产年原材料消耗费用万元。

燃料动力费项目年燃料动力费用主要为采暖电水汽消耗，年费用万元。

包括取暖费用项目年取暖面积平方米，取费按元平方米，年费用万元。

电项目年用电量万度，电费按元度估算，项目年用电费用万元。

水项目年用水量万吨，水费按元吨估算，项目年用水费用万元。

汽项目年用汽量为吨，按元吨估算，项目年用水费用万元。

工资及福利费项目固定职工人，人均年工资及福利按万元人年估算。

项目年工资及福利费万元。

折旧及摊销折旧按直线法估算，工程建筑折旧年限年，设备折旧按平均折旧年限年估算，残值均按计。

固定资产达产年折旧费万元。

摊销无形资产为万元，按年摊销，年摊销费万元，递延资产为万元，按年摊销，年摊销费万元。

修理费按固定资产折旧费用计算，年费用万元。

销售费用项目年销售费用为建设单位在销售产品过程中各项费用，包括运输费装卸费包装费保险费广告费展览费及销售人员工资差旅费办公费等。

采用扩大指标法，按销售额计算，项目年销售费用万元。

财务费用项目财务费用为长期借款利息，项目借款万元，财务费用分年计算。

其他费用其他费用包括管理费用等，年其他费用万元。

五利润项目年销售收入万元。

所得税按计征。

项目盈余公积金按利润总额计取。

项目公益金按利润总额计算。

项目正常年利润总额万元。

项目年净利润万元。

六盈利能力分析根据表项目财务现金流量表资本金财务现金流量表损益和利润分配表计算各项评价指标。

静态指标投资利润率投资利税率销售利润率销售利税率资本金利润率投资回收期年。

动态指标全部投资财务内部收益率。

财务净现值万元。

自有资金财务内部收益率。

由以上指标看出，投资利润率较好，说明项目投资对国家积累贡献水平较高投资回收期估算表明项目投资能尽快回收项目内部收益率大于基准收益率，其他指标也高于行业基准要求，并有超额盈余。

七不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点项目达产，企业保本经营。

敏感性分析对项目所得税前全部投资进行敏感性分析，基本方案财务内部收益率，对固定资产投资作提高和降低单因素变化，经营成本销售收入作提高和降低单因素变化对内部收益率敏感性分析。

敏感性分析表明，经营成本变化对项目经济效益基本没有较明显影响，项目销售收入投资变化对内部收益率有较大影响，销售价格市南邻河北省承德市西北接内蒙古锡林郭勒盟。

总人口万人，是内蒙古自治区人口第大市，辖红山区松山区元宝山区宁城县林西县敖汉旗喀拉沁旗翁牛特旗阿鲁科尔沁旗巴林左旗巴林右旗克什克腾旗。

市政府所在地红山区是全市政治经济文化中心。

南与河北省接壤，距北京仅公里东南与辽宁省相邻，东北最大中心城市沈阳公里。

距大连营口锦州天津等港口城市至公里。

处东北和华北地区交汇处，既属东北经济区和环渤海经济区，又是中国西部大开发区域中东部地区，优越地理位置为开放提供了得天独厚便利条件。

项目所处元宝山区是最大工业区，工业产值历年位居第，工业环境良好。

境内煤矿是最大企业，已经有近年开采历史。

元宝山电厂是内蒙古东部区最大电厂。

工业环境良好，工业基础雄厚。

便利交通环境公路公路四通八达，国道等国道和内蒙古东西大通道级公路，目前已修通通赤赤峰赤大赤峰大板高速公路通车，正在建设中赤朝赤峰朝阳赤承赤峰承德两条高速公路，待全部建设完成，赤峰将形成四通八道高速公路网。

铁路赤峰火车站连通北京沈阳三个方向，北部集通铁路贯通北部五个旗县，正在修建赤大白铁路使赤峰实现了南北铁路贯通。

从而形成了境内四通八达铁路网。

并且，元宝山境内还建有地方铁路，连通元宝山镇风水沟镇等工业重镇，铁路交通发达。

民航民航赤峰站是内蒙古东部区空中交通枢纽。

机场可起降大型客机，运营赤峰北京赤峰呼和浩特两条航线。

优惠政策环境是国家实施西部大开发地区中少数民族地区，既可享受西部大开发鼓励政策，又可享受少数民族地区总论项目基本情况项目名称年产吨即食肉类食品项目项目承办单位内蒙古食品有限责任公司项目负责人项目所在地区地点工业园区建设内容建设年产吨即食肉类食品生产线投资规模项目总投资万元。

资金构成项目固定资产投资万元含建设期利息，项目流动资金万元。

民经济和社会发展第十个五年计划纲要，年。

国民经济和社会发展第十个五年计划及年目标纲要，年。

国务院关于西部大开发若干政策措施实施意见，年。

内蒙古自治区实施西部大开发战略规划纲要，年。

人民政府政府工作报告年。

国家现行财会税收政策。

国家有关技术标准及规范。

建设单位提供其它有关资料。

三可行性研究主要范围受项目承办单位委托，市工程咨询中心会同上级有关部门和相关单位，对项目涉及有关问题进行了认真调查和分析，并在企业已有工作基础上，根据当地发展规划，按照建设项目经济评价方法与参数可行性研究与项目评价投资项目可行性研究指南以及国家和行业有关规定，编制了本项目可行性研究报告。

本可研报告编制范围包括项目建设必要性市场分析及建设规模建设条件与厂址工程设计方案环境保护消防与劳动安全企业组织劳动定员与人员培训项目实施进度投资估算与资金筹措财务评价国民经济评价四建设单位基本情况内蒙古食品有限责任公司成立于年。

公司注册资金万元企业，现有总资产万元，现有员工人。

主要生产经营品种有休闲肉制品系列精品即食蒙餐系列方便羊杂系列酱卤肉系列等。

本工程建于内蒙古自治区经济技术开发区，规划占地面积亩。

距离城区米。

经济开发区是年月经内蒙古自治区人民政府批准设立开发区，享受西部大开发振兴东北老工业基地及少数民族地区优惠政策，并享有经济社会管理权限。

开发区内市政设施配套比较齐全，交通便利，基础设施条件和煤电汽水资源条件能够满足项目要求。

五所在地基本情况本项目主要原料为牛羊鹿肉，年需各类牛羊鹿肉品吨，原料基地选择都在距离开发区公里范围内，可有效降低运输成本。

供电经济开发区电力资源丰富，供电设施齐全，电价低廉本项目实行大工业电价，元度，拥有万变电所两座，全年可供电量亿度，采用千伏线路供给用户。

本项目新增装机容量，年用电量万度，由开发区万变电所引入，项目用电有保障。

供水项目年用水量吨，新打口深井，井深米，每小时出水量立方米，可满足项目供水要求。

采暖开发区供热已并入热电厂供热管网，其换热站供热管径，水温可达，室内温度不低于，采暖期个月。

项目新增采暖面积平方米，由经济开发区换热站统供热，可满足项目需求。

供汽开发区供汽由热电厂提供，饱和蒸汽进口压力为㎝，饱和蒸汽温度，蒸汽供应量可达吨小时，小时连续供汽。

通讯电信网通移动联通铁通等通讯部门已落户开发区，现拥有万门程控交换机，可提供国内国际电话服务移动通讯服务及电报传真信息数据传输业务。

六结论与建议本项目利用西部大开发和振兴东北老工业基地战略机遇，依托当地丰富牛羊肉资源，采用成熟可靠先进技术和设备，生产满足市场需求即食肉类产品。

项目实施，对加快地方工业经济发展，繁荣发展农村经济增加农村就业机会增加农民收入具有重要意义。

发展畜产品加工产业，对农业快速发展具有重要推动作用。

项目实施，符合国家有关产业政策和西部大开发政策，符合打造优势产业集群发展战略，满足国家和地方环保要求，对于推动地区经济可持续发展，调整地区产业结构，带动当地第三产业发展都具有重要意义。

本项目总投资万元，其中固定资产投资万元固定资产实际投资万元，建设期利息万元，流动资金万元。

项目建设期年，第年达产，第二年达产，年生产销售即食肉类产品吨。

项目产品主要面对全国大中城市人群进行销售。

项目年生产销售即食肉类产品吨，平均销售价格万元吨，正常年实现销售收入万元人民币。

实现利润总额万元，净利润万元，投资利润率，投资利税率，销售利润率，销售利税率，资本金利润率。

财务评价结果，本项目全部投资财务内部收益率为，财务净现值万元，投资回收期年含建设期，项目盈亏平衡点为。

综上所述，各项评价指标良好，项目建设财务上可行，对国民经济有较大贡献本项目建设符合国家西部大开发战略，符合振兴东北老工业基地开发战略，符合国家产业政策，符合实现资源大市向经济强市跨越发展战略。

项目经济效益较好，社会效益显著，在财务上可行，建议采取措施，尽快实施。

七主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见表。

主要技术经济指标汇总表表序号项目单位指标备注基础数据建设规模即食肉类产品吨厂址厂区占地面积平方米新建建筑面积平方米项目定员人季节工主要原辅材料消耗牛羊鹿肉吨燃料动力消耗水吨生产水吨生活水吨电暖平方米蒸汽吨年运输量运进量吨运出量吨三废排放量废水吨废渣吨总投资万元固定资产投资万元流动资金万元项目计算期年总成本万元经营成本万元产品销售收入万元销售税金及附加万元增值税万元利润总额万元净利润万元评价指标投资利润率投资利税率销售利润率销售利税率资本金利润率财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年资本金财务内部收益率盈亏平衡点第二章项目背景及建设必要性项目背景内蒙古自治区是目前我国牛羊肉产量最大省区，年出产牛羊肉占到全国总供应量，肉类产品有着非常大开发前景。

内蒙古食品有限责任公司经过几年攻关，反复实验，开发出以牛羊鹿肉为原料加工即食肉类产品产业项目。

对于有效开发内蒙古自治区牛羊鹿肉资源，提高产品附加值，提高收益，具有开发超前性和新产业领域界入里程碑意义。

二建设必要性项目牛科尔沁牛中国美利奴细毛羊科尔沁细毛羊科尔沁马等畜种享誉国内外，是国家重要畜牧业生产基地。

水利资源主要河流有西拉木伦河老哈河乌尔吉木伦河教来河贡格尔河。

前四条同属西辽河水系，贡格尔河为内陆河。

全市多年平均地表水资源量为亿立方米包括境外客水亿立方米，地下水资源量为亿立方米，地下水可开采量为亿立方米。

较大湖泊有达里诺尔湖。

三经济建设和社会发展有定基础改革开放以来，委市政府团结和带领全市各族人民解放思想深化改革扩大开放，经济建设和社会发展都取得了显著成绩是综合经济实力有了定基础。

近年来，全市经济增长保持在两位数以上。

年，生产总值达到亿元，增长财政总收入达到亿元，增长，其中地方财政收入亿元，增长全社会固定资产投资完成亿元，增长社会消费品零售总额亿元，增长城镇居民人均可支配收入元，增长农牧民人均纯收入元，增长。

二是农牧业基础比较稳固。

年鹿饲养历史悠久，草原面积及草原质量都居于自治区前列。

况且由于赤峰较早地发展了牛羊舍饲，存栏量较大。

但是，随着牛羊鹿类存栏量增加，产业结构不合理劣势也越发明显，粗放式屠宰和生食量较大，即食肉类产量却非常小，附加值极低。

发展牛羊鹿肉加工产业，对畜牧业也快速发展具有重要推动作用。

项目实施是公司发展需要开发牛羊鹿肉资源，可以有效利用公司现有即食肉类食品加工特长，提高产品增加值，提高单位收益，打响即食牛羊鹿肉产品品牌，扩大企业盈利能力。

可以使内蒙古有限责任公司以此为契机，实现高起点，跨跃式大发展，更好地推动乃至内蒙古经济发展和社会进步。

第三章市场分析与建设规模市场分析即食食品特点及应用即食肉类食品是指把畜产品通过精细分割烹制入味温和式灭菌加工成为开袋即食快速消费品由于原料应用讲究，卫生条件控制严格，工艺处理到位，能够完全保障食用者安全卫生水平。

再者由于是即食食品，可以在