销售额三分之。

功能性核桃制品市场开发，不仅在食品方面培育学生孕妇及婴幼儿中老年人消费人群，同时与其它生产企业合作拓展市场。

技术分析产品特点项目产品为野生山核桃壳仁油深加工产品。

以野生山核桃为原料，通过冷榨取油保持核桃蛋白质量，通过粉碎技术充分利用核桃壳资源。

采用油脂低温精炼技术使油脂品质优于现有高温精炼产品。

技术水平及创新冷榨取油技术，是目前出油率最高冷榨技术，系专有技术。

粉碎技术来源于设备供应商，系通用技术。

油脂低温精炼技术，是目前最先进低温脱酸脱色和脱水技术，系专有技术项目改造方案建设标准按照科学合理经济适用原则建设，使公司改造扩建后成为符合国际标准现代化农产品加工企业。

生产纲领及产品方案根据本溪市市场容量及对外省市销售能力，确定产品方案为助滤剂核桃壳粉吨核桃蛋白吨压榨核桃仁油吨年工作日天，三班制。

工艺路线生产方法选择项目采用冷榨取油技术粉碎技术和油脂低温精炼技术。

方案选择基于以下理由冷榨取油可以保持核桃蛋白质量，可以用在食品领域，提高产品利用等级和经济效益压缩空气储罐无油空压机全自动灌装机不锈钢传送带压盖机喷码机翻转式冲瓶机超临界萃取机胶带封箱机核桃壳粉碎机核桃壳颗粒分选机核桃壳粉筛选机颗粒称重包装机总价项目经济社会效益分析项目经济效益分析评价原则及依据财务评价原则及方法按照国家计委和建设部九九三年颁布建设项目经济评价方法与参数第二版要求进行，并根据其要求编制有关财务报表。

国家现行财税政策及生产项目有关规定。

项目相关资料。

基础数据项目总投资万元，其中建设投资万元含建设期利息万元，铺底流动资金万元，项目计算期为年。

正常年份总成本费用分析原材料万元年燃料动力万元年工资及福利费万元年含壳仁挑选人工费制造费用万元年修理费万元年折旧费万元年财务费用逐年不同详见附表。

管理费用万元年销售费用万元年总成本万元年年平均值固定成本万元年年平均值可变成本万元年年平均值经营成本万元年年平均值盈利能力分析销售收入及税金年平均销售收入万元年平均销售税金万元利润总额及分配年平均值利润总额万元年财务评价指标通过对‚损益表‛，‚现金流量表全部投资‛计算，考察以下财务评价指标。

全部投资回收期年税后，含建设期自有资金投资回收期年税后，含建设期清偿能力分析通过对‚资金来源与运用表‛‚资产负债表‛‚贷款偿还表‛测算，考察项目计算期内各年财务状况及偿债能力。

资产负债率流动比率速动比率贷款偿还期年含建设期盈亏平衡分析是以经营能力利用率表示盈亏平衡点，该项目盈亏平衡点为，项目有较强抗风险能力。

上述分析表明，项目在经济上是可行。

清偿能力分析表明，项目资金结构合理。

资产变现能力强，完全有能力满足贷款机构还款要求。

社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整公司本着‚和谐发展共同富裕‛原则，积极调整经营策略。

依托公司雄厚农业科研优势，在发展绿色生态，进行绿色产品深加工中闯出了条探索之路。

野生核桃深加工项目符合企业发展需要。

完善产业链条，促进产业化发展，建设现代化农业农业产业化发展，需要从优质安全生态绿色方面完善产业链条。

公司为占有市场份额，提高绿色优质产品产量，提出‚扩大基地建设，发展周边农户‛远景发展规划。

把邻近山区纳入自己生产基地范畴，实施技术指导合同订购，保证优质原料供应。

形成从基地综合环境保护到种植田间管理收获储藏加工销售售后服务完整产业链条。

辐射带动作用产品原料全部采用长白山野生山核桃，原料供应量大，可充分保证深加工产品原料来源。

项目单位充分利用自身技术优势和产业规模优势，发展周边经济，以绿色产业带动农民致富，具有良好辐射带动作用。

同时带动相关产业联动发展，为企业自身发展带来强劲动力。

申请贴息资金主要原因和政策依据长白山野生山核桃壳仁油深加工项目根据企业现有资源，通过采用先进技术及生产线实现产品升级换代。

项目实施符合桓仁满族自治县大力发展工业经济，扶持经济增长点，振兴东北老工业基地规划安排。

企业坚持以品牌赢市场以管理赢效益以诚信赢发展经营理念，不断提高产品市场竞争力。

项目产品销售依托省内周边市场同时，大力开拓外部市场，不断提高产品市场占有率。

同时项目扩建后可妥善安臵下岗职工名，实现再就业。

辽宁科技有限公司作为桓仁县加工业纳税大户，已连续多年获‚文明纳税单位‛荣誉称号。

根据辽宁省财政厅辽宁省经济委员会关于辽宁省企业技术改造贷款财政贴息资金管理办法及年本溪市项工业重点技术改造项目名录，野生山核桃壳仁油深项目为国家产业政策鼓励投资项目。

项目实施，符合本溪市发展专精特产品及推动工业经济发展规划安排，符合辽宁省本溪市技改财政资金安排原则支持范围和使用条件等相关规定，符合国家振兴东北老工业基地政策要求。

项目生产技术先进，工艺流程合理，主要建设条件已经落实，产品具有广阔市场前景。

经济效益社会效益十分显著。

状核桃仁主要用于食品行业核桃仁元吨临界价格，详见核桃仁财务报表。

核桃油核桃仁油元吨临界价格，详见核桃油财务报表。

硅藻土硅藻土元吨市场价格产品市场价格预测详见表。

产品市场价格预测表表，链接无效。

市场竞争力与营销策略市场竞争力项目技术具有国内领先水平。

项目生产成本大幅度低于同档次同类产品。

项目油脂产品质量高于同档次同类产品。

营销策略明确目标市场，针对大市场，争取基础用户建立较为完善技术服务网络执行低生产成本策略提高生产效率市场风险核桃制品需求量呈递增态势，市场风险小项目产品生产成本低，竞争能力强项目产品定价稳妥求低，价格风险不大开发大宗产品，发展规模经济国内食品行业对野生核桃仁及核桃油有较大需求，开发大宗长白山野生核桃仁及核桃油产品，专供食品企业，有利于发展规模经济。

食品加工企业是核桃仁和核桃油总论概述项目名称吨年长白山野生山核桃壳仁油深加工项目申请单位辽宁科技有限公司法定代表人项目负责人单位地址辽宁省乡项目地址辽宁省乡项目建设内容项目采用先进技术生产助滤剂核桃壳粉吨年，核桃蛋白吨年压榨核桃仁油吨年。

项目建设期项目建设期年，年月至年月。

项目投资及资金筹措项目总投资万元，其中建筑工程费万元设备购臵及设施费万元其他费用万元预备费用万元建设期利息万元铺底流动资金万元。

银行贷款万元，企业自筹资金万元。

项目主要经济指标核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，主要经济技术指标详见表。

主要经济技术指标表表序号项目单位数值备注总投资万元建设投资万元其中固定资采取自然通风与机械通风相结合方式，改善室内空气质量，达到产品储备要求。

烟尘锅炉生产需要招聘。

劳动定员详见表。

劳动定员明细表表序号部门定员人备注董事会总经理人，副经理人生产技术部市场营销部信息开发部综合管理部财务部合计人员来源及培训人员来源年生产日为天，生产工人在生产期实行三班制。

设臵与生产能力相适应卫生质量检验机构，配备经专业培训考核合格绿色食品检验人员。

经理等主要管理人员由董事会调配。

部分管理技术人员通过考试择优招聘，以满足生产管理需要。

人员培