车场及宾馆挡土墙单位立方米元园林绿化及景观石景区道路工程单位公里万元步游道工程主步游道单位米元次步游道单位米元公用工程给水工程给水管网敷设抽水设备及安装排水管网及构筑物电气设施箱式变电所及线路敷设景区路灯及照明天然气管网系统锅炉房及管网龙隐镇管网溶洞开发工程溶洞暗河整治河道疏通清理及凿石单位立方米元塌方及危岩加固单位立方米元溶洞步游道单位米元安全设施大厅口大小月城环形木栏杆单位米元溶洞内道路两侧及深潭周边防护栏杆单位米元洞口整治灯光音响停车场工程接待中心侧大停车场单位平方米元大龙潭段及停车场单位平方米元后山停车场单位平方米元温泉太空浴工程川西北民俗影视基地工程客房单位套元李宅单位平方米元奎星楼山寨门配套厨房单位平方米元景区建筑游客接待中心单位平方米元聚龙广场座卧龙居座综合用房单位平方米元水上运动场工程拆除工程大坝及防渗墙挖方清理浇筑钢筋混凝土防渗墙，砌筑大坝单位米元设备气垫船单位只元污水处理厂单位吨元低咖码疗养工程疗养室单位平方米元疗养床单位张元疗养椅单位张元研究费地质公园博物馆工程单位平方米元珍稀植物园工程双车道主道路单位米元单车道主道路单位米元步游道单位米元景区大门及车库等停车场单位平方米元观光车单位辆元园区绿化及土地整治单位亩元二第二部分其它工程费用建设单位管理费第部分费用勘察设计费第部分费用工程监理及质检费第部分费用工程招标费第部分费用三预备费基本预备费四建设期利息合计占固定资产投资比例建设期利息估算表表资金来源项目第年第年合计备注软贷款本年借款借款利息利率银行贷款本年借款借款利息利率合计本年借款借款利息总投资分年计划与资金筹措表表单位万元序号项目第年第年合计备注总投资总资金筹措资本金自筹资金银行软贷款银行贷款第十章财务评价财务评价依据及方法依据国家计委建设部颁布建设项目经济评价方法与参数中有关规定和国家现行财税制度，对本项目各项财务指标进行测算和分析，并对项目盈亏情况和有关因素进行敏感性分析，以评价本项目财务效益和抗风险能力。

基础数据项目计算期项目计算期年，其中建设期年，经营期年含建设期第年投入经营，当年收益按设计游客人数计。

经营期经营收入预测按本项目预测游客规模，当项目达到设计能力时，经营收入为门票游客数年接待游客万人以年规划预测人数为准门票价景区景区门票价为元人。

年门票收入元客房收入客房数个标准间，个单间按个床位计，客房价元间日含住宿中餐饮费年均住房率旺季住房率为，周及黄金周，全年为天。

淡季住房率为，周日，全年为天。

年客房收入元停车场收入停车数车位数为个，日停车次，取停满率为停车费元次年停车场收入元其他收入包括场地餐饮收入等，市县两级政府及相关部门对此非常重视，多次组织现场办公和专题会议，对四川蜀龙泉实业有限公司提出开发方案进行研究，对项目筹建中问题积极解决。

年月，县县政府在安府函号文件县人民政府关于四川蜀龙实业有限公司投资切县龙泉砾宫复函中对项目建设提出了大量宝贵意见和建议。

同年县县政府为了尽快使龙泉砾宫现景区风景旅游区项目进入实施阶段，召开了县长办公会，并在会上要求有关部门要高度重视，积极支持，大力配合，使工程尽快开工并如期完成。

年月，由四川蜀龙有限实业公司为主要发起单位和控股股东绵阳蜀龙旅游有限公司正式成立。

该公司作为项目具体操作单位，在项目细化论证项目实施管理团队组建等方面作了大量工作。

年月，县发展计划和经济贸易局以号文件正式批准项目立项。

今年，在绵阳市委市政府支持下，绵阳蜀龙旅游有限公司作为建设业主，拟利用国家开发银行贷款部分社会融资部分，实施景区旅游设施建设项目，以进步完善景区旅游设施，增强景区设施配套功能，提升景区服务档次，同时开发旅游房产，促进整个绵阳旅游事业快速发展，达到效益最大化。

建设必要性四川作为我国西部地区旅游资源大省，正在全力贯彻实施中央西部大开发战略决策，加大旅游设施建设力度，促进旅游业快速发展无疑是西部开发重要内容之。

旅游业也被省委省政府列为西部六大支柱产业加以重点扶持发展，出台了关于加快旅游业发展意见等重要文件，对旅游业进行指导，明确了全省旅游业建设指导思想原则和任务，制订了发展目标，以及发展政策措施，为我省旅游业跨越式发展奠定良好基础。

旅游业将是四川国民经济与社会发展重要支柱产业，为此，本项目实施，对于促进当地国民经济及社会发展具有积极意义，工程建设必要势在必行。

是适应国家西部大开发战略需要，促使当地经济建设上新台阶。

本项目抓住西部大开发历史机遇，贯彻落实省委省政府实现追赶型跨越式发展战略目标有关精神，立足当地旅游资源优势，加强旅游基础设施建设，改善景区风景区基础设施状况和旅游环境，吸引更多游客，成为地方经济新增长点，从而促进当地国民经济发展。

二是发展强化旅游支柱产业，推动国民经济与社会事业全面进步。

通过本项目实施，加强绵阳市及县旅游支柱产业基础地位，进步弥补地方产业发育程度低劣势，调整优化地方产业结构，保持地方经济增长动力，辐射带动相关产业发展，改善投资环境，增加财政收入，为加快当地社会经济发展发挥促进作用。

三是加强景区风景旅游基础设施建设，改善景区服务设施状况，增强景区服务功能。

本项目实施将极大地改善景区风景旅游设施状况，以开发促进保护，为景区风景保护性建设奠定基础，更有利于保存景区风景原始生态和地方文化风貌，提升景区风景旅游档次，为当地区域性旅游经济发展发挥带动示范作用。

四是构建九环线黄金旅游走廊，完善川西北旅游区域框架和体系，加快全省旅游业发展。

成都绵阳高速公路贯通，为景区风景区和整个川西北地区旅游发展带来了极好机遇。

景区风景区与千佛山，窦团山猿王洞，广元剑门关等风景区构成川西北旅游黄金片区，本项目实施将加快该片区旅游体系建设步伐，提升旅游风景区品位，完善区域性游览线路温泉收入商品出售及其它服务收费等，预计年收入万元。

年旅游总收入约为万元经营成本经营费用参考旅游行业般经营水平，本项目运营期其他经营费用按测算销售收入计。

工资及福利本项目设计定员为人，职工平均工资按元人年计，年工资总额为万元，福利费工会经费职工教育费失业保险费养老保险医疗保险按工资总额计取。

盈余公积金按计提，公益金按计提。

管理费用计算期每年按万元计取。

税率营业税城市建设维护费教育费附加企业所得税折旧大修理费和摊销采用分类折旧法，分类折旧年限如下房屋及建筑物按年，机器设备按年。

经营期大修理费按固定资产原值提取。

项目所需固定资产投资由企业自筹和银行贷款组成，固定资产投资贷款利率按银行年以上期借款年利率为，银行软贷款利率为。

基准收益率综合现行银行贷款利率水平及行业特点，本项目基准折现率按计取。

财务评价效益指标静态投资指标投资利税率投资利润率年平均税后利润万元动态投资指标财务内部收益率投资回收期含建设期年财务净现值万元借款偿还期年含建设期不确定性分析盈亏平衡分析经计算，盈亏平衡点为，即本项目在设定销售价格条件下，当接待能力利用率达到本项目设计营业收入计算水平值时，即可实现保本，说明项目具有较强抗风险能力。

敏感性分析选择固定资产投资销售定价经营成本和设计接待能力利用率四个因素作为敏感因素，分析其变化对财务内部收益率和投资回收期影响，分别按和变化作敏感性分析，其中销售定价对项目盈利水平影响最大，设计接待能力利用率次之，经营成本和固定资产投资对项目盈利水平影响较小。

当实际经营价格在设定销售定价基础上下降实际接待能力在设计接待能力基础上下降时，项目财务内部收益率仍均将高于项目基准收益率。

敏感性分析见表财务评价结论通过对景区风景区基础设施建设项目按设定条件进行盈利清偿和抗风险能力分析表明，本项目财务评价各项指标均较优越，项目建成后具有较好财务效益，且具有较强抗风险能力。

本项目在资金次投入条件下，可在建成投入运营后年内收回全部投资。

主要经济数据及评价指标表序号名称单位数据备注项目投入总资金万元其中规模总投资万元建设投资不含建设期利息万元其中外币万美元建设期利息万元流动资金万元其中铺底流动资金万元资金筹措万元其中借款万元项目资本金万元资本金比例年平均营业收入万元年平均营业税金及附加万元年平均总成本费用万元年平均利润总额万元年平均所得税万元年平均净利润万元投资利润率投资利税率资本金净利润率项目财务内部收益率项目财务净现值万元项目投资回收期年借款偿还期建设期起年盈亏平衡点生产能力利用率总成本费用估算表按要素分表单位万元序号成本及费用名称合计经营负荷外购原材料费外购燃料及动力工资及福利费修理费折旧费摊销费其它费用利息支出流动资金借款利息长期借款利息短期借款利息总成本费用可变成本固定成本经营成本项目财务现金流量表表单位万元序号项目合计现金流入营业收入回收固定资产余值回收流动资金其他现金流入现金流出建设投资不含建设期利息流动资金经营成本营业税金及附加其他现金流出净现金流量累计净现金流量计算指标项目财务内部收益率项目财务净现值项目投资回收期折现率资金来源与运用表表单位万元序号项目合计资金流入营业收入长期借款及债券建设投资借款流动资金借款短期借款项目资本金资金流出经营成本营业税金及附加所得税建设投资不含建设期利息增加流动资金各种利息及融资费用支出偿还债务本金含利息资本化偿还长期债务本金偿还流动资金借款偿还短期借款分配股利或利润盈余资金累计盈余资金损益和利润分配表表单位万元序号项目合计营业收入营业税金及附加总成本及费用补贴收入利润总额弥补前年度亏损应纳税所得额所得税净利润减法定盈余公积金公益金任意盈余公积金加年初未分配利润可供投资者分配利润应付利润年末未分配利润资产负债表表单位万元序号项目资产流动资产总额存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形及其他资产净值负债及所有者权益流动负债总额短期借款长期负债流动资金借款建设投资借款负债小计所有者权益资本公积盈余公积未分配利润资产负债率建设投资借款还本付息表表单位万元序号项目合计借款偿还年初借款本息累计本金建设期利息本年借款本年应计利息计入建设期利息计入生产期利息本年还本付息还本付息年末借款本息累计还本资金来源上年差额折旧摊销利润还本资金来源与应付本金差额利息备付率偿债备付率最大还款能力借款偿还期年敏感性分析表表序号不确定因素变化率项目财务内部收益率净现值万元投资回收期年基本方案固定资产投资销售定价经营成本设计接待能力极支持，大力配合，使工程尽快开工并如期完成。

年月，由四川蜀龙有限实业公司为主要发起单位和控股股东绵阳蜀龙旅游有限公司正式成立。

该公司作为项目具体操作单位，在项目细化论证项目实施管理团队组建等方面作了大量工作。

年月，县发展计划和经济贸易局以号文件正式批准项目立项。

今年，在绵阳市委市政府支持下，绵阳蜀龙旅游有限公司作为建设业主，拟利用国家开发银行贷款部分社会融资部分，实施景区旅游设施建设项目，以进步完善景区旅游设施，增强景区设施配套功能，提升景区服务档次，同时开发旅游房产，促进整个绵阳旅游事业快速发展，达到效益最大化。

建设必要性四川作为我国西部地区旅游资源大省，正在全力贯彻实施中央西部